Document · PDF

Bijlage Begroting 2025 - Bijlagenboek.pdf

Gemeenteraad 7 november 2024, gemeente RoosendaalBij agendapunt: 3: Raadsvoorstel Programmabegroting 202528.368 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

PROGRAMMA BEGROTING 2025 BIJLAGENBOEK

INHOUDSOPGAVE Bijlage 1: Financieel Perspectief........................................................................................... 4 1. Inleiding........................................................................................................................................... 4 2. Uitgangspunten voor een sluitende begroting...................................................................... 5 3. Financieel perspectief.................................................................................................................. 7

Bijlage 2: Financiële begroting........................................................................................... 33 1 Overzicht lasten en baten met toelichting per programma............................................... 31 2 Overzicht algemene dekkingsmiddelen.................................................................................58 3. Totaal overzicht lasten en baten begroting 2025................................................................62 4. Uiteenzetting financiële positie met toelichting..................................................................64 5. Overzicht incidentele baten en lasten per programma...................................................... 73 6. Investeringsplan.......................................................................................................................... 78

Bijlage 3: Overzicht BBV wetgeving................................................................................82 BBV Indicatoren...............................................................................................................................82 Overzicht indicatoren BBV onderdeel bedrijfsvoering............................................................83 Overzicht wettelijke taakvelden...................................................................................................84

BIJLAGE 1 FINANCIEEL PERSPECTIEF 2. Uitgangspunten voor een sluitende begroting 1. Inleiding

In de Kadernota 2025 kon u lezen dat onze gemeente voor grote financiële uitdagingen

Roosendaal is een gemeente met grote ambities en bereidt zich voor op groei

staat. Het is daarom nodig om maatregelen te nemen. Zo zorgen we voor een gezonde

(schaalsprong). Tegelijkertijd heeft de gemeente ook belangrijke uitdagingen. Denk

financiële situatie, die ons ook in de toekomst de mogelijkheid geeft om te blijven

hierbij aan het zorgen voor bestaanszekerheid, gelijke kansen en het verbeteren van

investeren. We begrijpen dat deze maatregelen om het begrotingstekort op te lossen

het welzijn van alle inwoners.

invloed kunnen hebben op de samenleving. Daarom zijn we begonnen met het opstellen van duidelijke uitgangspunten voor deze maatregelen.

Daarnaast heeft Roosendaal ook te maken met landelijke en wereldwijde ontwikkelingen. Deze veranderingen zijn soms moeilijk te voorspellen, volgen elkaar snel op en worden

> De begroting 2025-2028 is gebaseerd op een evenwichtig meerjarig financieel beleid

steeds ingewikkelder. Denk bijvoorbeeld aan de stijgende kosten voor bouw en energie,

Voor de financiële gezondheid van de gemeente is een evenwichtig financieel beleid

de uitdagingen rond klimaatverandering, de problemen met het elektriciteitsnet,

erg belangrijk. We blijven ons houden aan de regels van de financieel toezichthouder.

de toenemende druk op jeugdhulp en de opvang van vluchtelingen. Deze zaken

Daarnaast kiezen we er bewust voor, als onderdeel van een stabiel financieel beleid,

hebben veel invloed op het dagelijkse werk van de gemeente.

om de jaren 2025 en 2028 in de voorstellen structureel sluitend te maken.

Vanaf 2025 geeft de Rijksoverheid minder geld aan gemeenten, maar ze krijgen

>W e nemen eerst financieel-technische maatregelen, voordat we overgaan tot

niet minder taken. Sterker nog, op sommige gebieden krijgen ze juist meer werk.

maatregelen die impact hebben op maatschappij of organisatie

Dit pakt ook voor Roosendaal de komende jaren negatief uit, wat onze ambities

We kunnen verschillende financiële maatregelen nemen om een deel van het

onder druk zet.

begrotingstekort op te lossen. Bijvoorbeeld door de post "onvoorzien" te verlagen. Ook kunnen we planningsoptimisme verminderen, waardoor de uitgaven dalen zonder

In de Kadernota 2025 hebben we het financiële beeld voor de komende jaren geschetst.

dat dit de uitvoering beïnvloedt. Daarnaast zorgt realistischer plannen en het spreiden

Daaruit was op te maken dat we voor de komende jaren een (fors) begrotingstekort

van werkzaamheden, vooral in het fysieke domein, voor een betere afstemming van de

hebben.

begroting. Het is hierbij belangrijk dat deze aanpassingen gericht zijn en dat onze partners goed worden geïnformeerd en betrokken bij de nieuwe planningen.

In deze bijlage geven we opnieuw een overzicht van de financiën voor de komende jaren. Dit overzicht bevat bijgewerkte cijfers vergeleken met de Kadernota 2025. Dat betekent

>D e OZB en andere inkomsten voor de gemeente stijgen, waarbij de sterkste schouders

onder andere dat we de meerjarenraming uit de begroting 2024 hebben aangepast aan

de zwaarste lasten dragen

de inflatie en de resultaten van de septembercirculaire 2024 hebben meegenomen.

De tariefstelling van de OZB (woningen en niet-woningen) in Roosendaal ligt ruim

Ook hebben we rekening gehouden met ontwikkelingen die nog niet bekend waren

onder het landelijk gemiddelde van gemeenten met een soortgelijke omvang.

tijdens het opstellen van de Kadernota 2025.

Ook verschillende andere inkomstenbronnen van de gemeente zijn de afgelopen jaren bijvoorbeeld niet geïndexeerd of liggen fors onder het regionaal gemiddelde.

Omdat we het belangrijk vinden om niet alleen te bezuinigen, maar ook te blijven

Het uitgangspunt is dat er een verhoging plaatsvindt van de gemeentelijke inkomsten,

investeren in onze gemeente, hebben we ook ruimte gezocht voor nieuw beleid.

met als doel de gemeentelijke voorzieningen in stand te houden. Gegeven het belang van bestaanszekerheid van de Roosendaalse inwoners en ondernemers betreft dit een

Ook na het bijwerken van de financiële cijfers blijft de begroting de komende jaren

beperkte verhoging. We hanteren hierbij het principe dat de relatief sterkste schouders

negatief. Dit betekent dat we grote stappen moeten zetten om het tekort op te lossen.

de zwaarste lasten dragen. Liever verhogen we de OZB niet maar we zien op dit

Om te bepalen welke stappen nodig zijn, hebben we eerst uitgangspunten opgesteld.

moment geen andere keuze.

Daarna hebben we mogelijke oplossingen vergeleken met deze uitgangspunten, zodat we een voorstel kunnen maken voor een sluitende begroting. In deze bijlage leggen we eerst onze uitgangspunten uit. Daarna geven we een actueel overzicht van onze financiële situatie en de maatregelen die we nemen om het begrotingstekort op te lossen.

>D e gemeente blijft de majeure opgaven van Roosendaal, het programma ‘Voor ons

3. Financieel perspectief

Roosendaal’ (Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid) en Schaalsprong,

Samenvatting

centraal zetten

In onderstaande tabel is de samenvatting opgenomen van het financieel perspectief voor

Ons college staat nog steeds onverminderd achter de doelstellingen en ambities uit

de komende vier jaar voor onze gemeente. We beginnen in de tabel met de financiële

het collegeakkoord. Dat betekent dat we zo min mogelijk maatregelen willen nemen

uitgangspositie (regel a) en autonome ontwikkelingen (regel b). Deze geven het financiële

die raken aan de grote opgaven, het programma ‘Voor ons Roosendaal’ en

tekort weer. Het nog te dekken nieuw beleid (regel c) vergroot dit financiële tekort.

schaalsprong. We moeten blijven investeren in de brede welvaart in Roosendaal (kansrijk opgroeien, economische innovatie en preventieve gezondheid). Ook blijft

De regels a tot en met c samen geven de financiële opgave van de gemeente weer.

Roosendaal investeren in de realisatie en uitvoering van gemeentelijke projecten in

Dit tekort moet gedekt worden. Hiervoor nemen we financieel-technische maatregelen

het kader van de schaalsprong. Tenslotte is het uitgangspunt dat gemeentelijke

(regel d), verhogen we onze baten (regel e) en doen we bezuinigingsvoorstellen (regel f).

kerntaken niet worden geraakt door de maatregelen. Als we de regels a tot en met f optellen ontstaat het saldo na de genomen maatregelen. > ‘Onomkeerbare’ keuzes worden ontzien in de bezuinigingsmaatregelen

Uit de tabel blijkt dat er na de maatregelen in de jaren 2025, 2027 en 2028 sprake

De prognoses laten duidelijk zien dat met name in 2026 en 2027 sprake is van

is van een begrotingsoverschot. Voor 2026 hebben we nog steeds te maken met

een majeur (structureel) tekort. Vanaf 2028 worden de tekorten weer aanzienlijk kleiner.

een begrotingstekort. We stellen voor om het resterende tekort in 2026 te dekken uit

We kiezen er daarom voor om geen keuzes te maken die onomkeerbaar of lastig te

de algemene reserve (regel g).

‘repareren’ zijn in de toekomst. Onder de tabel lichten we de regels a tot en met f verder toe. >N ieuwe bestuurlijke beleidsvoorstellen voor 2025 en verder worden gedekt door een bedrag van € 2 miljoen dat bij de Kadernota 2024 structureel is opgenomen

Samenvatting financieel perspectief

in de begroting

2025

2026

a. Financiële uitgangspositie

-/- 1.806.000

-/- 5.045.000

-/- 2.437.000

227.000

Om het collegeprogramma voort te zetten, is het belangrijk om, ondanks de financiële

b. Autonome ontwikkelingen

-/- 4.534.000

-/- 4.315.000

-/- 3.886.000

-/- 3.634.000

situatie, te blijven investeren in de samenleving. Daarom doen we in deze begroting

c. Nog te dekken nieuw beleid

-/- 1.058.000

-/- 1.210.000

-/- 1.483.000

-/- 1.659.000

ook voorstellen voor nieuw beleid. We kunnen tot € 2 miljoen van deze voorstellen

Subtotaal: financiële opgave

-/- 7.398.000

-/- 10.570.000

-/- 7.806.000

-/- 5.066.000

dekken met de beschikbare stelpost uit de Kadernota 2024. Als het totaal van de nieuwe

d. Financieel-technische maatregelen

2.146.000

2.579.000

2.410.000

2.291.000

e. Verhogen inkomsten

3.017.000

3.061.000

3.136.000

3.183.000

f. Bezuinigingsvoorstellen

2.356.000

2.746.000

3.896.000

121.000

-/- 2.184.000

1.636.000

4.304.000

1.636.000

4.304.000

beleidsvoorstellen meer dan € 2 miljoen is, kijken we naar extra mogelijkheden om te bezuinigen. Dit helpt ons om de plannen voor de toekomst mogelijk te maken. In de volgende paragrafen nemen we u mee in onze financiële opgave en de concrete maatregelen die we nemen om ons begrotingstekort te dichten.

Subtotaal: saldo na maatregelen g. Inzet algemene reserve Begrotingssaldo

2027

2028

2.184.000 121.000

Ad a. Financiële uitgangspositie De totale financiële uitgangspositie geeft aan hoeveel geld we beschikbaar hebben de komende jaren. De financiële uitgangspositie bedraagt in 2025 € 1,8 miljoen negatief. De uitgangspositie wordt gevormd door verschillende onderdelen: Financiële uitgangspositie 1. Uitkomsten beheersbegroting 2. Septembercirculaire 2024 3. Oormerkingen septembercirculaire 4. Stelpost BCF

2025

2026

2027

2028

-/- 3.310.000

-/- 7.172.000

-/- 5.574.000

-/- 4.661.000

1.187.000

3.829.000

3.605.000

3.599.000

-/- 293.000

-/- 283.000

-/- 30.000

-/- 24.000

611.000

511.000

411.000

5. Stelpost Jeugd 6. Aframen stelpost Jeugd Totaal Financiële uitgangspositie

312.000 1.000.000

-/- 1.806.000

-/- 1.930.000

-/- 850.000

-/- 5.045.000

-/- 2.437.000

227.000

1. Uitkomsten beheersbegroting

3. Oormerkingen septembercirculaire

We beginnen met de meerjarenraming uit de vastgestelde programmabegroting 2024.

Op basis van de septembercirculaire worden voor twee onderdelen bedragen

In ons Spoorboekje hebben we uitgangspunten opgenomen, waarmee we de laatst

geoormerkt:

vastgestelde begroting actualiseren. Denk daarbij aan een indexeringspercentage

> In 2025 en 2026 ontvangen we middelen ten behoeve van de bibliotheek. Dit extra geld

en een investeringsplan voor vervangingsinvesteringen. Met die uitgangspunten

is ontvangen omdat het kabinet aangeeft dat er de laatste jaren door overheden meer

berekenen we de nieuwe saldi voor de meerjarenbegroting. Deze berekening leidt

bezuinigd is op bibliotheken. Gemeenten krijgen vanaf 2025 de wettelijke taak om

tot de Uitkomsten beheersbegroting. Dit is dus de geactualiseerde meerjarenraming

te zorgen voor een volwaardige bibliotheek.

uit de vastgestelde programmabegroting 2024.

>W e ontvangen structureel middelen ten behoeve van de Wet Betaalbare huur.

Bij het actualiseren van de begroting voor 2025 zijn wij voor de indexering uitgegaan

Met deze wet wordt de op 1 juli in werking getreden Wet Goed Verhuurderschap

van een percentage van 2,2%. Het percentage dat we hebben gehanteerd is het IMOC

gewijzigd. Daarmee krijgen gemeenten de bevoegdheid om toezicht te houden en

(Index Materiële Overheids Consumptie). Dit is de gemiddelde stijging van de prijzen

handhavend op te treden. Het kabinet stelt nu middelen beschikbaar om gemeenten

van de consumptie van de overheid. We hebben bewust gekozen voor dit indexcijfer,

financieel te ondersteunen bij de implementatie en uitvoering van

omdat dit een indexcijfer is dat zich specifiek richt op de uitgaven van de sector overheid.

het wetsvoorstel.

In het Spoorboekje hebben we opgenomen dat we uit zouden gaan van het 3-jaars gemiddelde van het cpi (het consumentenprijsindexcijfer). Dat percentage kwam uit op

4. Stelpost BTW-Compensatiefonds (BCF)

5,7%. We merkten dat het 3-jaarsgemiddelde heel erg beïnvloed wordt door eenmalige

Naast een ruimere algemene uitkering is ook de ruimte onder het plafond

uitschieters, en daardoor tot onrealistische uitkomsten kan leiden. Om deze reden hebben

van het BTW-Compensatiefonds (BCF) ruimer. Gemeenten declareren hun BTW

we gekeken naar een realistisch alternatief. Dat hebben we gevonden in het IMOC-

op overheidstaken bij het BCF. Om te voorkomen dat er een open eind-regeling ontstaat

cijfer. Dit cijfer willen we ook in de toekomst hanteren als indexcijfer. In het volgende

heeft de Rijksoverheid een plafond aangebracht in het BCF. Blijven de gezamenlijke

Spoorboekje passen we dit aan.

gemeenten onder het plafond, dan wordt het verschil aan het gemeentefonds toegevoegd.

2. Septembercirculaire 2024

Wordt het plafond overschreden, dan wordt het verschil uit het gemeentefonds gehaald.

Op Prinsjesdag verschijnt jaarlijks de septembercirculaire van het Gemeentefonds.

In de meerjarenraming van de algemene uitkering houdt de Rijksoverheid geen rekening

In deze circulaire geeft de Rijksoverheid aan welke middelen gemeenten de komende

met de verwachte ruimte onder het plafond. De provincie Noord-Brabant, onze

jaren kunnen verwachten uit het Gemeentefonds. De uitkomsten van de vorige circulaire

toezichthouder, heeft aangegeven dat gemeenten een meerjarige stelpost mogen

(de meicirculaire) zijn reeds verwerkt in de uitkomsten van de beheersbegroting.

opnemen voor de ruimte onder het BCF-plafond.

Ten opzichte van de meicirculaire is bij de septembercirculaire voor alle jaren sprake

De verwachte ruimte onder het BCF-plafond is bij de septembercirculaire hoger dan

van een toename van de algemene uitkering.

we hadden geraamd in onze begroting. Daarom hogen we nu de stelpost op.

De belangrijkste oorzaken hiervoor zijn:

Dit levert een voordeel op voor de komende jaren.

>H et kabinet heeft middelen in het gemeentefonds gestort ten behoeve van de toenemende lasten voor de WMO vanwege de vergrijzing; >H et kabinet heeft besloten om de bezuinigingsopgave op de jeugdzorg te laten verval-

5. Stelpost Jeugd De Rijksoverheid en de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) werken al

len. Dat houdt in dat het kabinet geen maatregelen meer gaat nemen die ervoor zouden

enige tijd aan de Hervormingsagenda Jeugdzorg. Door de Rijkoverheid zijn voor de

moeten zorgen dat de lasten van gemeenten voor de jeugdzorg zouden afnemen. In

jaren 2024 en 2025 incidenteel middelen toegevoegd aan het Gemeentefonds voor

plaats daarvan heeft het kabinet de geraamde bezuinigingen op de jeugdzorg in het

jeugdzorg. Structureel zijn deze middelen echter niet toegezegd. Omdat de middelen

gemeentefonds gestort.

wel gereserveerd zijn door de Rijksoverheid heeft onze toezichthouder, de provincie

>H et accres is toegenomen vanwege de gestegen prijzen.

Noord-Brabant, een richtlijn hiervoor opgesteld. De richtlijn houdt in dat gemeenten in de jaarschijven 2026, 2027 en 2028 de middelen zoals die in de Hervormingsagenda zijn

Een uitgebreide toelichting op de septembercirculaire nemen we op in

afgesproken als structureel dekkingsmiddel mogen meenemen in hun begroting. Voor de

de raadsmededeling hierover.

jaren 2026 en 2027 hadden we al een stelpost opgenomen. Voor 2028 was dat niet het geval. Daarom hebben we nu een stelpost opgenomen in de jaarschijf 2028.

6. Aframen stelpost Jeugd

7. Jeugd

In onze eerdere begroting hadden we een stelpost Jeugd opgenomen. Deze stelpost

Een deel van de jeugdzorg is zodanig specialistisch dat hiervoor landelijke arrangementen

moeten we voor 2026 en 2027 deels aframen. Dit wordt veroorzaakt doordat het nieuwe

(LTA) en afspraken gemaakt zijn. De kosten van deze arrangementen zijn niet door

kabinet heeft aangegeven de geplande bezuinigingen op jeugdzorg niet door te willen

gemeenten te beïnvloeden, maar worden net als andere jeugdzorg door gemeenten

zetten. In de septembercirculaire 2024 heeft het Rijk extra middelen voor jeugd in de

betaald. Deze kosten zijn daardoor moeilijk te voorspellen.

algemene uitkering gestort, ter compensatie van de kostenbesparing die niet gerealiseerd

Het budget voor Zorg in Natura (ZIN) zal naar verwachting een tekort laten zien van

gaat worden.

€ 3,5 miljoen in 2025 wat afloopt naar € 2,5 miljoen in 2028. Rekening houdend met de nodige bezuinigingen vanuit de hervormingsagenda is het budget in de

Als we de regels 1 tot en met 6 optellen ontstaat de financiële uitgangspositie.

programmabegroting 2024, net als in voorgaande jaren, scherp begroot. Tot nu toe

In 2025 is sprake van een negatieve uitgangspositie van € 1,8 miljoen.

zien we echter nog geen daling in de kosten. De kosten voor maatwerkvoorzieningen zijn door het in 2022 ingevoerde woonplaatsbeginsel veel hoger dan in eerdere jaren.

Ad b. Autonome ontwikkelingen Autonome ontwikkelingen betreffen ontwikkelingen waar we als gemeente geen

8. Aanbesteding groen

of nauwelijks invloed op hebben of het betreft aanpassingen van ingezet beleid,

Een aantal van de groenbestekken is in 2024 opnieuw aanbesteed. De gehanteerde

waarvan de financiële consequenties structureel doorwerken. In onderstaande tabel

prijzen liggen door inflatieontwikkelingen hoger dan de afgelopen jaren. Daarnaast zijn

zijn de autonome ontwikkelingen weergegeven, die sinds de Kadernota 2025 zijn

in de nieuwe contracten de wensen vanuit het collegeprogramma over belevend beheer

opgetreden. De financiële effecten daarvan moeten we meenemen in onze

(zichtbaar beter onderhoud) en duurzaamheid opgenomen, waardoor de prijzen hoger

programmabegroting.

liggen dan in de programmabegroting 2024 was opgenomen. Dit veroorzaakt een extra structurele exploitatielast van € 403.000.

Autonome ontwikkelingen

9. Onkruidbestrijding

2025

2026

2027

2028

-/- 3.500.000

-/- 3.250.000

-/- 2.750.000

-/- 2.500.000

8. Aanbesteding groen

-/- 403.000

schoffelen van de buitenruimte) is het onderdeel onkruidbestrijding € 100.000 duurder

9. Onkruidbestrijding

-/- 100.000

uitgevallen. De gehanteerde prijzen liggen door inflatieontwikkelingen hoger dan

10. Openbare verlichting

95.000

61.000

-/- 12.000

de afgelopen jaren. Dit veroorzaakt een extra structurele exploitatielast van € 100.000.

11. Contract arbodienst

-/- 60.000

12. Correctie Investeringsplan ICT

175.000

13. Aangepaste begroting OMWB

62.000

65.000

67.000

69.000

-/- 700.000

7. Jeugd

14a. A anvullende storting in voorziening Beheerkalender Onderhoud 14b. O nttrekking saldo BR Kapitaallasten Beheerkalender

4.144.000

14c. S torting saldo BR KPL BHK in Algemene Reserve

-/- 4.144.000

15. Aanvullende storting voorziening Frictiekosten Centrum voor de Kunsten

-/- 20.000

16. A anvullende storting voorziening Onderhoud Gemeentelijke Gebouwen

-/- 83.000

400.000

17b. H ogere uitvoeringslasten Brede SPUK

-/- 400.000

Totaal Autonome Ontwikkelingen

-/- 4.534.000

-/- 4.315.000

17a. B rede SPUK-regeling (vh. Combinatiefuncties)

In de nieuwe aanbesteding van het integrale bestek (boven A58, groen maaien,

10. Openbare verlichting Er is een nieuw energiecontract voor de openbare verlichting afgesloten. In de eerste jaren zorgt dit voor voordelen. Daarna zijn de structurele lasten hoger.

11. Contract arbodienst Voor de basisdienstverlening van onze arbodienst is bij de aanvang van het contract -/- 20.000

-/- 20.000

een berekening gemaakt op basis van het aantal medewerkers. We zijn als organisatie gegroeid en daarnaast zien we een landelijke trend dat het verzuimpercentage stijgt.

-/- 83.000

Dat is ook bij ons het geval. Dit betekent dat extra inzet van de bedrijfsarts nodig is. Met de extra inzet blijven we voldoen aan onze wettelijke verplichtingen. De extra structurele lasten van het contract met de arbodienst bedragen € 60.000.

12. Correctie Investeringsplan ICT -/- 3.886.000

-/- 3.634.000

In de programmabegroting 2024 is een bedrag voor ICT opgenomen. Dit bedrag is direct als kosten geboekt. Het had echter als investering geregistreerd moeten worden met een krediet. Deze autonome ontwikkeling gaat over het corrigeren van deze structurele lasten naar een investering.

13. Aangepaste begroting OMWB Voor 2025-2028 heeft de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB) de begroting ingediend. De begroting laat voor alle jaren een voordeel zien ten opzichte van de programmabegroting 2024. Dit voordeel is verwerkt als autonome ontwikkeling.

14a. Aanvullende storting Voorziening Onderhoud Beheerkalender

Ad c. Nieuw beleid

Recent zijn de onderhoudsplannen geactualiseerd. Hiermee is vastgesteld dat de huidige stand van de voorziening onderhoud beheerkalender te laag was.

C1. Nieuw beleid met structurele financiële consequenties

De autonome ontwikkeling heeft betrekking op de extra bijdrage aan de voorziening

Ons college vindt het belangrijk om te blijven investeren in onze gemeente.

onderhoud beheerkalender om daarmee de voorziening tot het juiste niveau aan te

Daarom doen we in deze begroting ook voorstellen voor nieuw beleid.

vullen.

In de Kadernota 2024 hebben we een structurele stelpost in de begroting opgenomen van € 2 miljoen. Deze stelpost hebben we destijds opgenomen om ruimte te creëren

14b/14c. Storting saldo BR Kapitaallasten Beheerkalender in Algemene Reserve

voor de verdere uitwerking en realisatie van onze prioriteiten uit het collegeprogramma.

Via een raadsmededeling (nummer 737310) is de gemeenteraad geïnformeerd

De stelpost van € 2 miljoen zetten we nu in om de lasten van onze nieuwe

over de herziening van de Bestemmingsreserve Kapitaallasten Beheerkalender.

beleidsvoorstellen te dekken. Omdat het totaal van onze nieuwe beleidsvoorstellen

In de Najaarsbrief 2023 zijn de structurele stortingen in de reserve stopgezet. In deze

hoger uitkomt dan € 2 miljoen, blijft er nog een bedrag over dat we met

brief stond ook dat de Bestemmingsreserve Kapitaallasten Beheerkalender leeg moest

bezuinigingsmaatregelen moeten dekken.

worden gemaakt door onder andere een eenmalige bijdrage aan de Voorziening onderhoud Beheerkalender. Bij de jaarrekening hebben we deze storting, na overleg

Nieuw beleid

met de accountant, moeten terugdraaien. Hierdoor is het bedrag van de storting in de Bestemmingsreserve Kapitaallasten Beheerkalender blijven staan. We stellen nu voor om het resterende saldo van de Bestemmingsreserve Kapitaallasten Beheerkalender, dat € 4,1 miljoen bedraagt, in de algemene reserve te storten.

2025

2026

2027

2028

18. Uitvoering prioriteit 9

-/- 555.000

19. Woningaanpassingen

-/- 200.000

20. Herberekening subsidie GR GIA

-/- 130.000

-/- 1.800.000

560.000

520.000

480.000

440.000

-/- 25.000

24. Schaalsprong - Roosendaal 2040

-/- 150.000

25. Uitvoeringsplan ROOS

-/- 50.000

21. Groen onderhoud

15. Aanvullende storting Voorziening Frictiekosten Centrum voor de Kunsten Deze voorziening is gevormd om de kosten van de WW-uitkeringen van het voormalig

22. G roen onderhoud (versleten groen kapitaliseren)

personeel van het Centrum voor de Kunsten te dekken. Omdat het saldo van deze

23. Vergroenen binnenstad

voorziening negatief is in 2027 moeten we een structurele toevoeging doen aan deze voorziening van € 20.000.

16. Aanvullende storting Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen De onderhoudsplannen zijn recent geactualiseerd. Hiermee is vastgesteld dat de huidige

26. Verduurzaming gemeentelijke gebouwen 27. Vergroening gemeentelijke gebouwen

-/- 79.000

-/- 230.000

-/- 356.000

-/- 16.000

-/- 72.000

stand van de voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen ontoereikend was. De autonome ontwikkeling heeft betrekking op de extra toevoeging aan de voorziening

28. Vergroenen en verduurzamen De Kring

onderhoud gemeentelijke gebouwen om daarmee de voorziening tot het juiste niveau

29. Verbouwing theater

-/- 15.000

aan te vullen.

30. Dierenwelzijn

-/- 75.000

31. Compensatie energie Sportfondsen (zwembad)

-/- 250.000

17a/17b. Brede SPUK-regeling (voorheen combinatiefuncties)

32. Economische visie en uitvoeringsagenda

-/- 125.000

In de primaire begroting is de oude Brede Regeling Combinatiefuncties structureel

33. Verzoeken personeelsbezetting

-/- 252.000

-/- 260.000

-/- 270.000

-/- 280.000

-/- 3.058.000

-/- 3.210.000

-/- 3.483.000

-/- 3.659.000

2.000.000

-/- 1.058.000

-/- 1.210.000

-/- 1.483.000

-/- 1.659.000

verwerkt, maar deze merenjarenraming is niet actueel. De regeling is namelijk

Totaal nieuwe verzoeken

gewijzigd en via de Brede SPUK-regeling krijgt de gemeente een hogere bijdrage

Dekking structurele stelpost

van de Rijksoverheid van € 400.000. Dit gaat gepaard met hogere uitvoeringskosten

Nog te dekken nieuwe verzoeken 2025

van € 400.000.

18. Uitvoering prioriteit 9 “Gezond leven zo gemakkelijk mogelijk maken”

21/22. Groen onderhoud en versleten groen kapitaliseren

Roosendaal staat voor een forse uitdaging voor wat betreft ouderenzorg.

Het onderhoud van het groen moet opnieuw worden aanbesteed. Bij deze

Door de vergrijzing neemt de druk op de zorg enorm toe. Er wordt steeds meer

aanbesteding willen we de ambities van Roosendaal Natuurstad, het verhogen van

een beroep gedaan op ziekenhuiszorg, huisartsenzorg, thuiszorg en verpleeghuiszorg.

de beeldkwaliteit van C naar B en de uitgangspunten van verduurzaming en belevend beheer meenemen. Hierdoor zullen de lasten van het groen onderhoud toenemen met

De komende jaren neemt het aantal ouderen snel toe. Samen met onze partners

zo’n € 1,8 miljoen.

in de regio willen we de huidige focus op ziekte en zorg ombuigen naar het bevorderen

Een deel van deze lasten kan gedekt worden door het kapitaliseren van versleten groen.

van een positieve gezondheid. We ondersteunen inwoners zodat zij de regie op hun eigen

Dat betekent dat we het aanplanten van nieuw groen als een investering gaan

leven houden. Ouderen kunnen daardoor langer zelfstandig thuis wonen en deelnemen

beschouwen. We kunnen de lasten daarvan over een langere periode afschrijven,

aan de samenleving. Dit heeft op termijn effect op onze instroom in individuele

waardoor de jaarlijkse structurele last lager is. Op dit moment is een structureel budget

maatwerkvoorzieningen.

van € 600.000 in de begroting opgenomen voor nieuw groen. Omdat de jaarlijkse afschrijvingslast veel lager ligt, kunnen we het verschil tussen het huidige budget

De betaalbaarheid en uitvoering van de WMO staat onder druk, waardoor de uitvoering

en de afschrijvingslast inzetten als dekking voor de nieuwe aanbesteding.

van de prioriteit ‘Gezond leven zo gemakkelijk mogelijk maken’ van groot belang is.

23. Vergroenen binnenstad

Samen met partners organiseren we wijkgerichte indicatieloze dagbelevingslocaties

Om het leefklimaat in het centrum te verbeteren, willen we de binnenstad

binnen de gemeente Roosendaal. We starten hierbij klein om uit te proberen wat werkt.

vergroenen. Dat betekent ook dat we moeten “ontgrijzen”. Dit ligt in lijn met

Uiteindelijk werken we toe naar een gezonde generatie in 2040.

de ambities uit het collegeprogramma. Om de vergroening te kunnen realiseren moet er een plan worden gemaakt en moet

Het financiële effect van deze veranderde werkwijze wordt vanaf de start gemonitord.

er onderzoek worden gedaan naar de kabels en leidingen. Daarnaast moeten we ook

Vanaf 2026 is dit concept het uitgangspunt voor de nieuwe subsidies voor ontmoeting

kijken naar de subsidiemogelijkheden die beschikbaar zijn voor deze initiatieven.

en inloop en eventuele inkoop van dagbesteding.

En natuurlijk moeten we ook zorgen voor voldoende participatie. Om deze onderzoeken uit te kunnen voeren is vanaf 2026 jaarlijks een budget

19. Woningaanpassingen

nodig van € 25.000.

We willen graag dat mensen langer thuis kunnen blijven wonen. Daarnaast worden mensen steeds ouder. Deze twee ontwikkelingen zorgen ervoor dat er een toename is

24. Schaalsprong - Roosendaal 2040

in het aantal aanvragen voor woningaanpassingen. Daarom moeten we het budget

De schaalsprong vinden we belangrijk om als gemeente te kunnen groeien en onze

voor woningaanpassingen in onze begroting structureel verhogen met € 200.000.

voorzieningen op peil te kunnen houden. Om de schaalsprong voor te kunnen bereiden hebben we een structureel budget nodig van € 150.000.

20. Herberekening subsidie GR GIA Gemeenten hebben de wettelijke taak om hulp en ondersteuning te bieden aan

25. Uitvoeringsplan ROOS

gezinnen met multi-problematiek, waarbinnen het niet veilig is. Ook hebben gemeenten

Het uitvoeringsprogramma ROOS is in 2024 operationeel gegaan. Het programma

de wettelijke taak om het meldpunt crisiszorg te implementeren en verder door

bouwt zich nu op en verschillende onderdelen van ROOS vragen om uitwerking

te ontwikkelen. Wij hebben deze taken ondergebracht in de gemeenschappelijke

en verdieping. Hierdoor is ook behoefte aan een langdurige gestructureerde

regeling GIA (Geweld in Afhankelijkheidsrelaties). Voor de uitvoering van deze taken

communicatiecampagne. Daarom stellen we voor om het communicatiebudget

is de Decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang beschikbaar. Deze uitkering is bedoeld

van € 50.000 structureel op te nemen in de begroting.

voor het aanpakken van alle vormen van geweld in afhankelijkheidsrelaties, bijv. vrouwenopvang, kindermishandeling, ouderenmishandeling, seksueel geweld,

26/27. Verduurzamen en vergroenen van gemeentelijke gebouwen

eergerelateerd geweld en loverboyproblematiek. De uitkering wordt echter niet

Door het vergroenen en verduurzamen van ons gemeentelijk vastgoed willen we

meer geïndexeerd door de Rijksoverheid. De inflatie op het uitvoeringsbudget komt

als gemeente een bijdrage leveren aan het verbeteren van het leefklimaat, het besparen

daarom voor rekening van de 14 deelnemende gemeenten. De impact voor Roosendaal

van energie en het verminderen van de CO2-uitstoot. Hiermee hopen we een voorbeeld

bedraagt € 130.000 structureel.

te zijn voor ondernemers en inwoners. Voor de verduurzaming van de gemeentelijke gebouwen is een investering nodig van € 6,7 miljoen. De structurele afschrijvingslasten van deze investering nemen we nu op in de begroting. Het vergroenen betreft de gevels en daken van het vastgoed. Voor de vergroening is een investering nodig van € 400.000. De afschrijvingslasten van € 16.000 nemen we nu mee als structurele last.

28. Vergroening en verduurzaming De Kring

C2. Nieuw beleid met incidentele financiële consequenties

Voor het realiseren van de vergroening en verduurzaming van de Kring is vanaf 2027

Bij de start van deze collegeperiode hebben wij een Investeringsfonds gecreëerd van

een structureel budget nodig.

€ 30 miljoen. In het investeringsfonds zijn veel middelen reeds beschikbaar gesteld voor de prioriteiten uit het collegeprogramma. Er is nog een vrije ruimte in het fonds van

29. Verbouwing theater

ongeveer € 4,5 miljoen. Het college doet in deze begroting ook voorstellen voor nieuw

Als gevolg van de vergroening en verduurzaming van De Kring kan er tijdelijk geen

beleid met incidentele financiële consequenties. Deze dekken we uit de vrije ruimte in

gebruik gemaakt worden van de theaterzalen. Als tijdelijke oplossing kan gebruik gemaakt

het Investeringsfonds.

worden van een ander pand. Hier moeten echter nog wel verbouwingswerkzaamheden plaatsvinden voordat het aan de juiste eisen voldoet. Dit zal een structurele impact op

Hieronder wordt weergegeven welke nieuwe beleidsvoorstellen worden gedaan

de begroting hebben. Voor de incidentele lasten die hiermee te maken hebben verwijzen

die gedekt kunnen worden uit het Investeringsfonds:

wij naar punt 45.

30. Dierenwelzijn

Incidentele nieuwe beleidsvoorstellen

Gemeenten hebben een wettelijke taak met betrekking tot dierenwelzijn.

34. V rijval claim Impulsbudget veilige en sociale buitenruimte

700.000

Met het huidige beleid wordt deze wettelijke taak onvoldoende gerealiseerd.

35. Vrijval claim Aanpak top 20 hotspots verkeersveiligheid

200.000

Dit extra budget is nodig om de taken volgens de minimale vereisten uit te voeren.

36. Gemeentelijke bijdrage humanitaire rampen

2025

2026

-/- 10.000

-/- 25.000

31. Compensatie energie Sportfondsen (zwembad)

38. S tabilisatie formatie jeugdprofessionals

-/- 950.000

Sportfondsen is de beheerder van het zwembad in de gemeente.

39. r oeftuin toekomstscenario Jeugd- en gezinsbescherming

-/- 225.000

40. Schaalsprong - Roosendaal 2040

-/- 500.000

41. Uitvoeringsplan ROOS

-/- 200.000

42. Impuls jongerencultuur (The Clash)

-/- 200.000

43. Spoorzone

-/- 700.000

44. V ervolg onderzoek sportaccommodaties

-/- 200.000

45. Verbouwing theater

-/- 125.000

Om de exploitatie van het zwembad te kunnen blijven garanderen, is het nodig om een extra compensatie te verstrekken aan Sportfondsen van € 250.000.

32. Economische visie en uitvoeringsagenda

2028

-/- 80.000

37. Raads2daagse en raads1daagse

Door de hogere energietarieven hebben zwembaden veel hogere energielasten.

2027

-/- 200.000

In december van dit jaar willen we de uitvoeringsagenda naar uw raad sturen.

46. Aansluitkosten Tongerlohuys

De uitvoeringsagenda wordt momenteel uitgewerkt langs 4 thema’s: (1.) economische

47. Inwonersparticipatie

basis op orde, (2.) ruimte voor economie, (3.) arbeidsmarkt en onderwijs en (4.) een

48. Sfeerbeheer

-/- 60.000

gezond vestigings-, woon- en leefklimaat. Binnen elk thema worden projecten

Totaal Incidentele beleidsvoorstellen

-/- 2.555.000

-/- 1.590.000

uitgewerkt. We zetten bij projecten met externen in op een gezamenlijke inzet

Dekking: Reserve Investeringsfonds

2.555.000

1.590.000

-/- 150.000 -/- 205.000

-/- 205.000

(in menskracht, kennis, tijd, locaties en/of geld). Het is belangrijk dat we dan ook ons aandeel kunnen leveren. Daarom nemen we nu alvast een budget op van € 500.000,

Na dekking van de nieuwe incidentele beleidsvoorstellen is er nog een beschikbare ruimte

dat we verspreiden over de jaren 2025 tot en met 2028.

in het Investeringsfonds van € 355.000. Dat betekent dat er voor dit bedrag nog geen plannen zijn.

33. Verzoeken personeelsbezetting Om alle taken die in het collegeprogramma zijn opgenomen uit te kunnen voeren is

34. Vrijval claim Impulsbudget veilige en sociale buitenruimte

op dit moment niet genoeg personeel beschikbaar. De huidige formatie dient te worden

In het collegeprogramma hebben wij een impulsbudget van € 2,7 miljoen opgenomen

uitgebreid met een tweetal functies. Dit betreft een strategisch adviseur Ruimtelijke

in het Investeringsfonds om de buitenruimte waar nodig aan te pakken, zodat mensen

Ontwikkeling en een strategisch adviseur Welzijn/Sociaal domein. De totale lasten van

zich veiliger voelen en de leefbaarheid en sociale cohesie verbeteren. Voor een bedrag

€ 252.000 zijn in de begroting verwerkt.

van € 2 miljoen hebben we hiervoor plannen. Een bedrag van € 700.000 is echter niet meer nodig voor dit doel, dus dat laten we nu vrijvallen zodat we het voor een ander doel kunnen inzetten.

35. Vrijval claim Aanpak top 20 hotspots verkeersveiligheid In het collegeprogramma hebben wij een budget van € 1,4 miljoen opgenomen in het Investeringsfonds om de onveilige verkeerssituaties uit de top 20 hotspots verkeersonveiligheid aan te pakken. Voor een bedrag van € 1,2 miljoen hebben we hiervoor plannen. Voor een bedrag van € 200.000 hebben we op dit moment geen plannen. We laten dit bedrag daarom vrijvallen in het Investeringsfonds, zodat we dat voor een ander doel kunnen inzetten.

36. Gemeentelijke bijdrage humanitaire rampen

41. Uitvoeringsplan ROOS

Op 16 mei 2024 heeft de gemeenteraad ingestemd met het raadsvoorstel

Het uitvoeringsprogramma ROOS is in 2024 operationeel gegaan. Het programma

‘Richtlijn gemeentelijke bijdrage bij humanitaire rampen’ (zaaknummer 845533).

bouwt zich nu op en verschillende onderdelen van ROOS vragen nu om uitwerking

Onderdeel van dit besluit was het instellen van een fonds van € 80.000, zodat

en verdieping. Het opstellen van de Leidraad Inrichting Openbare Ruimte Plus is

de gemeente Roosendaal getroffen landen kan helpen bij humanitaire rampen.

noodzakelijk om de inrichting van de openbare ruimte op verschillende plekken binnen ROOS te laten voldoen aan nieuwe eisen en ambities met betrekking tot

37. Raads2daagse en Raads1daagse

het ruimtegebruik (klimaatadapatie/hittestress/fietsverkeer/winkelplezier).

Ieder jaar vindt er een bijeenkomst met de hele gemeenteraad plaats, waarbij onderlinge

Het ontwikkelplan voor het Cultuurplein is het logische en noodzakelijk vervolg

samenwerking en verdere ontwikkeling van de gemeenteraad centraal staan. In 2025

op de planvorming van De Kring, De Sint Jan en de Biggelaar.

vindt hiervoor weer een ééndaagse bijeenkomst plaats, in 2026 zal dat een tweedaagse

Daarnaast gaan we in 2025 uitvoering geven aan het project Place to Buy / Place to Be.

bijeenkomst zijn. Voor deze bijeenkomsten was geen budget opgenomen in de begroting.

Ten slotte zijn voor het Stationskwartier aanvullende onderzoeken nodig met betrekking tot milieu, exploitaties of programmatisch onderzoek.

38. Stabilisatie formatie jeugdprofessionals Voor een goede analyse van de problemen van jeugdigen zijn voldoende jeugd

42. Impuls jongerencultuur / The Clash

professionals nodig. Tevens bieden jeugdprofessionals zelf ondersteuning. Hiermee

De afgelopen jaren ontving de gemeente een Specifieke Uitkering (SPUK) voor

kunnen we duurdere zorg voorkomen. Door onder andere CAO-verhogingen is er sprake

jongeren en cultuur. Met ingang van 2025 vervalt deze SPUK. Omdat de activiteiten

van een tariefsverhoging. Het huidige contract loopt tot en met 2026. Voor de komende

die met de SPUK zijn opgezet en uitgevoerd succesvol waren, willen we de activiteiten

twee jaar willen we het huidige aantal jeugdprofessionals behouden. In 2027 wordt deze

graag voortzetten. Jongeren krijgen hierdoor de gelegenheid om kennis te maken

dienst opnieuw aanbesteed.

met culturele activiteiten en hun talenten te ontwikkelen.

39. Proeftuin toekomstscenario jeugd- en gezinsbescherming

43. Spoorzone

Deze proeftuin is het vervolg op een eerder uitgevoerde proeftuin die de regio

Om onze inzet op de ontwikkelingen in de Spoorzone te kunnen blijven borgen willen

West-Brabant West heeft uitgevoerd in het kader van het landelijk toekomstscenario

we hiervoor een incidenteel budget inzetten. Dit budget is nodig om over de juiste

jeugd- en gezinsbescherming. De proeftuinen zijn bepalend voor het landelijk beleid.

expertise te kunnen beschikken, zodat we de gesprekken met de verschillende externe

Door het uitvoeren van de proeftuin is dan ook directe en indirecte invloed op het beleid

partners goed kunnen insteken.

mogelijk. Met de proeftuin beogen we om op een andere manier te werken in en rond de

44. Vervolg onderzoek sportaccommodaties

jeugdbeschermingsketen, waardoor uiteindelijk minder kinderen een maatregel nodig

Dit budget is nodig om een vervolg te geven aan het onderzoek naar buitensport

hebben. Voor de proeftuin is een regionale organisatie ingericht. De kosten

accommodaties in de gemeente. Met dit budget kan de gemeente een bijdrage doen

van de proeftuin worden gedragen door een rijkssubsidie en bijdragen van gemeenten

aan de investeringen die verenigingen moeten doen om hun accommodaties op orde

in de jeugdregio.

te brengen. Toekomstbestendige accommodaties zijn namelijk een belangrijke voorwaarde voor het faciliteren van sport en bewegen voor alle Roosendalers.

40. Schaalsprong - Roosendaal 2040 De schaalsprong vinden we belangrijk om als gemeente te kunnen groeien en onze

45. Verbouwing theater

voorzieningen op peil te kunnen houden. Om de schaalsprong voor te kunnen bereiden

Als gevolg van de vergroening en verduurzaming van De Kring kan er tijdelijk geen

hebben we een incidenteel budget nodig van € 500.000. Met dit budget kunnen

gebruik gemaakt worden van de theaterzalen. Als tijdelijke oplossing kan gebruik gemaakt

we integrale pilots opzetten op de kernthema’s wonen, economie en mobiliteit.

worden van een ander pand. Hier moeten echter nog wel verbouwingswerkzaamheden

Daarnaast willen we een campagne opzetten om de vernieuwde stad bij de juiste

plaatsvinden voordat het aan de juiste eisen voldoet. Naast de structurele lasten brengt

doelgroepen in het vizier te krijgen.

de verbouwing ook incidentele kosten met zich mee.

46. Bijdrage aansluitkosten Tongerlohuys Om te worden aangesloten op de Energiekring moet door de eigenaar van het pand een bijdrage worden betaald voor de aansluitkosten. Voor de gehele Energiekring zijn deze kosten bepaald en naar rato van afgenomen warmte verdeeld over de panden.

47. Inwonersparticipatie

51. Fasering projecten Ruimtelijke Ontwikkeling

In de Kadernota 2024 hebben we structureel budget beschikbaar gesteld voor participatie.

We hebben een aanpassing in de fasering van de projecten Stadsoevers en Vlietpark.

Dit structurele budget zetten we nu, als onderdeel van de bezuinigingsopgave,

De geplande projecten worden in de tijd wat verschoven, zodat een realistischere

om in incidenteel budget voor deze collegeperiode. Een nieuw bestuur kan dan na

planning ontstaat. Dit levert voor alle jaren een voordeel op. Dit betekent niet

de verkiezingen in 2026 een besluit nemen om al dan niet door te gaan met participatie

dat projecten niet meer worden uitgevoerd; ze worden enkel later in de tijd uitgevoerd.

en deze middelen alsnog structureel op te nemen in de begroting. Voor het incidentele

52. Realistischer ramen budgetten

budget verwijzen we naar punt 62 in deze bijlage.

Bij de jaarrekening zagen we op verschillende plaatsen dat budgetten te hoog geraamd

48. Sfeerbeheer

waren. Er is kritisch gekeken naar deze budgetten en op basis daarvan zijn deze naar

In het collegeprogramma hebben wij een structureel budget van € 50.000 opgenomen

beneden bijgesteld. Het gaat hierbij bijvoorbeeld om budgetten voor telecommunicatie,

voor de inzet van Sfeerbeheer. Dit budget hebben wij bij de Kadernota 2024 nog eens

vandalisme, reiskostenvergoeding en het aanvragen van reisdocumenten.

verhoogd met € 10.000, zodat in totaal structureel € 60.000 beschikbaar is. Sfeerbeheer bestaat uit ervaren, sociaal en verbaal sterke particuliere (horeca)beveiligers

53. Hogere toerekening riolering aan projecten

die het uitgaanspubliek vroegtijdig en op een positieve manier wijzen op de (gedrags)

De kosten en opbrengsten van riolering vormen een gesloten financiering. Dat betekent

regels.

dat de opbrengsten (het tarief van de rioolheffing) gelijk moeten zijn aan de geraamde

In het kader van de bezuinigingsopgave zetten we dit budget om in een incidenteel

lasten. Binnen de gesloten financiering mogen we meer kosten toerekenen aan riolering

budget. Na 2026 kan een nieuw bestuur, in overleg met de horeca in de binnenstad,

dan we op dit moment doen. Dat betekent dat we deze lasten dekken in de gesloten

beoordelen of de inzet daarna nog nodig is. Voor het incidentele budget verwijzen wij

financiering en deze daarom niet meer ten laste komen van de exploitatie. Het tarief van

naar punt 65 in deze bijlage.

de rioolheffing hoeven we hierdoor overigens niet te verhogen. De gevormde voorziening is toereikend om deze hogere toegerekende lasten op te vangen.

Ad. D Financieel technische maatregelen De financiële uitgangspositie, autonome ontwikkelingen en nieuwe financiële verzoeken

54. Stelpost onvoorzien verlagen

zorgen voor een begrotingstekort. Volgens onze gehanteerde uitgangspunten nemen

In de begroting is een verplichte stelpost onvoorzien opgenomen. Het Besluit Begroting

we eerst financieel-technische maatregelen om het tekort zoveel mogelijk te dichten.

en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat een stelpost onvoorzien in de begroting

Financieel-technische maatregelen betreffen de ‘minst pijnlijke’ maatregelen omdat er

opgenomen moet worden, maar doet geen uitspraak over de hoogte van de stelpost.

vooral sprake is van realistischer ramen van budgetten, technische maatregelen en een

In de begroting wordt deze stelpost verlaagd met € 50.000. Daarmee resteert nog

fasering van bepaalde activiteiten. Deze maatregelen hebben dan ook naar verwachting

een post onvoorzien van € 100.000.

een beperkte impact op de gemeentelijke taakuitvoering en de maatschappij. Ad. E Verhogen baten gemeente 2025

2026

2027

2028

Omdat ons begrotingstekort na het nemen van financieel-technische maatregelen

49. Herijking beheerkalender

216.000

311.000

196.000

179.000

nog niet gedicht is, kijken we nu naar de inkomstenkant van de begroting. Hierbij

50. Fasering onderwijshuisvesting

531.000

746.000

631.000

444.000

hanteren we ons uitgangspunt ‘De OZB en andere inkomsten voor de gemeente stijgen

51. Fasering projecten RO

46.000

49.000

39.000

152.000

proportioneel, waarbij de sterkste schouders de zwaarste lasten dragen.’ Daarnaast

1.030.000

1.137.000

1.194.000

1.152.000

hebben we gekeken of we onze lokale belastingen meer in lijn kunnen brengen met

53. Hogere toerekening riolering aan projecten

273.000

286.000

300.000

314.000

54. Stelpost onvoorzien verlagen

50.000

2.146.000

2.579.000

2.410.000

2.291.000

Financieel technische maatregelen

52. Realistischer ramen budgetten

Totaal financieel technische maatregelen

de omliggende gemeenten en gemeenten met gelijke omvang. In de onderstaande tabel zijn de mogelijkheden opgenomen om de baten van de gemeente te verhogen.

49. Herijking beheerkalender Eén van de financieel-technische maatregelen is de herijking van de beheerkalender.

Verhogen baten gemeente

2025

2026

2027

2028 927.000

De beheerkalender is op dit moment te optimistisch geraamd, waardoor niet al het

55. Verhogen parkeertarieven

900.000

927.000

jaarlijks geplande onderhoud kan worden uitgevoerd. Bij de herijking van de beheer

56. Verhogen tarieven parkeervergunningen

85.000

87.000

kalender is beoordeeld wat een een realistische planning is, zodat het geplande

57. Verhogen OZB-woningen

598.000

611.000

625.000

639.000

onderhoud ook daadwerkelijk uitgevoerd kan worden. Het herijken van

58. Verhogen OZB niet-woningen

1.387.000

1.417.000

1.448.000

1.480.000

de beheerkalender levert structurele ruimte op.

60. Verhogen toeristenbelasting

47.000

48.000

49.000

50.000

3.017.000

3.061.000

3.136.000

3.183.000

Totaal verhogen baten gemeente

50. Fasering onderwijshuisvesting We hebben een aanpassing gedaan in de fasering van de onderwijshuisvesting. Omdat veel projecten nog steeds in de initiatieffase zitten, is het niet realistisch dat deze op de geplande einddatum daadwerkelijk afgerond zijn. De aangepaste fasering leidt in de eerste jaren tot een verlaging van de structurele kapitaallasten.

55. Verhogen parkeertarieven

59. Verhogen toeristenbelasting

De parkeertarieven in de binnenstad zijn vergeleken met andere steden in de regio laag.

De toeristenbelasting ligt onder het regionaal gemiddelde. Met deze proportionele

Een oorzaak daarvan is dat de tarieven tussen 2014 en 2023 niet geïndexeerd zijn.

verhoging wordt de toeristenbelasting meer in lijn gebracht met het gemiddelde.

De gemeentelijke inkomsten willen we verhogen door de parkeertarieven te laten stijgen

De toeristenbelasting wordt verhoogd van € 1,30 p.p.p.n. naar € 1,50 p.p.p.n.

met € 0,30 per uur voor het garageparkeren en € 0,40 per uur voor het straatparkeren. We stellen daarnaast voor om de tarieven vanaf 2027 één keer per twee jaar te indexeren.

Ad. F Bezuinigingsvoorstellen

Het stimuleren van het fietsen in de binnenstad vinden we belangrijk. Daarom hogen

Na het nemen van technische maatregelen en het verhogen van de baten van

we wel de parkeertarieven op, maar nemen we geen bezuinigingsmaatregelen met

de gemeente is er nog steeds sprake van een begrotingstekort. Om dit begrotingstekort

betrekking tot de twee gratis fietsenstallingen in de binnenstad. Deze houden we in stand.

weg te werken moeten we ook bezuinigingsmaatregelen treffen. Bij het afwegen van de maatregelen hebben we onze uitgangspunten gehanteerd. Daarnaast hebben we

56. Verhogen tarieven parkeervergunningen

ook gekeken naar de evenwichtigheid van de maatregelen. Enerzijds is sprake van

De parkeervergunningen in Roosendaal zijn de afgelopen 5 jaar niet verhoogd of

maatregelen die onze samenleving treffen; anderzijds zijn er ook maatregelen die

geïndexeerd. Met het nemen van deze maatregel wordt het niet verhogen of indexeren

een impact op de gemeentelijke organisatie hebben.

van de tarieven gecorrigeerd. De 1e parkeervergunning wordt verhoogd met € 16 naar € 70 en de 2e vergunning wordt verhoogd met € 22 naar € 100. De tarieven voor

Wij stellen voor om de volgende bezuinigingsmaatregelen te treffen:

parkeervergunningen worden vanaf 2027 één keer per twee jaar geïndexeerd. Bezuinigingsvoorstellen

2025

2026

2027

2028

57. Verhogen OZB voor woningen

60. Afstoten fractiehuis

11.000

Het OZB-tarief in Roosendaal ligt ruim onder het landelijk gemiddelde. Ten opzichte van

61. Verminderen uitgaven citymarketing

160.000

de gemeenten in de regio zijn de tarieven in Roosendaal in 2024 ook aan de lage kant.

62. Incidenteel maken budget inwonersparticipatie

205.000

In de paragraaf Lokale Heffingen vindt u een overzicht van de verschillende tarieven in

63. Herfinanciering inzet klusbus

80.000

de regio en het landelijk gemiddelde.

64. V ersoberen hoeveelheid woningmarktonderzoeken en uitvoering woonagenda

30.000

We kiezen ervoor om het OZB-tarief voor woningeigenaren in 2025 te verhogen met 10%.

65. Incidenteel maken budget Sfeerbeheer

60.000

De gemiddelde WOZ-waarde voor een woning in Roosendaal is per 1-1-2023 € 300.000.

66. Niet inzetten extra serviceploeg beheer openbare ruimte

235.000

Indien het OZB-tarief voor woningeigenaren stijgt met 10%, betekent dit een hogere OZB

67. Versoberen budget campagne ‘Verhaal van Roosendaal’

30.000

van € 24 per jaar. Per maand is dit dus een verhoging van € 2.

68. Verminderen inzet kunst in openbare ruimte

10.000

69. Verlagen ambities verduurzaming gemeentelijke gebouwen

50.000

58. Verhogen OZB niet-woningen

70. Verlagen ambities fietsveiligheid

100.000

Ook het OZB-tarief voor niet-woningen in Roosendaal ligt ruim onder het landelijk

71. Versoberen inzet jeugdprofessionals voorliggend veld

500.000

gemiddelde. Dit geldt ook voor de vergelijking met gemeenten in de regio. In de paragraaf

72. Versoberen inzet op startkwalificatie jongeren

Lokale Heffingen vindt u een overzicht van de verschillende tarieven in de regio

73. Regeling minimum inkomensgrens van 130% naar 120%

en het landelijk gemiddelde.

74. Beperken eigen middelen onderwijsachterstanden

Wij stellen voor om het OZB-tarief voor niet-woningen te verhogen met 15%. OZB

75. Subsidies welzijn, sport, cultuur en recreatie in 2026 niet indexeren

wordt voor niet-woningen geheven bij zowel de eigenaar als de gebruiker.

750.000

50.000

230.000

76. Versoberen inhuurbudgetten

400.000

Voor de niet-woningen is geen gemiddelde WOZ-waarde beschikbaar omdat het om veel

77. Afschalen beïnvloedbare budgetten (excl. Inhuur)

600.000

verschillende soorten panden gaat. In onderstaande tabel hebben we voor verschillende

78. Verlagen budget catering

50.000

WOZ-waarden aangegeven wat een stijging van 15% concreet betekent.

WOZ-waarde

Hogere OZB-lasten eigenaar niet-woningen jaarlijks

250.000

maandelijks

Hogere jaarlijkse OZB-lasten gebruiker niet-woningen jaarlijks

maandelijks

79. Stoppen met traineeship Toekomst van Brabant

130.000

80. Verlagen beheerkwaliteit binnenstad (bloembakken)

50.000

81. Duurzaamheidscampagne

15.000

50.000

82. B ijdrage aan beheer sportaccommodaties voor 2025 indexeren, in 2026 eenmalig nullijn

€ 500.000

€ 136

€ 11

€ 96

€8

83. Taakstelling verbonden partijen

€ 750.000

€ 204

€ 17

€ 144

€ 12

Totaal bezuinigingsvoorstellen

€ 1.000.000

€ 272

€ 23

€ 192

€ 16

2.356.000

200.000

2.746.000

3.896.000

60. Afstoten fractiehuis

66. Niet inzetten extra serviceploeg beheer openbare ruimte

Met de ingebruikname van het HUIS van Roosendaal wordt het fractiehuis niet meer

In de Kadernota 2024 hebben we middelen beschikbaar gesteld voor de inzet van

gebruikt. Wij stellen daarom voor om het fractiehuis af te stoten. Momenteel bedragen

een extra serviceploeg voor de aanpak van zwerfafval en voor de inzet van een extra

de exploitatielasten van het fractiehuis € 11.000 per jaar. Door het afstoten van het

serviceploeg, die snel problemen en klachten met betrekking tot het onderhoud op

fractiehuis kunnen we deze lasten besparen. Daarnaast zal de verkoop van het fractiehuis

een participatieve manier moet oplossen.

wellicht nog tot een incidenteel voordeel kunnen leiden. Daar hebben we nu nog geen

We kiezen er nu voor om de serviceploeg voor de aanpak van zwerfafval niet meer

rekening mee gehouden.

in te zetten. Door extra te investeren in het openbaar groen (zie nieuw beleidsvoorstel 21 hierboven) en door de inzet van de extra serviceploeg die klachten moet oplossen,

61. Verminderen uitgaven citymarketing

creëren we een schone en veilige openbare ruimte. Dit zorgt er ook voor dat mensen

Als gemeente doen wij een bijdrage aan citymarketing. Deze bijdrage willen we

minder geneigd zijn om zwerfafval achter te laten.

vanaf 2026 terugschroeven met 25%.

Hierdoor is de inzet van de serviceploeg voor de aanpak van zwerfafval niet nodig en realiseren we een besparing van structureel € 235.000.

62. Incidenteel maken budget inwonersparticipatie In de Kadernota 2024 hebben we structureel budget beschikbaar gesteld voor participatie.

67. Versoberen budget campagne ‘Verhaal van Roosendaal’

Dit structurele budget zetten we nu, als onderdeel van de bezuinigingsopgave,

In het Collegeprogramma hebben we een structureel budget van € 60.000 opgenomen

om in incidenteel budget voor deze collegeperiode. Een nieuw bestuur kan dan na

voor het Verhaal van Roosendaal. We kiezen ervoor om dit budget nu te halveren.

de verkiezingen in 2026 een besluit nemen om al dan niet door te gaan met participatie en deze middelen alsnog structureel op te nemen in de begroting.

68. Verminderen inzet kunst in openbare ruimte In ons collegeprogramma hebben we een structureel budget opgenomen voor Kunst

63. Herfinanciering inzet klusbus

in de openbare ruimte van € 60.000. Dit bedrag was bedoeld voor het onderhoud van

In het Collegeprogramma hebben we een structureel budget van € 80.000 opgenomen

de kunstwerken en voor de (digitale) ontsluiting ervan. Omdat de digitale ontsluiting

voor de klusbus. Hiermee kunnen we inwoners informeren en stimuleren om kleine

goedkoper uitvalt dan geraamd, kunnen we het structurele budget met € 10.000 verlagen.

isolerende maatregelen aan huis uit te voeren. Met ingang van 2025 wordt de klusbus op een andere wijze gefinancierd. Dit levert een besparing op van € 80.000 per jaar.

69. Verlagen ambities verduurzaming gemeentelijke gebouwen De ambities voor de verduurzaming gemeentelijke gebouwen in het collegeprogramma

64. Versoberen hoeveelheid woningmarktonderzoeken en uitvoering woonagenda

kunnen naar beneden worden bijgesteld. Op dit moment wordt het budget wat hiervoor

Op dit moment wordt er een woningmarktonderzoek uitgevoerd voor de uitvoering

Hiermee blijft het huidige niveau gehandhaafd.

beschikbaar is gesteld niet volledig gebruikt. Dit levert een bezuiniging op van € 50.000.

van de woonagenda. Er is gekozen om dit onderzoek niet meer uit te voeren met ingang van 2025. Dit levert een jaarlijkse besparing op van € 30.000.

70. Verlagen ambities fietsveiligheid In de Kadernota 2024 hebben we structurele financiële middelen opgenomen om

65. Incidenteel maken budget Sfeerbeheer

de fietsveiligheid binnen Roosendaal verder te verbeteren. We kiezen er nu voor om

In het collegeprogramma hebben wij een structureel budget van € 50.000 opgenomen

dit budget in 2025 en 2026 af te ramen. De fietsveiligheid voor 2025 en 2026 handhaven

voor de inzet van Sfeerbeheer. Dit budget hebben wij bij de Kadernota 2024 nog eens

we daarmee op het huidige niveau.

verhoogd met € 10.000, zodat in totaal structureel € 60.000 beschikbaar is.

71. Versoberen inzet jeugdprofessionals voorliggend veld Sfeerbeheer bestaat uit ervaren, sociaal en verbaal sterke particuliere (horeca)beveiligers

In het collegeprogramma hebben we een structureel budget opgenomen van € 500.000

die het uitgaanspubliek vroegtijdig en op een positieve manier wijzen op de (gedrags)

voor de inzet van jeugdprofessionals in het voorliggend veld. Het huidige contract

regels.

hiervoor loopt af in 2026. Vanaf 2027 moet er een nieuw contract afgesloten worden.

In het kader van de bezuinigingsopgave zetten we dit budget om in een incidenteel

Een nieuw bestuur kan besluiten om hier al dan niet mee door te gaan.

budget. Na 2026 kan een nieuw bestuur, in overleg met de horeca in de binnenstad, beoordelen of de inzet daarna nog nodig is.

72. Versoberen inzet op startkwalificatie jongeren In de Kadernota 2024 hebben we het budget voor de startkwalificatie voor alle jongeren reeds omgezet van een structureel naar een incidenteel budget voor de jaren 2024 en 2025. We ramen nu ook het budget voor 2025 af. Met het huidige ingezette beleid zijn deze extra middelen niet meer nodig om de doelstelling te behalen.

73. T erugdraaien Regeling minimum inkomensgrens van 130% naar 120% in het kader van het actieplan energiearmoede

81. Duurzaamheidscampagne

In het collegeprogramma hebben we opgenomen dat we een actieplan energiearmoede

voor de duurzaamheidscampagne. Van dit bedrag ramen we nu € 15.000 structureel af.

opstellen. Het ophogen van de minimum inkomensgrens van 120% naar 130% van

Een jaarlijks budget van € 10.000 voor deze campagne is voldoende.

In het collegeprogramma hebben we een structureel bedrag opgenomen van € 25.000

de bijstandsnorm als grens voor het toekennen van energietoeslag is daarvan een € 750.000 voor beschikbaar gesteld.

82. Bijdrage aan beheer sportaccommodaties voor 2025 indexeren, in 2026 eenmalig nullijn

In 2027 is een evaluatie gepland van de regeling. Een nieuw college kan dan

De bijdrage aan het beheer van de sportaccommodaties in de gemeente wordt jaarlijks

het besluit nemen om al dan niet met deze regeling door te gaan.

geïndexeerd. In 2026 zullen we deze bijdrage eenmalig niet indexeren. De bijdrage in

Vanaf 2027 nemen we de beschikbaar gestelde middelen niet meer op in de begroting.

2026 is dan gelijk aan de bijdrage in 2025. In 2027 zullen we de bijdrage weer wel

onderdeel. We hebben hier in het collegeprogramma een structureel budget van

indexeren. Dit levert voor de jaren vanaf 2026 een bezuiniging op van € 50.000.

74. Beperken eigen middelen onderwijsachterstanden Voor het wegwerken van onderwijsachterstanden hebben we in onze begroting

83. Taakstelling verbonden partijen

structureel middelen opgenomen. Vanuit het programma ‘Voor ons Roosendaal’ heeft

Nagenoeg alle gemeenten hebben vanaf 2025 een bezuinigingsopgave. In de begrotings-

de gemeente ook middelen ontvangen om onderwijsachterstanden weg te werken.

richtlijnen voor de gemeenschappelijke regelingen, die regionaal zijn afgestemd, vragen

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.roosendaal.nl/api/v1/meetings/1651/documents/44957