Document · PDF

Bijlage 2 meerjarenactualisatie reserves en VZ 2021-2026.pdf

Inspraakbijeenkomst 20 oktober 2022, gemeente RoosendaalBij agendapunt: 1: Rvs Programmabegroting 202314.973 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

€

Subtotaal D. Overige plannen team 2022: storting vervalt

€

30.030

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ € 1.408.506

€ €

30.030 30.030

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: In 2022 zal het bestemmingsplan van het Vlietpark in procedure gaan. Het programma voor woningbouw, maatschappelijk en commercieel, zal dan definitief worden bepaald en gaf in 2021 al aanleiding om de verliesvoorziening te laten vrijvallen. De grondexploitatie is hierop ook aangepast en laat nu een voordelig resultaat zien. De geraamde storting in 2022 e.v. kan dan ook vervallen.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.519 ROP

0.91.604 Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening De Bamere

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2021 162.733 9.777 172.510 172.510

€

2022 172.510

€ € €

172.510 172.510

€

€ €

2023 172.510

172.510 172.510

€

€ €

2024 172.510

172.510 172.510

€

€ €

2025 172.510

172.510 172.510

€

€ €

2026 172.510

172.510 172.510

* Toelichting stortingen: jaarrekening 2019 storting € 191.680,--. Deze verliesvoorziening is gevormd omdat de verwachting was dat het woonrijpmaken aanzienlijk duurder zou gaan uitvallen. Door een gunstige aanbesteding is dit verlies minder groot gebleken. Het uiteindelijke verlies van de grondexploitatie komt nu uit op € 175.960 (eindwaarde). De vrijval zal in 2022 worden bepaald op € 172.510. * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: De grondexploitatie zal naar verwachting in 2022 worden afgesloten, omdat dan het woonrijpmaken zal zijn afgerond.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.520 BE

0.91.505 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening Beheerkalender Onderhoud

Doel: Dekking en egalisering van de kosten voor groot- c.q. asfaltonderhoud zoals opgenomen in de door het college vastgestelde Beheerkalender 2022-2026.

2021 Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022 € € 2.500.000 € 7.500.000 € 10.000.000 € 2.249.001€ 7.750.999

2023 € 7.750.999 € 2.500.000 € € 10.250.999 € 2.468.450€ 7.782.549

2024 € 7.782.549 € 2.500.000 € € 10.282.549 € 5.494.056€ 4.788.493

2022

2023

2024

€ € € € € €

2025 4.788.493 2.500.000 7.288.493 5.908.6571.379.836

€ € € € € €

2026 1.379.836 2.500.000 3.879.836 3.315.758564.078

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 14/2022 BHK 2022-2026: - groot onderhoud - asfaltonderhoud

€

26d/22 VB; Beheerkalender 22-25

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

2025

€

€ 2.113.968 € € 450.000 € € 64.967- €

2.359.650 € 450.000 € 91.200- €

5.828.206 € 162.000 € 246.150- €

6.050.457 € 200.000 € 91.800-

2.175.758 450.000

€ 2.499.001

2.718.450

5.744.056

6.158.657

€

2.625.758

€

250.000- €

€ 250.000- €

940.000 250.000-

250.000- €

690.000

BHK 2023-2027 B&W 6-9-2022

NB22/AN23 aanv storting

2026

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

€ € 2.249.001

€ €

2.468.450

€ €

5.494.056

€ €

5.908.657

€ €

3.315.758

Subtotaal

€

Opmerkingen: Bij besluit van 27-01-2022 heeft de raad besloten tot het instellen van nieuwe onderhoudsvoorzieningen en het herijken van budgetten voor het klein onderhoud en vervanging van materialen.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.521 ROO

0.91.201 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening Deelneming Parkeer Beheer Roosendaal.

Doel: Afdekken van risico afwaardering deelneming Parkeerbeheer Roosendaal.

2021 Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2022 910.000

€

2023 910.000

€

2024 910.000

€

2025 910.000

€

2026 910.000

€ € € €

910.000 910.000 910.000

€ € €

910.000 910.000

€ € €

910.000 910.000

€ € €

910.000 910.000

€ € €

910.000 910.000

€ € €

910.000 910.000

* Toelichting stortingen: Aanschafwaarde deelneming € 829.000; negatief EV per 31-12-2021 € 81.000.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Programma 5 Zorgen & Stimuleren

Kostenplaats nummer

Programma 5

Reserves 1-1-2022

9980210/999815 BR Rsd spreekt Rsd doet 9980234/------- BR investeren in voorliggend veld 9980246/------- BR begeleiding statushouders

Totaal

Voorzieningen

31-12-2022

511.471 0 0

271.668 0 0

511.471

271.668

1-1-2022

31-12-2022

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.210 BOM

9.998.15 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve #RSRD Roosendaal Spreekt, Roosendaal Doet

Doel: Sterker in verbinding komen met de inwoners van de gemeente Roosendaal d.m.v. goed samenspel tussen inwoners, organisaties, instellingen en gemeente.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ €

2021 618.245

€

618.245 € 106.775- € 511.471 €

2022 511.471

€

511.471 € 239.803- € 271.668 €

2023 271.668

2024

2025

2026

€

0- €

271.668 € 271.668- € -0 €

0- € - € 0- €

00-

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht. Doorlopende kredieten 2021 Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 24b/2020 NB; onderzoek buurt- en dorpshuizen (doorl.kred.2019) 37b/21 VB; Vitale wijken/dorpen 50d/21 NB; Dijkcentrum Kortendijk 50d/21 NB Hondenspeelplaatsen 26c/22 VB; Vitale wijken/dorpen

2022

2023

2024

2025

2026

ntb €

€ € € €

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

Subtotaal € D. Overige plannen team Aanpassing openbare ruimte Reginadonk

€

17.145 120.197 € 10.56720.000€

€

135.000

104.803

106.775

€

239.803

€

271.668

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

106.775

€ €

239.803

€ €

271.668 271.668

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.234 BOM

-Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve investeren in voorliggend veld

Doel: Stimuleringsfonds voor ideeën en initiatieven uit de samenleving.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € €

2021 461- € 461 -

2022

€ € €

2023

2024

2025

2026

€

€ € €

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Einddatum 31-12-2021.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.246 BOM

-Programmanummer

Omschrijving: BR Begeleiding statushouders

Doel: Inzet vm .inburgeringsmiddelen t.b.v. specifieke begeleidingstrajectenWmo van statushouders.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ €

2021 171.373 -

€

2022 -

€

2023 - €

2024 - €

€

€ € €

171.373 € 171.373- € - €

€ € €

2025

€ € €

2026

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 64a-c/19; begel. statushouders

€

171.373

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

2023

2024

2025

2026

€

171.373

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

171.373

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Einddatum: 31-12-2021.

Programma 6 Betalen & Financieren

Kostenplaats nummer

Programma 6

Reserves 1-1-2022

9980100/999800 Algemene reserve 9980102/999801 Algemene saldireserve 9980217/999818 BR decentralisatie uitkeringen 9980239/999828 BR risicopremies garantiestellingen 9980240/999829 BR kapitaallasten 9980244/999833 BR innovatiefonds 9980247/999835 BR kostenegalisatie

22.609.235 28.500 1.995.787 1.229.144 7.129.596 2.249.699 13.136.297

Voorzieningen

31-12-2022

48.378.258

31-12-2022

16.208.970 28.500 52.627 1.229.144 7.333.003 1.815.365 1.578.369

0911102/091401 Vz gemeentelijke gebouwen 0911406/091101 Vz soc. voorz.fonds gemeentepers. 0911501/091300 Vz oninbare priv.recht.vorderingen 0911502/091301 Vz oninbare publ.recht.vorderingen 0911522/091200 Vz deelneming Duurz. Energie Rsd.

Totaal

1-1-2022

28.245.978

0 83.870 424.533 625.800 845.000

682.705 86.110 424.533 625.800 845.000

1.979.203

2.664.148

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.100 VPPC

9.998.00 Programmanummer

Omschrijving: Algemene reserve Doel: Weerstandsvermogen van de gemeente om de solvabiliteit van de gemeente te garanderen

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Storting resultaat 2021 * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 31.832.483 € € 4.749.730 € 5.253.895 € 41.836.107 € 19.226.872€ 22.609.235

2022 € 22.609.235

2023 € 16.208.970

2024 € 10.498.372

2025 € 10.371.952

2026 € 10.245.532

€ 774.202 € 23.383.437 € 16.208.970 € 10.498.372 € 10.371.952 € 10.245.532 € 7.174.467- € 5.710.598- € 126.420- € 126.420- € 126.420€ 16.208.970 € 10.498.372 € 10.371.952 € 10.245.532 € 10.119.112

* Toelichting stortingen: 51/2019 storting verv. expl.ln panden Vlietpark € 5.026,-- ('21); 26/2021 Resultaatbestemming rek 2020 € 823.041,--; 50a/2021 Najaarsbrief 2021 storting saldo € 2.252.263,--; 50d/2021 comp.lokale cult. Voorz. € 406.000,--; part.middelen garantiebanen € 431.400,--; verbouwing PiusX/vroegsignalering € 210.000,--; impuls verkeersveiligheid € 250.000,--; steunpakket corona jongerenwerk € 112.000,--; steunpakket corona kwetsbare groepen € 260.000,--; 19/2022 Resultaatbestemming rek 2021 € 696.005,--; 26c/2022 coronacompensatie schuldhulpverlening 2022>2023 € 78.197; * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht. Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 37a/19 extra toezicht zwerfafval

2022

2023

€

€ €

73.851 10.000

€

75.000

51/19 verv expl.baten Vlietpark 23/20 Resultaat 2019 nr peuteropv € 11.000 26/21 Resultaat 2020 € 18.793.941 26a/21 amend.1 verkeersveiligheid € 250.000 37b/21 VB; tijd. goedkope woningen € 3.080 37b/21 VB; budget tbv groenonderhoud € 85.000 39/21 KN2022; alg. dekking 01/22 AN; corr dekking kadernota 01/22 AN; startbudg. dierenwelzijn 01/22 AN; coörd. slachtofferhulp 50d/21; comp lokale culturele vz 50d/21; part.middelen garantiebanen 50d/21; verb. PiusX/vroegsignalering 50d/21; impuls verkeersveiligheid 50d/21; tijd. goedkope woningen 50d/21; steunp.corona jongerenwerk 50d/21; steunp.corona kwetsb.groepen 19/22; Resultaat 2021 26c/22; coronacomp. schuldhulpverl. 26c/22; bouwrijpmaken Flaviadonk 1-2 26c/22; motie buurthuizen Subtotaal € 19.226.872 C. Besluit college (minus A/B 01/23 AN; duurz.fonds tbv Rimboe 01/23 AN; saldo Saldireserve 01/23 AN; int.veilgh. vn Innovatiefonds 01/23 AN; expl. integrale veiligheid 01/23 AN; Impuls21 BR Speelgelegenheden 01/23 AN; saldo risicopremie garantstellingen 01/23 AN; bijdr aan BR Investeringsfonds Subtotaal € D. Overige plannen team

€ € €

23.751 11.000 54.701

€ € € € € € € € € € € €

Subtotaal Totaal Overige behoeften team Subtotaal

50/19 KN; verb. evenementenloc.

2024

2025

2026

€

127.856

€

126.420

€

126.420

€

126.420

823.486 € 823.486- €

96.778 96.778-

€ € €

2.286.845 € 2.286.845- € 30.000 38.000 406.000 215.700 € 210.000 250.000 155.000 112.000 260.000 5.253.895 € 4.420 75.000 7.174.467 €

€

126.420

€

126.420

€

126.420

€

€ € € € € € € €

30.47028.500108.000108.000 423.041229.1446.000.000 5.288.845 €

€

€ € 19.226.872

€ €

7.174.467

€ €

5.710.598

€ €

126.420

€ €

126.420

€ €

126.420

€

215.700

78.197

421.753

Opmerkingen: De ondergrens van de algemene reserve is, na samenvoeging met de Algemene risico-reserve, bij de Aanbiedingsnota 2016 vastgesteld op € 8.000.000.--. 54

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.102 VPPC

9.998.01 Programmanummer

Omschrijving: Algemene Saldireserve

Doel: Overschotten en tekorten uit de verschillende jaarschijven storten cq onttrekken.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ €

2021 502.102 -

€

2022 28.500

€

€ € €

502.102 € 473.602- € 28.500 €

28.500 28.500

€ € €

2023 28.500

2024

2025

2026

€

28.500 € 28.500- € - €

€ € €

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht

2022

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 50/19 KN 2020; begr.saldo 2021 01/21 AN amendementen; - extra BOA aanpak zwerfafval - verhoging groenbudget 39/21 KN 2022; alg dekking 01/22 AN corr dekking Kadernota Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) 01/23 AN; saldo nr Algemene Res.

€

384.856

€ €

31.500 57.246

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

473.602

Subtotaal

€

473.602

€

2023

2025

2026

€

117.246 117.246- €

€

28.500

€

28.500

€

€ €

28.500

€ €

€

€ € €

2024

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.217 VPPC

9.998.18 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve Decentralisatie uitkeringen Doel: De decentralisatie-uitkeringen zijn bestemd voor specifieke bestedingen in het betreffende jaar en latere jaren en dienen daarom gereserveerd te blijven voor dat doel. Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 3.419.870

2022 € 1.995.787

€ 455.235 € 3.875.105 € 1.879.3181.995.787

€ 342.926 € 2.338.713 € € 2.286.086- € € 52.627 €

€

2023 52.627

€

2024 9.627

€

2025 9.627

€

2026 9.627

52.627 € 43.000- € 9.627 €

9.627 9.627

€ € €

9.627 9.627

€ € €

9.627 9.627

* Toelichting stortingen: 26/2021 Resultaatbestemming 2020 € 455.235; 19/2022 Resultaatbestemming 2021 € 342.926;

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2023

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 64c/19-37b-50d/21 KG cliëntondersteuning161.628 € 24b/20 Klimaattransv. wijkaanpak € 202.354 24b/20-37b-50d/21 Spoorzone MHR € 1.034.227 24b/20 Taalnivo statushouders € 26/21 Res.20: Gidsgelden € 35.124 26/21 Res.20: Kansrijke start € 12.000 26/21 Res.20: Armoede kinderen € 60.000 26/21 Res.20: LHBTI-emanc. € 23.962 26/21 Res.20: Verkiezingen 2021 € 51.942 26/21 Res.20: Nwe inburg.wet € 108.424 26/21 Res.20: GIA-gelden € 100.000 31/21; Duurzaam R'daal en EKP € 60.253 37b/21 VB; sportakk. fit formateur € 15.000 37b-50d/21; verhoogde asielinstr. € 14.404 37b/21 VB; gidsgelden nr 2022 19/22 Res. 21; inburgering 19/22 Res. 21; trans.mid. Jeugd 19/22 Res. 21; gezond i/d stad 19/22 Res. 21; ink.derving gemeente 26c/22 VB; onttr kn Spoorzone 26c/22 VB; inburgering 26c/22 VB; taalnivo statushouders 26c/22 VB; kansrijke start Subtotaal € 1.879.318 C. Besluit college (minus A/B

€

75.000

Subtotaal D. Overige plannen team

€

2024

2025

2026

€

43.000

€

€ 1.218.000 € 8.500

€ 115.816 € 25.000 € 120.994 € 65.479 € 107.453 € 49.000 € 454.457 € 14.887 € 8.500- € € 40.000 € 2.286.086 €

43.000

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ € 1.879.318

€ € 2.286.086

€ €

43.000

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.239 VPPC

9.998.28 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve risicopremies garantiestellingen

Doel: De gemeente Roosendaal staat garant voor verschillende geldleningen van (maatschappelijke) partners. In ruil voor deze garantstellingen ontvangt de gemeente een risicopremie van de geldnemers, door deze te storten in een bestemmingsreserve kunnen de ontvangen premies worden aangesproken indien de gemeente haar afgegeven borg moet nakomen.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 1.229.144 € € € 1.229.144 € € 1.229.144

2022 € 1.229.144 € € € 1.229.144 € € 1.229.144

2023 € 1.229.144 € € € 1.229.144 € 1.229.144€ 0-

2022

2023

2024 € € € € € €

2025 000-

€ € € € € €

2026 000-

€ € € € € €

000-

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

2024

2025

2026

€

Subtotaal € C. Besluit college (minus A/B 01/23 AN; bijdr nr BR Investeringsfonds 01/23 AN; saldo nr Alg. Reserve

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

€ 1.229.144

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

€ € 1.229.144

€ €

Subtotaal

€

€ 1.000.000 € 229.144

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.240 VPPC

9.998.29 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve Kapitaallasten

Doel: Het egaliseren van de afschrijvingslasten van de investeringen lopende projecten of projecten (naast die uit de Beheerkalender) die vanaf 2017 gaan lopen en waarvan de investering geactiveerd moet worden.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 7.169.162

2022 € 7.129.596

€

2023 7.333.003

€ 169.433 € 7.338.595 € 208.9997.129.596

€ 176.980 € 7.306.576 € 26.427 € 7.333.003

€ € €

7.333.003 € 347.750- € 6.985.253 €

€

2024 6.985.253

€

6.985.253 € 347.750- € 6.637.503 €

2025 6.637.503

€

2026 6.289.753

6.637.503 € 347.750- € 6.289.753 €

6.289.753 347.7505.942.003

* Toelichting stortingen: De stortingen worden bepaald cf. de begroting van de investering. 2021: Duurzaam Roosendaal en EKP € 200.000 (31/21); VWD5 Hondenspeelplaatsen € -/- 20.000,--; VWD5 Dijkcentrum Kortendijk € -/- 10.567,-- (50d/21); 2022: Openluchttheater Vrouwenhof € 176.980 (€ 196.664*9/10); * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht. Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Wielerexperience VWD3 Rembrandtgalerij VWD2 Impuls Vrouwenhof Nieuwe Markt + Binnenstadsorg. Centrumring Versleten groenvakken Herinr rondom Nieuwe Markt VWD4 Centrum Kalsdonk VWD4 Speel-/ontmoetingsplaats Virtualisatie CAD-werkplek Minirotonde Nieuwstraat VWD5 Dijkcentrum VWD5 Hondenspeelplaatsen VWD5 Tiny & Rsd Forests Ster van Roosendaal Kasteel van Wouw Kloosterstraat 19b-21 Geerhoek 31/21; Duurzaam R'daal en EKP 26c/22; OLT Vrouwenhof 26c/22; minirotonde Nieuwstraat Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

Subtotaal D. Overige plannen team

2022

2023

2024

2025

2026

€

€ € € € € € € € € € € € € € € € € €

8.834 11.000 18.115 13.880 42.991 2.000 804 103.240 4.000 2.148 1.987 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

8.834 11.000 18.373 13.619 165.746 43.045 21.000 2.000 1.333 4.000 2.148 2.000 2.333 5.146 19.000 8.000 19.664 509 347.750

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

8.834 11.000 18.373 13.619 165.746 43.045 21.000 2.000 1.333 4.000 2.148 2.000 2.333 5.146 19.000 8.000 19.664 509 347.750

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

8.834 11.000 18.373 13.619 165.746 43.045 21.000 2.000 1.333 4.000 2.148 2.000 2.333 5.146 19.000 8.000 19.664 509 347.750

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

8.834 11.000 18.373 13.619 165.746 43.045 21.000 2.000 1.333 4.000 2.148 2.000 2.333 5.146 19.000 8.000 19.664 509 347.750

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

8.834 11.000 18.373 13.619 165.746 43.045 21.000 2.000 1.333 4.000 2.148 2.000 2.333 5.146 19.000 8.000 19.664 509 347.750

€

10.177364.000374.177- € 26.427- €

347.750

€ €

347.750

€ €

347.750

€ €

347.750

€

208.999

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

208.999

€ € € €

Subtotaal

€

26c/22 voeding minirotonde Nieuwstraat 6/21 voeding Kloosterstraat 21

€

Opmerkingen: Dit is een beklemde reserve.De stand van deze reserve moet gelijk zijn aan de boekwaarde van de onderliggende investeringen; daarmee kunnen de nog niet verschenen afschrijvingstermijnen worden afgedekt. Verschillen tussen de investeringsbegroting en de (uiteindelijk) werkelijke kosten worden afgewikkeld via de reserve die hiervoor oorspronkelijk is aangewend. Een hogere stand van de reserve dan de boekwaarde van de onderliggende investeringen wordt veroorzaakt door lopende investeringen; de storting wordt opgenomen cf. raming, de uiteindelijke uitname wordt gebaseerd op de werkelijkheid.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.244 VPPC

9.998.33 Programmanummer

Omschrijving: BR Innovatiefonds Doel: Opstarten en uitvoeren van experimenten en faciliteren van externe ontwikkelingen en initiatieven t.b.v. een aantrekkelijk, duurzaam en sterk & gezond Roosendaal. Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 2.516.326 € € 1.199.041 € 3.715.367 € 1.465.669€ 2.249.699

€ € € € € €

2022 2.249.699 745.005 2.994.704 1.179.3391.815.365

2023 € 1.815.365 € € € 1.815.365 € 1.815.365€ 0-

2024 € € € € € €

2025 000-

€ € € € € €

2026 000-

€ € € € € €

000-

* Toelichting stortingen: 26/2021 Bestemming Resultaat 2020 € 823.041,--; 50a/2021 Najaarsbrief 2021 niet-bestede coronamiddelen € 376.000,--; 19/2022 Bestemming Resultaat 2021 € 49.000 inkomstenderving gemeente - € 696.005 50% resultaatbestemming;

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 50/19-37b/21; Impl.Omgevingswet € 59.408 50/19 Adaptief Accountmanagement 50/19 Actieagenda arbeidsmarkt 01/21; jeugd buurtgezinnen € 50.000 01-37b-50b/21; integrale veiligheid € 17.000 01a/21; impuls Rsd Natuurstad € 100.000 26a1/21; impuls speel/sport/beweging € 423.041 27/21; motie bredere inzet Parkrangers € 363.264 31/21; EKP-gebouw € 139.747 37b/21; Duurz.proj. Verduursamen € 242.832 37b/21; Herstelplan Horeca € 70.377 39/21; comp parkeren koopzondag 39/21; inzet parkrangers 39/21; GGZ in de wijk 01/22; Koop Lokaal R'daal 26a/22; vrijval actieagenda arbeidsmarkt 26c/22; herstelplan horeca 26c/22;milieubeheer-duurzaamheid 26c/22; Impl. nwe Omgevingswet 26c/22; geen precario horeca Subtotaal € 1.465.669 C. Besluit college (minus A/B 01/23 AN; s* nr BR Invest.fonds 01/23 AN: int.veiligheid vervalt 01/23 AN; onttr.nr Alg. Reserve Subtotaal € D. Overige plannen team

2023

€

€ € €

76.889 50.000 20.000

€

125.000

€ €

61.250 163.068

€ € € € € € € € € €

60.000 45.000 45.000 30.000 62.540 145.000 175.000 70.592 50.000 1.179.339

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ € 1.465.669

€ €

1.179.339

Subtotaal

€

Opmerkingen:

2024

€

108.000

€

108.000

2025

2026

€

€ 1.707.365 € 108.000€ 108.000 € 1.707.365 €

€

€ € 1.815.365

€ €

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.247 VPPC

9.998.35 Programmanummer

Omschrijving: BR Kostenegalisatie

Doel: BR tijdelijk ingesteld ter vervanging van de kostenegalisatie-voorzieningen i.v.m. nog nader vast te stellen onderhouds- en beheerplannen.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € € 4.639.215 € 12.574.313 € 17.213.528 € 4.077.231€ 13.136.297

2022 € 13.136.297 € 4.863.877

€ €

€ 18.000.174 € € 16.421.805- € € 1.578.369 €

2023 1.578.369 4.763.877

2024 € €

6.342.246 € 6.342.246- € 0 €

2025

0 4.763.877

€ €

4.763.877 € 4.763.877- € 0 €

2026

0 4.763.877

€ €

0 4.763.877

4.763.877 € 4.763.877- € 0 €

4.763.877 4.763.8770

* Toelichting stortingen: 26/2021 Resultaatbestemming 2020; storting vrijval kostenegalisatievoorzieningen € 12.546.555,95; 37a/2021 Voorjaarsbrief; storting beleidsveld resultaten € 27.757; 37b/2021 VB subsidie molens € 16.177; 37d/2021 VB structurele stortingen vm Vz onderhoud; * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 37b/21 Voorjaarsbrief; - verv. sporttoestellen 21%kv € - verv. sporttoestellen 21%kv SPUK € - verv. sporttoestellen 0%kv € - beheerplan buitensport WER € - beheerplan buitensport 21%kv € - verv. toplagen kunstgrasvelden € - verv. armaturen wielerexperience € - verduurzaming gemeent.gebouwen€ - onderhoudsplan vastgoed € 37c/21 VB; Beheerkalender € 37d/21 VB; VZ >BR Kostenegalisatie€ 50e/21 NB; mut BHK 2021 14/22 exploitatiebudgetten: - klein onderhoud beheerkalender - gemeentelijke gebouwen - sporttoestellen - kunstwerken 14/22 onderhoudsvoorzieningen: - onderhoud beheerkalender - gemeentelijke gebouwen - buitensportaccommodaties - speciaal onderwijsgebouwen 14/22 beheerkalender: - corr 37c/21 VB; Beheerkalender - corr 37d/21 VB; Beheerkalender 26c/22; verduurz. gem. gebouwen Subtotaal € C. Besluit college (minus A/B)

2022

2023

2024

2025

2026 ,

848 19.163 12.768 5.803 55.402 687.768 11.495 39.900 357.871 32.279 2.853.934

€

€ € €

23.185 2.505.788 748.925

€ €

2.771.560 -

€ €

6.654.135 € 300- €

€ € € €

635.450 219.043 128.671 19.565

€ € € €

624.264 162.867 81.185 19.937

€ € € €

1.031.943 159.017 82.728 20.315

€ € € €

800.951 164.367 84.299 20.701

€ € € €

629.414 225.369 85.901 21.094

€ 10.000.000 € 2.070.000 € 2.310.000 € 14.481

€ € € €

2.500.000 570.000 610.000 -

€ € € €

2.500.000 570.000 610.000 -

€ € € €

2.500.000 570.000 610.000 -

€ € € €

2.500.000 570.000 610.000 -

4.077.231

€ 23.185€ 2.505.788- € € 275.670 € 16.421.805 €

€ € € €

4.568.253- € 4.763.877 € 1.578.369 1.773.993 €

€ € 16.421.805

€ €

6.342.246

€ €

4.763.877

€

01/23 AN; onttrekking vervalt 01/23 AN; storting vervalt 01/23 AN; saldo nr BR Investeringsfonds

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

4.077.231

Subtotaal

€

6.517.730 € 1.700- €

2.771.560- €

6.654.135- €

6.517.730- €

4.568.253

4.973.703

4.748.618

€

4.641.778

4.973.703- € 4.763.877 €

4.748.618- € 4.763.877 €

4.641.7784.763.877

209.826- €

15.259

€

122.099

€ €

4.763.877

€ €

4.763.877

€

Opmerkingen: Kostenegalisatie-voorzieningen zijn n.a.v. de accountantscontrole per 31-12-2020 vrijgevallen en bij resultaatbestemming in 2021 gestort in de BR Kostenegalisatie. Bij Raadsbesluit d.d. 27-01-2022 zijn de nieuwe onderhoudsvoorzieningen ingesteld met vaststelling van de voorgeschreven onderhouds- en beheerplannen.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.38

VPPC

Programmanummer

Omschrijving: BR Investeringsfonds

Doel:

2021 Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022 -

€ € € € € €

2023 -

€ € 14.954.500 € 14.954.500

2024 € 14.954.500 € € € 14.954.500 € 3.325.000€ 11.629.500

2025 € 11.629.500 € € € 11.629.500 € 3.050.000€ 8.579.500

2023

2024

2025

€ €

€ € € € € €

2026 8.579.500 8.579.500 3.500.0005.079.500

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B 01/23 AN; storting beginsaldo 01/23 AN; aanvullende storting 01/23 AN; prioriteiten 1 t/m 15

€

€ 26.701.613€ 3.298.387€ 15.045.500 € 3.325.000

€

3.050.000

€

3.500.000

Subtotaal D. Overige plannen team

€

€ 14.954.500- € 3.325.000

€

3.050.000

€

3.500.000

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

€ - € € 14.954.500- € 3.325.000

€ €

3.050.000

€ €

3.500.000

Subtotaal

€

Opmerkingen:

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.102 ROO

0.91.401 Programmanummer

Omschrijving: Voorzieningen onderhoud gemeentelijke gebouwen

Doel: Kostenegalisatie t.l.v. de exploitatie

2021 Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022 € € 570.000 € 1.500.000 € 2.070.000 € 1.387.295€ 682.705

2023 € 682.705 € 570.000 € € 1.252.705 € 399.885€ 852.820

2024 € 852.820 € 570.000 € € 1.422.820 € 810.755612.065

2025 € 612.065 € 570.000 € € 1.182.065 € 184.808997.257

2026 € 997.257 € 570.000 € € 1.567.257 € 995.355571.902

* Toelichting stortingen: 14/2022 incidentele storting ad. € 1.500.000,--; structurele storting ad. € 570.000 t.l.v. exploitatie gemeentelijke gebouwen.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2023

€

€ € €

370.082 310.331 706.882

€

2024

€

2025

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 26g/22 VB; OPV 2022 ond. btw 26g/22 VB; OPV 2022 bcf 26g/22 VB; OPV 2022 21% btw 27-01-2022 MOP 2022-2031

€

€ 184.808 €

995.355

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

€ 1.387.295

€

399.885

€

810.755

€

184.808

€

995.355

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

€ € 1.387.295

€ €

399.885

€ €

810.755

€ €

184.808

€ €

995.355

Subtotaal

€

€ €

€ 399.885

€

2026

€ 810.755

Opmerkingen: Bij besluit d.d. 27-01-2022 heeft de Raad besloten tot instellen van nieuwe onderhoudsvoorzieningen en het herijken van budgetten voor het klein onderhoud en vervanging materialen. In dit besluit is onderhavige voorziening ingesteld.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.406 P&O

0.91.101 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening sociaal voorzieningenfonds gemeente personeel

Doel: Dient ter dekking van de kosten voor personeelsleden die hier voor in aanmerking komen. Voeding vindt plaats door de gemeente en het personeel. Betreft het belegde eigen vermogen van de stichting bij de gemeente.

Saldo per 01-01 Stortingen * (contributie) Stortingen * (aflossingen) Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2021 81.674 1.980 216 83.870 83.870

€ €

2022 83.870 2.240

€ €

2023 86.110 2.240

€ € €

86.110 86.110

€ € €

88.350 88.350

€ € € € € €

2024 88.350 2.240 90.590 90.590

€ € € € € €

2025 90.590 2.240 92.830 92.830

€ € € € € €

2026 92.830 2.240 95.070 95.070

* Toelichting stortingen: * Contributie werkgevers- en werknemersbijdragen: ongeveer € 2.240 per jaar. * Aflossingen verstrekte geldleningen: stortingen t/m 2020 betreffen aflossingen van de verstrekte geldleningen.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht. Verstrekte geldleningen € Schenkingen €

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

€

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Onderbouwing van de voorziening hoeft niet plaats te vinden; betreft belegd vermogen van een derde.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.501 A&F

0.91.300 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening oninbare privaatrechtelijke vorderingen

Doel: Dient als tegenhanger van de waardebepaling openstaande debiteurenposten en om oninbare vorderingen af te boeken.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2021 438.372

€

2022 424.533

€

2023 424.533

€

2024 424.533

€

2025 424.533

€

2026 424.533

€ € €

438.372 € 13.839- € 424.533 €

424.533 424.533

€ € €

424.533 424.533

€ € €

424.533 424.533

€ € €

424.533 424.533

€ € €

424.533 424.533

* Toelichting stortingen: Op grond van het Beleidskader Reserves en Voorzieningen wordt jaarlijks de benodigde omvang van deze voorziening bepaald. De voorziening fungeert in eerste aanleg als een correctie op de waardering van de balanspost Debiteuren privaatrechtelijke vorderingen.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht. Prognose per 31-12-2021 € 13.839

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

13.839

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

13.839

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Saldo is op dit moment toereikend. Per balansdatum 31-12 van ieder jaar wordt door team A&F het benodigde saldo opnieuw berekend, waarna de aanvullende storting of onttrekking resulteert.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.502 VPPC

0.91.301 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening oninbare publiekrechtelijke vorderingen

Doel: Dient om oninbare vorderingen af te boeken.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2021 466.300

€

2022 625.800

€

2023 625.800

€

2024 625.800

€

2025 625.800

€

2026 625.800

€ € € €

159.500 625.800 625.800

€ € €

625.800 625.800

€ € €

625.800 625.800

€ € €

625.800 625.800

€ € €

625.800 625.800

€ € €

625.800 625.800

* Toelichting stortingen: De voorziening fungeert in eerste aanleg als een correctie op de waardering van de balanspost Debiteuren publiekrechtelijke vorderingen (Belastingen). Jaarlijks levert de Belastingsamenwerking ten behoeve van de jaarrekening gegevens aan wat de minimale voorziening dient te zijn.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Jaarlijks wordt aan het eind van het jaar het totaalbedrag aan oninbare vorderingen berekend. Deze posten worden gebracht ten laste van de belastingopbrengsten van dat jaar. In uitzonderlijke situaties wordt een beroep gedaan op deze voorziening, waarvan het saldo tot nu toe toereikend is geweest.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.522 VPPC

0.91.200 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening Deelneming Duurzaam Energiebedrijf Roosendaal (DER).

Doel: Afdekken van risico afwaardering deelneming Duurzaam Energiebedrijf Roosendaal.

2021 Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2022 845.000

€

2023 845.000

€

2024 845.000

€

2025 845.000

€

2026 845.000

€ € € €

845.000 845.000 845.000

€ € €

845.000 845.000

€ € €

845.000 845.000

€ € €

845.000 845.000

€ € €

845.000 845.000

€ € €

845.000 845.000

* Toelichting stortingen: Aanschafwaarde deelneming € 2.070.000; EV per 31-12-2021 € 1.225.000.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.roosendaal.nl/api/v1/meetings/1385/documents/35724