Document · PDF

Bijlage 2 meerjarenactualisatie reserves en VZ 2021-2026.pdf

Gemeenteraad 10 november 2022, gemeente RoosendaalBij agendapunt: 3a: Raadsvoorstel Programmabegroting 2023 i.c.m. Raadsmededeling 70-2022 collegeprogramma Zij aan Zij14.973 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

MEERJARENACTUALISATIE RESERVES EN VOORZIENINGEN OVERZICHT 2021 t/m 2026 BEGROTING 2023

Inhoud Voorwoord……………………………………………………. 4 Grafische weergave meerjaren verloop………………… 5 Programma 1: Besturen & Samenwerken……………… 7 Programma 2: Leren & Ontwikkelen……………………. 13 Programma 3: Werken & Ondernemen…………………. 21 Programma 4: Wonen & Verblijven……………………… 25 Programma 5: Zorgen & Stimuleren……………………. 49 Programma 6: Betalen & Financieren………………….. 53

VOORWOORD In het vastgestelde beleidskader reserves en voorzieningen is aangegeven dat de raad jaarlijks een volledig inzicht krijgt in de omvang van alle reserves en voorzieningen. Conform het vastgestelde spoorboekje 2022 zal deze actualisatie, zoals gebruikelijk, als bijlage-boekwerk gepresenteerd worden bij de meerjarenbegrotingstukken 2023 t/m 2026. De in de actualisatie aangegeven meerjarenprognoses zijn gemaakt per reserve en voorziening op basis van enerzijds gegevens uit de administratie en anderzijds meerjareninformatie die door de diverse budgetverantwoordelijken zijn verwerkt c.q. aangeleverd. Bovengenoemde gegevens worden per reserve en voorziening gematched met gebruikmaking van het door de raad vastgestelde format. Eventuele uit deze inventarisatie voortvloeiende beslispunten worden voorgelegd middels de bij de meerjarenbegroting behorende aanbiedingsnota. Op deze wijze ontstaat er een indicatief inzicht in de toereikendheid van de verschillende reserves en voorzieningen op termijn.

De te verwachten meerjarenbestedingen op de diverse reserves en voorzieningen zijn als volgt te splitsen in de categorieën: · · · · ·

Contractueel verplicht Besluit raad Besluit college Overige plannen budgethoudende teams Overige behoeften budgethoudende teams

Voor het werkelijke saldo per 1-1-2022 is aansluiting gezocht bij de informatie in de staat reserves en voorzieningen behorende bij de inmiddels vastgestelde jaarrekening 2021. De voeding van de diverse reserves en voorzieningen is apart aangegeven onder de categorie storting. De vermelde mutaties zijn voor 2022 gebaseerd op de vastgestelde begroting 2022 en de wijzigingen daarop. Vanaf 2023 zijn de mutaties gebaseerd op de nieuwe concept meerjarenbegroting 2023 t/m 2026 incl. de voorstellen uit de aanbiedingsnota. Ook is rekening gehouden met de gevolgen die voortvloeien uit de meerjarenbegrotingswijzigingen behorende bij resp. Voorjaarsbrief 2022, OOR 2017-2018, Beheerkalender 20202024 c.q. 2021-2025 c.q. 2022-2026 c.q. 2023-2027 en VGRP 2020-2023. Om een juist beeld te verschaffen zijn de voorstellen uit de nieuwe Aanbiedingsnota begroting 2023 t/m 2026 ook verwerkt, onder categorie "besluit college". De indicatieve omvang van de reserves en voorzieningen is als volgt per programma weer te geven:

Programma ‘s

Reserves 1-1-2022

Voorzieningen

31-12-2022

1-1-2022

31-12-2022

1. Besturen & Samenwerken

11.754.095

10.097.138

3.657.636

3.740.871

2. Leren & Ontwikkelen

7.880.674

4.832.769

307.919

2.202.613

3. Werken & Ondernemen

2.036.000

2.378.380

1.154.257

4. Wonen & Verblijven

26.363.690

29.242.553

21.699.607

30.815.539

5. Zorgen & Stimuleren

511.471

271.668

6. Betalen & Financieren

48.378.258

28.245.978

1.979.203

2.664.148

96.924.188

75.068.486

28.798.622

40.577.428

Totaal

In het onderliggende informatieve boekwerk worden de meerjarenprognoses 2022 t/m 2026 per afzonderlijke reserve en voorziening gesorteerd per programma weergegeven.

Overzicht grafische weergave meerjarenverloop reserves en voorzieningen

AR formats 2023 BR formats 2023 VZ formats 2023

1-1-2022

1-1-2023

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

22.637.735 74.286.453 28.798.622 125.722.810

16.237.470 58.831.016 40.577.428 115.645.914

10.498.372 55.120.413 40.985.448 106.604.233

10.371.952 52.956.368 41.401.748 104.730.068

10.245.532 50.290.063 42.570.416 103.106.011

10.119.112 45.530.852 45.772.541 101.422.505

140.000.000

120.000.000

100.000.000

80.000.000

VZ formats 2023 BR formats 2023

60.000.000

AR formats 2023

40.000.000

20.000.000

1-1-2022

1-1-2023

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

→ Bovenstaande grafiek is gebaseerd op de besluiten en de plannen zoals opgenomen in de formats. → Voorts zijn de financiële gevolgen voor reserves en voorzieningen voortvloeiend uit de volgende besluitvorming meegenomen: - Aanbiedingsnota 2023; - Onderhoudsprogramma Openbare Ruimte OOR 2016-2019 (projecten 2017/2018); - Beheerkalender 2020-2024 c.q. 2021-2025 c.q. 2022-2026 c.q. 2023-2027; - Verbreed Gemeentelijk RioleringsPlan 2020-2023.

Programma 1 Besturen & Samenwerken

Kostenplaats

Programma 1

Reserves 1-1-2022

9980203/999812 BR Nieuw- en verbouw Stadskantoor 9980211/999816 BR Flankerend Personeelsbeleid 9980215/999817 BR Courage 9980242/999831 BR 3e WW-jaar personeel

11.000.237 745.775 8.083 0

Voorzieningen

31-12-2022

11.754.095

31-12-2022

9.676.356 420.782 0 0

0911407/091100 Vz APPA, pensioenen wethouders

Totaal

1-1-2022

10.097.138

3.657.636

3.740.871

3.657.636

3.740.871

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.203 P&O

9.998.12 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve nieuw- en verbouw stadskantoor.

Doel: Dekking investeringslasten renovatie Huis van Roosendaal.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 10.344.726 € 1.008.883 € € 11.353.609 € 353.372€ 11.000.237

2022 € 11.000.237 € 1.027.949

2023 € 9.676.356 € 1.047.015 € € 12.028.186 € 10.723.371 € 2.351.830- € 10.239.911€ 9.676.356 € 483.460

€ €

2024 483.460 1.066.081

€ €

2026 176.238 1.104.213

€ € €

1.549.541 € 1.232.787- € 316.754 €

1.401.901 € 1.225.663- € 176.238 €

1.280.451 1.218.54061.911

2024

2025

2026

€ €

2025 316.754 1.085.147

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 04/19 Renovatie Huis v R'daal: - tijdelijke huisvesting - versnellen digitalisering - kapitaallasten bouw/inrichting 26c/22 Voorjaarsbrief 2022: - tijdelijke huisvesting - versnellen digitalisering Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) 01/23 AN; BR Investeringsfonds

€

2022

€

€ € €

162.499 78.355 112.519 €

€

€ € €

353.372

2023

€

1.239.911 €

1.232.787 €

1.225.663 €

1.218.540

915.884 196.035 2.351.830

€

1.239.911

€

1.232.787

€

1.225.663

€

1.218.540

€

9.000.000

€

9.000.000

€

€ € 10.239.911

€ €

1.232.787

€ €

1.225.663

€ €

1.218.540

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

353.372

€ €

2.351.830

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.211 P&O

9.998.16 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve flankerend personeelsbeleid.

Doel: Dient voor het opvangen van de financiële consequenties van het flankerend personeelsbeleid

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 1.097.457 € € 219.523 € € 54.420 € 1.371.399 € € 625.624- € € 745.775 €

2022 745.775 € 218.000 €

2023 420.782 € 218.000 €

2024 347.017 € 218.000 €

2025 270.272 € 218.000 €

2026 190.483 218.000

963.775 € 542.993- € 420.782 €

638.782 € 291.765- € 347.017 €

565.017 € 294.745- € 270.272 €

488.272 € 297.789- € 190.483 €

408.483 300.896107.587

* Toelichting stortingen: AN 2017: vanaf 2017 structurele storting van € 350.000,--; AN 2021: structurele verlaging € 150.000,--; 37b/2021 VB 2021: structurele storting expl. € 18.000,-- c.q. incidentele storting saldo € 54.420,-- i.v.m. samenvoeging BR 3e jaar WW personeel (9980242);

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Werkbudget Loonkosten Wachtgelders WW-bovenwettelijk 24b-20 NB; bovenformatief 37b/21 VB; individuele regelingen 26c/22 VB; individuele regelingen 26c/22 VB; CAO 2021/2022 Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

2022

2023

2024

2025

2026

€

€ € € €

38.597 429.291 16.076 141.660

51.803 109.345 6.455 124.162

€ € € €

53.253 110.875 6.455 124.162

€ € € €

54.744 112.428 6.455 124.162

€ € € €

56.277 114.002 6.455 124.162

625.624

50.392 50.324 6.470 124.162 55.146 131.317 121.905 3.277 542.993

€ € € €

€

€ € € € € € € € €

€

291.765

€

294.745

€

297.789

€

300.896

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

625.624

€ €

542.993

€ €

291.765

€ €

294.745

€ €

297.789

€ €

300.896

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.215 VSO

9.998.17 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve Courage

Doel: Aanpak drugoverlast

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ € €

2021 27.385

€

27.385 € 19.302- € 8.083 €

2022 8.083

2023

2024

2025

2026

€

0- €

8.083 € 8.083- € 0- €

0- € - € 0- €

00-

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 24b/20 NB; restantbudget 2020 26c/22 VB; inzet BR Courage

2022

€

19.302

2023

€

8.083

2024

2025

2026

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

19.302

€

8.083

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

19.302

€ €

8.083

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Gevormd met het raadsbesluit "Verdeling projectsubsidie fysieke aanpak drugsoverlast" 10-02-2011. De bestemmingsreserve zal na besteding van de middelen opgeheven worden.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.242 A&F

9.998.31 Programmanummer

Omschrijving: BR 3e WW-jaar personeel

Doel: Reservering premie WW-compenstatie 3e jaar. In laatste CAO-akkoord is afgesproken om de teruggang in de duur van de WW (van max. 38 mnd naar 24 mnd) voor gemeentelijk personeel (deels) te compenseren.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel* Stortingen incidenteel* Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ € €

2021 54.420

2022

2023

2024

2025

2026

€ €

54.420 € 54.420- € - €

€ € €

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 37b/21; vrijval tgv BR flank.pers.bel. €

2022

2023

2024

2025

2026

€

54.420

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

54.420

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

54.420

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: In Voorjaarsbrief 2021 overgeheveld naar BR flankerend personeelsbeleid (9980211).

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.407 A&F

0.91.100 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening APPA, pensioenbetalingen wethouders

Doel: Dient ter dekking van waardeoverdrachten en ter dekking van toekomstige pensioenbetalingen van actieve en nog niet gepensioneerde voormalige wethouders, volgens de Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA).

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 3.776.957 € € € 3.776.957 € 119.321€ 3.657.636

2022 € 3.657.636 € 178.040 € € 3.835.676 € 94.805€ 3.740.871

2023 € 3.740.871 € 178.040 € € 3.918.911 € 94.805€ 3.824.106

2024 € 3.824.106 € 178.040 € € 4.002.146 € 103.184€ 3.898.962

2025 € 3.898.962 € 178.040 € € 4.077.002 € 117.766€ 3.959.236

2026 € 3.959.236 € 178.040 € € 4.137.276 € 117.767€ 4.019.509

2022

2023

2024

2025

2026

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht. Nieuwe gepensioneerden € 61.212 Vrijval actuariële waarde 31-12 € 58.110

€

94.805

€

94.805

€

103.184

€

117.766

€

117.767

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

119.321

€

94.805

€

94.805

€

103.184

€

117.766

€

117.767

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

119.321

€ €

94.805

€ €

94.805

€ €

103.184

€ €

117.766

€ €

117.767

Subtotaal

€

Opmerkingen: Nadat landelijke overeenstemming is bereikt kan het budget worden overgedragen aan het ABP. Waarde overdracht en pensioenbetalingen die ingaan na 31-12-2013 (dus voor nieuwe gepensioneerden) worden voortaan uit de voorziening betaald en niet meer uit de begroting.

Programma 2 Leren & Ontwikkelen

Kostenplaats nummer

Programma 2

Reserves 1-1-2022

9980202/999811 9980205/999813 9980237/999826

BR rijks- & gemeente-monumenten BR huisvesting onderwijs BR duurz.fonds sportacc/buurthuizen

0911204/091500 0911408/091102 0911411/091400

Vz onderhoud buitensportacc. Vz frictiekosten CvK Vz preventief ond. gebouwen SO

1.289.129 6.536.946 54.599

Totaal

7.880.674

Voorzieningen

31-12-2022

1-1-2022

31-12-2022

1.289.129 3.510.229 33.411

4.832.769

0 307.919 0

1.978.790 209.342 14.481

307.919

2.202.613

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.202 RWG

9.998.11 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve rijks- en gemeentelijke monumenten

Doel: Separate bestemmingsreserve voor de bijdrage in de kosten van restauratie monumenten (voorheen onderdeel van het binnenstadsfonds)

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 1.257.129 € 100.780

2022 € 1.289.129 € 100.780

2023 € 1.289.129 € 100.780

2024 € €

€ 1.357.909 € 1.389.909 € 1.389.909 € € 68.780- € 100.780- € 1.389.909- € € 1.289.129 € 1.289.129 € 0 €

2025

0 100.780

€ €

2026

0 100.780

€ €

0 100.780

100.780 € 100.780- € 0 €

100.780 100.7800

2024

2025

2026

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht Subsidie betalingen 6541499 € 68.780

2022

2023

€

100.780

€

100.780

€

100.780

€

100.780

€

100.780

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

68.780

€

100.780

€

100.780

€

100.780

€

100.780

€

100.780

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) 01/23 AN; storting vervalt 01/23 AN; onttrekking vervalt 01/23 AN; saldo nr BR Inv.Fonds

€

100.780 € 100.780- €

100.780 100.780-

Subtotaal D. Overige plannen team

€

€ 1.289.129

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

68.780

€ €

100.780

€ € 1.389.909

€ €

100.780

€ €

100.780

€ €

100.780

Subtotaal

€

€ 100.780 € € 100.780- € € 1.289.129

100.780 € 100.780- €

Opmerkingen: *) Door het toevoegen van 150 extra gemeentelijke monumenten is de erfgoed subsidieverordening aangepast en mede hierdoor is het budget van rijksmonumenten aangewend voor gemeentelijke monumenten.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.205 BOM

9.998.13 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs (decentraal budget) Doel: In afwachting van het integraal huisvestingsplan onderwijs worden niet benutte onderwijshuisvestingsgelden gereserveerd t.b.v. onderwijshuisvesting.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2021 5.637.115 3.609.289 607.800 9.854.204 3.317.2586.536.946

2022 € 6.536.946 € 4.498.282 € 1.119.000 € 12.154.228 € 8.643.999€ 3.510.229

€ € € € € €

2023 3.510.229 4.767.363 650.000 8.927.592 3.885.1435.042.449

€ € € € € €

2024 5.042.449 4.786.243 9.828.692 4.779.1815.049.511

€ € € € € €

2025 5.049.511 4.806.639 9.856.150 4.828.7335.027.417

€ € € € € €

2026 5.027.417 4.827.868 9.855.285 4.819.4155.035.870

* Toelichting stortingen: structureel: v.a. 2005 oorspr stortingen gebaseerd op kapitaallasten; 02/12 AvR extra voeding 2015 € 500.000,-- oplopend naar 3,5 mln. in 2021.; 1A/14: AN 2014, verlaging storting vanaf 2015.; 01/15 AN 2015 verlaging storting overheveling buitenonderhoud.; 17/17 Doordecentralisatie Voortgezet Onderwijs; incidenteel: 24b/20-26c/22 opbr. verkoop gebouwen; 26/21 Bestemming Resultaat 2020; 19/22 Bestemming Resultaat 2021; * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 2022 2023 2024 2025 2026 A. Contractueel verplicht. Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) € 932.421 Kap. lasten HPO vanaf 2005; 29/11; VvE Prinsenhof De Singel € 7.767 17/1724b-20: bijdrage/leerling VO € 1.910.602 24b/20; leerl.vervoer Ziezo € 15.454 37b-50d/21; noodunits Kroevendonk € 127.699 ov. expl.kosten Kroevendonk € 95.080 37b/21; adv.kn. AKD DDC PO € 38.203 37b/21; inhuur beleidsadv. € 173.562 50d/21; lln-vervoer Klimroos € 16.470 50d/21; lagere rentekn invest. 02/22; HPO 2022 03/22; HPO 2020 26c/22; inhuur bel.mdw. Ohv 26c/22; huisv Kroevendonk 26c/22; huur noodlokalen Mytylschool 26c/22; bijdr per leerling OVO 26c/22; kwal.impuls DDC VO 26e/22; VB HPO 1 - 2022 26f/22; VB HPO 2 - 2020 30/22; vernieuwbouw De Baayaert Subtotaal € 3.317.258 C. Besluit college (minus A/B 01/23 AN23; aanv. storting

€

€ € €

1.027.992 9.715 1.933.978

€ € €

1.934.783 9.715 1.958.152

€ € €

3.101.986 9.715 1.982.629

€ € €

3.126.335 9.715 2.007.412

€ € €

3.091.499 9.715 2.032.505

€ € € € € € € € € € € € €

78.200 16.83398.320 148.297 219.808 697.454 31.200 32.765 4.100.000 9.498 271.704 1.901 8.643.999

€ €

€ € €

148.056 31.200 33.175

€ €

31.200 33.589

€ €

31.200 34.009

€ €

31.200 34.434

€ €

20.062

€ €

20.062

€ €

20.062

€

5.179.181

€

5.228.733

€

5.219.415

€ € 20.062 € 150.000 € 4.285.143 €

400.000- €

400.000-

400.000- €

400.000-

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

3.317.258

€ €

8.643.999

€ €

3.885.143

€ €

4.779.181

€ €

4.828.733

€ €

4.819.415

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.237 BE

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve duurzaamheidsfonds sportaccommodaties en buurthuizen

Doel: Bekostiging energiezuinige maatregelen die leiden tot CO2-reductie en kostenreductie bij de exploitatie van sport- en scoutingaccommodaties en buurthuizen.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ € €

2021 71.849

€

71.849 € 17.250- € 54.599 €

2022 54.599

€

54.599 € 21.188- € 33.411 €

2023 33.411

2024

2025

2026

€

33.411 € 33.411- € 0 €

0 0

€ € €

0 0

€ € €

0 0

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 37b/21; duurz.maatr.buurthuizen 26c/22; knelpunten buurthuizen

€

17.250

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B 01/23AN; nr Algemene Reserve 01/23AN; nr BR Investeringsfonds

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

17.250

Subtotaal

€

17.250

2023

€

21.188

€

21.188

2024

2025

2026

€

€ €

30.470 2.941

€

33.411

€

€ €

21.188

€ €

33.411

€ €

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.204 BOM

0.91.500 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening onderhoud buitensportaccommodaties

Doel: Kostenegalisatie t.l.v. de exploitatie

2021 Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ € €

2022 € € 610.000 € 1.700.000 € 2.310.000 € 331.210€ 1.978.790

2023 € 1.978.790 € 610.000

€ €

€ 2.588.790 € € 750.043- € € 1.838.747 €

2024 1.838.747 610.000

€ €

2.448.747 € 763.852- € 1.684.895 €

2025 1.684.895 610.000

2026 € 1.444.191 € 610.000

2.294.895 € 2.054.191 850.704- € 440.4611.444.191 € 1.613.730

* Toelichting stortingen: 14/2022 incidentele storting ad. € 170.000,-- t.l.v. buitensportacc. algemeen (6531150); structurele storting ad. € 610.000,-- t.l.v. buitensportacc. (6531000 t/m 6531007 resp. 6560405). * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht

2022

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 26g/22 VB; beheerpl. buitensportacc. 27-01-2022 Beh.plan buitensport'22-'31

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

2023

€

331.210

2024

2025

2026

€

750.043

€

763.852

€

850.704

€

440.461

331.210

€

750.043

€

763.852

€

850.704

€

440.461

€

€ €

331.210

€ €

750.043

€ €

763.852

€ €

850.704

€ €

440.461

€

Opmerkingen: Bij besluit d.d. 27-01-2022 heeft de Raad besloten tot instellen van nieuwe onderhoudsvoorzieningen en het herijken van budgetten voor het klein onderhoud en vervanging materialen. In dit besluit is onderhavige voorziening ingesteld.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.408 P&O

0.91.102 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening frictiekosten Centrum voor de Kunsten.

Doel: Dient ter dekking van de kosten voor ww-uitkeringen van het vm. personeel van het Centrum voor de Kunsten.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2021 419.791

€ € € €

9.267 429.058 € 121.139- € 307.919 €

€

2022 307.919

€

307.919 € 98.577- € 209.342 €

2023 209.342

€

209.342 € 74.312- € 135.030 €

2024 135.030

€

135.030 € 36.883- € 98.147 €

2025 98.147

€

2026 70.662

98.147 € 27.485- € 70.662 €

70.662 19.83550.827

* Toelichting stortingen: De voorziening frictiekosten CvK is in 2013 bij de jaarrekening getroffen.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht. WW-fase van-werk-naarwerktrajecten € 121.139

2022

2023

2024

2025

2026

€

98.577

€

74.312

€

36.883

€

27.485

€

19.835

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

121.139

€

98.577

€

74.312

€

36.883

€

27.485

€

19.835

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

121.139

€ €

98.577

€ €

74.312

€ €

36.883

€ €

27.485

€ €

19.835

Subtotaal

€

Opmerkingen: In 2019 zijn een aantal voormalig personeelsleden van het CvK doorgestroomd vanuit de WW naar de nawettelijke WW. Deze regeling wordt door het APG uitgevoerd. Hierdoor is een aanvullende storting nodig om aan de toekomstige verplichtingen (t/m 2029) te kunnen blijven voldoen. Eventuele toekomstige wijzigingen zoals het nieuwe pensioenakkoord zijn hier nog niet in verwerkt.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.411 BOM

0.91.400 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening preventief onderhoud speciaal onderwijsgebouwen

Doel: Gecreëerd om te sparen voor resp. het klachtenonderhoud, het jaarlijks onderhoud en het onderhoud met een cyclus van 1 - 10 jaar

2021 Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022 -

€ € € € € €

14.481 14.481 14.481

€ € € € € €

2023 14.481 14.481 14.481

€ € € € € €

2024 14.481 14.481 14.481

€ € € € € €

2025 14.481 14.481 14.481

€ € € € € €

2026 14.481 14.481 14.481

* Toelichting stortingen: 14/22: storting t.l.v. 6422002 (dekking BR kostenegalisatie 9980247)

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Programma 3 Werken & Ondernemen

Kostenplaats nummer

Programma 3

Reserves 1-1-2022

9980228/999822 BR investeringsimpulsen economie 9980248/999836 BR participatie

75.000 1.961.000

Voorzieningen

31-12-2022

2.036.000

31-12-2022

0 2.378.380

0911500/091302 Vz dub.debiteuren ( soc dienst )

Totaal

1-1-2022

2.378.380

1.154.257

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.228 ECO

9.998.22 Programmanummer

Omschrijving: BR investeringsimpulsen economie Doel: T.b.v. investeringseconomie (w.o. binnenstad) zoals verwoord in de bestuurovereenkomst 2014-2018

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2021 414.887

€ € €

414.887 € 339.887- € 75.000 €

€

2022 75.000

2023

2024

2025

2026

€

75.000 € 75.000- € 0 €

0 0

€ € €

0 0

€ € €

0 0

€ € €

0 0

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 37b/21 VB; Binnenstadsdirectie € 37b/21 VB; SmartCity Roosendaal € 39/21 KN; BinnenstadsBV

2022

2023

€

75.000

2024

2025

2026

€

116.122 223.765

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

339.887

€

75.000

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

339.887

€ €

75.000

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.248 BOM

9.998.36 Programmanummer

Omschrijving: BR Participatie

Doel: Egaliseren van fluctuaties in de bijstandslasten en -baten.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € € 1.961.000

2022 € 1.961.000 € 7.917.448

€ 1.961.000 € € 1.961.000

€ 9.878.448 € 10.746.592 € 10.617.144 € 10.683.369 € 11.089.853 € 7.500.068- € 7.808.722- € 7.329.431- € 7.735.196- € 9.263.183€ 2.378.380 € 2.937.870 € 3.287.713 € 2.948.173 € 1.826.670

€ €

2023 2.378.380 8.368.212

2024 € 2.937.870 € 7.679.274

€ €

2025 3.287.713 7.395.656

€ €

2026 2.948.173 8.141.680

* Toelichting stortingen: 50d/2021 NB: storting resultaat Werkplein 2020; Kadernota 2022: Buigbudget vs geraamde Buigontvangsten 2022-2025.; 26c/2022: VB Werkplein Begroting 1e en 2e wijz. 2022;

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) Kadernota 2022; GR Werkplein 26c/22; WP gewijz. begr. 2023 26c/22; voorl. BUIG-budget 2022 26c/22; nader voorl. BUIG-budget 2022

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

2023

2024

€

€ 2.892.102 € € 2.926.782 € 1.681.184

€ € € €

€ 7.500.068

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

2026

€

4.490.918 60.348 3.253.574 3.882

€ 5.442.563 € 54.446 € 1.828.411 € 4.011

€ € € €

6.642.905 397.826 690.449 4.016

€ € € €

6.642.905 1.662.228 958.050 -

€

7.808.722

€ 7.329.431

€

7.735.196

€

9.263.183

€

€ € 7.500.068

€ €

7.808.722

€ € 7.329.431

€ €

7.735.196

€ €

9.263.183

€

Opmerkingen:

€

2025

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.500 ECO

0.91.302 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening dubieuze debiteuren sociale dienst

Doel: Ter dekking van vorderingen van de Sociale Dienst die oninbaar blijken te zijn.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Ontrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 1.041.494 € 380.201

2022 € 1.154.257 € 92.717

2023 € 1.154.257 € 92.717

2024 € 1.154.257 € 92.717

2025 € 1.154.257 € 92.717

2026 € 1.154.257 € 92.717

€ 1.421.695 € 1.246.974 € 1.246.974 € 1.246.974 € 1.246.974 € 1.246.974 € 267.439- € 92.717- € 92.717- € 92.717- € 92.717- € 92.717€ 1.154.257 € 1.154.257 € 1.154.257 € 1.154.257 € 1.154.257 € 1.154.257

* Toelichting stortingen: Waardering van vorderingen na overleg accountant in het kader Besluit Begroting en Verantwoording.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht. B.i.v. debiteuren Werkplein 2021 € 267.439

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

267.439

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

267.439

€ €

92.717 92.717

€ €

92.717 92.717

€ €

92.717 92.717

€ €

92.717 92.717

€ €

92.717 92.717

Subtotaal

€

Opmerkingen: Toevoegen cq ontrekkingen zijn mede afhankelijk van de vaststelling van het risico. (berekening wordt gemaakt op balansdatum 31-12 door het Werkplein) In de waardering per 31-12-2021 zit een bedrag van € 128.700 aan vorderingen die overgedragen zijn aan Cannock Chase in 2009.

Programma 4 Wonen & Verblijven

Kostenplaats nummer

Programma 4

Reserves 1-1-2022

9980207/999814 9980219/999819 9980225/999820 9980227/999821 9980231/999823 9980235/999824 9980236/999825 9980238/999827 9980241/999830 9980243/999832 9980245/999834 9980249/999837

BR grondexploitatie BR mobiliteit BR speelgelegenheden BR vastgoed BR groenfonds BR beheerkalender kapitaallasten BR riolering BR ontsluiting Tolberg BR verbindend water BR duurzaamheid BR sanering Vlietpark BR aanpak snelweg A58

0911300/091501 0911301/091502 0911302/091503 0911410/091504 0911504/091600 0911510/091601 0911512/091602 0911517/091603 0911519/091604 0911520/091505 0911521/091201

Vz exploitatie reinigingssector E721 Vz rioleringsinvesteringen E722 Vz resultaten rioolexploitatie E722 Bomenfonds Verliesvoorziening Stadsoevers Verliesvoorziening Winkelcentra grex Verliesvoorziening Gebrande Hoef Verliesvoorziening Vlietpark Verliesvoorziening De Bamere Vz beheerkalender onderhoud Vz deelneming Parkeerbeheer Rsd. Totaal

5.966.822 373.310 1.001.747 3.876.125 70.822 12.628.475 140.000 961.604 1.717 495.586 847.482 0

26.363.690

Voorzieningen

31-12-2022

1-1-2022

31-12-2022

5.885.326 373.310 1.002.597 4.621.110 207.622 14.773.626 140.000 961.604 1.717 178.159 847.482 250.000

29.242.553

1.587.392 3.101.211 13.120.810 26.950 2.400.913 230.911 148.910 0 172.510 0 910.000

1.278.372 4.370.402 13.437.272 0 2.451.397 293.016 151.572 0 172.510 7.750.999 910.000

21.699.607

30.815.539

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.207 ROP

9.998.14

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve Grondexploitatie Doel: Verevenen van plansaldo's en het opvangen van risico's en onvoorziene tegenvallers op de grondexploitatie. Betreft een bestemmingsreserve op basis van het raadsbesluit 31 mei 2006 opheffing ontwikkelingsbedrijf.

Saldo per 01-01 Stortingen * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * Saldo per 31 - 12

€ € €

2021 3.272.353 3.377.296 6.649.649 682.8275.966.822

2022 € 5.966.822 € € 5.966.822 € 81.496€ 5.885.326

2023 € 5.885.326 € € 5.885.326 € 1.050.484€ 4.834.842

2024 € 4.834.842 € € 4.834.842 € 50.484€ 4.784.358

2025 € 4.784.358 € € 4.784.358 € 50.484€ 4.733.874

2026 € 4.733.874 € € 4.733.874 € 50.484€ 4.683.390

2022

2023

2024

2025

2026

* Specificatie stortingen/onttrekkingen 2021 Stortingen tlv Algemene Dienst: aanvulling jaarrekeningsaldo Baten grondexploitaties: - Majoppeveld Oost - De Hoogt - 't Zand - Nieuwstraat - Dijkcentrum - Groot Mariadal Vrijval Verliesvoorzieningen: - Vz Stadsoevers - Vz Winkelcentra - Vz Vlietpark Totaal stortingen

620.501

814.097 2.076 447.762 41

22.028 62.285 1.408.506 3.377.296 2021

2022

Onttrekkingen tgv Algemene Dienst - naar jaarrekeningsaldo - vrijval winst tgv BR Investeringsfonds Lasten grondexploitaties: - Plantagebaan 192-194 - Van Dregtplein - Nieuwe Markt - Majoppeveld herstr. deelgeb. 1 - Tolberg Centrum - Stadsoevers - Jumbo Beethovenlaan - Rembrandtgalerij - Ongedekte plankosten Storting Verliesvoorzieningen: - Vz Stadsoevers - Vz Winkelcentra - Vz Gebrande Hoef - Vz Vlietpark - Vz De Bamere Totaal onttrekkingen

2023

2024

2025

2026

1.000.000

2.472 574 473

612.462

57.069 9.777 682.827

51.466 0 0 30.030

50.484

81.496

1.050.484

50.484

Opmerkingen: In de Aanbiedingsnota 2022 is het beslispunt opgenomen om de BR Grondexploitatie expliciet in te zetten m.b.t. voorlopige winstnemingen. Daarmee komen vanaf 2022 de mutaties in de BR m.b.t. de exploitatiesaldi, voorzieningen en rekeningsaldo te vervallen.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.219 ROO

9.998.19 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve mobiliteit

Doel: Heeft tot doel het treffen van maatregelen ter bevordering van de mobiliteit.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € €

2021 373.310 75.000

€ €

448.310 € 75.000- € 373.310 €

2022 373.310 75.000

€ €

448.310 € 75.000- € 373.310 €

2023 373.310 75.000

2024 € €

448.310 € 448.310- € 0 €

2025

0 75.000

€ €

75.000 € 75.000- € 0 €

2026

0 75.000

€ €

0 75.000

75.000 € 75.000- € 0 €

75.000 75.0000

* Toelichting stortingen: Kadernota 2017: storting werkbudget mobiliteitsagenda € 75.000,--.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 29/16 KN 2017: werkbudget mobiliteitsagenda saldo werkbudget tgv BR ontsluiting Tolberg (9980238)

2022

€

52.374 €

€

22.626

2023

€

2024

€

2025

€

2026

€

75.000 €

75.000

€

75.000

€

75.000

€ € €

75.000 € 75.000- € 373.310

75.000 € 75.000- €

75.000 75.000-

Subtotaal € 75.000 C. Besluit college (minus A/B) 01/23 AN; reg. storting vervalt 01/23 AN; onttrekking vervalt 01/23 AN; saldo nr BR Investeringsfonds

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

373.310

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

75.000

€ €

75.000

€ €

448.310

€ €

75.000

€ €

75.000

€ €

75.000

Subtotaal

€

Opmerkingen:

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.225 BE

9.998.20 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve onderhoud speelgelegenheden

Doel: Kostenegalisatie t.l.v. de exploitatie voor het instandhouden van de speelvoorzieningen.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 413.726 € 391.097 € 423.041 € 1.227.864 € 226.117€ 1.001.747

2022 € 1.001.747 € 394.032

2023 € 1.002.597 € 397.017

2024

2025

2026

€ €

0- € 400.052 €

0- € 403.137 €

0406.227

€ 1.395.779 € 1.399.614 € € 393.182- € 1.399.614- € € 1.002.597 € 0- €

400.052 € 400.052- € 0- €

403.137 € 403.137- € 0- €

406.227 406.2270-

2024

2025

2026

* Toelichting stortingen: 50d-2021 Najaarsbrief 2021 Impuls speel- sport- en bewegingsvoorzieningen.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht. Uitgaven 2021 € 226.117 Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 4/12-35/17: Actualisatie12-Berap17

€

Subtotaal € C. Besluit college (minus A/B) 01/23 AN; Impuls 21 nr Alg.Reserve 01/23 AN; reg.storting vervalt 01/23 AN; onttrekking vervalt 01/23 AN; saldo nr BR Investeringsfonds Subtotaal € D. Overige plannen team

226.117

2022

2023

€

393.182

€

396.167

€

399.202

€

393.182

€

396.167

€

399.202

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

226.117

€ €

393.182

Subtotaal

€

€ 423.041 € 397.017 € € 396.167- € € 579.556 € 1.003.447 €

€

402.287

€

405.377

402.287

€

405.377

400.052 € 399.202- €

403.137 € 402.287- €

406.227 405.377-

850

€

850

€

850

€ € 1.399.614

€ €

400.052

€ €

403.137

€ €

406.227

€

Opmerkingen: Op basis van de beschikbare middelen wordt een jaarplanning gemaakt. In een kalenderjaar worden meestal ook nog werkzaamheden uitgevoerd die nog gepland stonden voor het jaar daarvoor, waardoor de werkelijk uitgaven niet exact zullen overeenkomen met de geplande uitgaven.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.227 ROO

9.998.21 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve vastgoed

Doel: Egalisatie van winsten en verliezen in de gemeentelijke vastgoedportefeuille

Saldo per 01-01 Stortingen verkoop panden Storting batige exploitatiesaldi Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 3.937.934 € 321.738 € € 4.259.672 € 383.5473.876.125

2022 € 3.876.125 € 1.175.019

2023 € 4.621.110

€

€ 5.051.144 € 4.621.110 € € 430.034- € 3.284.989- € € 4.621.110 € 1.336.121 €

2024 1.336.121

2025 € 1.052.171

€

2026 760.988

1.336.121 € 1.052.171 € 283.950- € 291.183- € 1.052.171 € 760.988 €

760.988 296.575464.413

2024

2026

* Toelichting stortingen: Boekwinst op verkocht vastgoed, storting voordeel op exploitatielasten.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021

2022

2023

2025

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 24a/20 NB; onttr. expl.ln. div. panden 42-20/02/21: verv. expl.ln Hoogstr. 124 37b/21 VB; verv. expl.ln. Kloosterstr19a 37b/21 VB; expl.ln. Kadeplein 4 37b/21 VB; verv. expl.ln. Flaviadonk 1-2 53/2021:verv. expl.ln. Philipslaan 63 37b/21 VB; Rondje Roosendaal ontruiming Wouwseweg 36 26c/22; Rondje Roosendaal 26c/22; extra afschrijving Hoogstr 124 26c/22; asbestsanering Kadeplein 4 26c/22; exploitatieln Flaviadonk 1-2

€ € € € €

€ €

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B 01/23 AN; bijdr BR Investeringsfonds

€

295.688 € 13.335- € 12.180- € 10.378 € € 84.006 18.989 € € € € 383.547

€

325.836 € 13.743- € 14.527- €

329.607 € 14.160- € 14.655- €

329.407 € 14.585- € 14.786- €

337.494 € 15.020- € 14.919- €

343.757 15.46515.054-

10.542- € 4.986- €

10.741- € 5.062- €

10.946- € 5.140- €

11.154- € 5.218- €

11.3655.298-

21.000 29.357 66.774 30.865 430.034

284.989

283.950

291.183

296.575

€ 3.000.000

Subtotaal D. Overige plannen team

€

€ 3.000.000

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

383.547

€ €

430.034

€ € 3.284.989

€ €

283.950

€ €

291.183

€ €

296.575

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.231 ROO

9.998.23 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve Groenfonds

Doel: Bestemmingsreserve voor de compensatiegelden, voor zover deze niet in de projecten worden ingezet. Deze gelden worden gekoppeld aan bestedingsdoelen gericht op kwaliteitsverbetering van het landschap.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2021 207.622

€

2022 70.822

€

2023 207.622

€

2024 0

€

2025 0

€

2026 0

€ € € €

136.80070.822 70.822

€ € € €

136.800 207.622 207.622

€ € €

207.622 € 207.622- € 0 €

0 0

€ € €

0 0

€ € €

0 0

* Toelichting stortingen: 50d/2021 Najaarsbrief; corr storting 2019 i.v.m. annulering grondverkoop De Stok. 26c/2022 Voorjaarsbrief: storting opbrengst verkoop perceel De Stok.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

2022

2023

2024

2025

2026

€

Subtotaal € C. Besluit college (minus A/B 01/23 AN; saldo nr BR Investeringsfonds

€

207.622

Subtotaal D. Overige plannen team

€

207.622

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

207.622

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.235 VPPC

9.998.24 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten Doel: Het egaliseren van de afschrijvingslasten van de investeringen zoals opgenomen in de door het college vastgestelde en nog vast te stellen Beheerkalenders gedurende de looptijd van de activa alsmede het OOR 2017/2018. Deze reserve is dus een gedeeltelijk beklemde reserve (zie onder opmerkingen)

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Afschrijvingen 2021 Bhk20-23 Subtotaal Onttrekkingen/bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 10.275.617 € 2.688.253 € € 85.773€ 12.878.097 € 249.621€ 12.628.475

2022 € 12.628.475 € 2.380.845

2023 € 14.773.626 € 2.031.973

2024 € 16.523.634 € 1.808.035

2025 € 18.003.318 € 1.761.037

2026 € 19.408.369 € 1.101.858

€ 15.009.320 € 16.805.599 € 18.331.669 € 19.764.355 € 20.510.227 € 235.694- € 281.965- € 328.351- € 355.986- € 355.986€ 14.773.626 € 16.523.634 € 18.003.318 € 19.408.369 € 20.154.241

* Toelichting stortingen: De storting wordt als volgt bepaald: van het totaal beschikbare budget voor onderhoud en reconstructies wordt het budget voor onderhoud afgezonderd (en gestort in de voorziening Beheerkalender onderhoud) Op het resterende budget worden de (cumulatieve) afschrijvingen van de investeringen uit de Beheerkalender in mindering gebracht. Het restant wordt gestort in de Bestemmingsreserve Beheerkalender kapitaallasten ter dekking van toekomstige afschrijvingslasten. De storting wordt aangevuld met mogelijke voordelen in de voorziening Beheerkalender Onderhoud. * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht. Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 35b6/17 Berap afschr OOR € 45d/18 Berap kwal.slag fietspaden 24c/20 NB; mut. onttr. BHK 37c/21 VB; mut. onttr. BHK 26d/22 VB; mut. onttr. BHK Subtotaal € C. Besluit college (minus A/B

2022

€

249.621

€ € € € € €

249.621

2023

2024

2025

2026

€

236.953 € 48.534 5.498 1.05054.240235.694 €

281.965

€

281.965

€

281.965

€

281.965

€

281.965

€

281.965

€

281.965

€

46.386

€

74.021

€

74.021

BHK 2023-2027 B&W 6-9-2022

Subtotaal D. Overige plannen team

€

46.386

€

74.021

€

74.021

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

249.621

€ €

235.694

€ €

281.965

€ €

328.351

€ €

355.986

€ €

355.986

Subtotaal

€

Opmerkingen: De structurele afschrijvingslasten van de vastgestelde Beheerkalenders worden gedekt door een structurele verlaging van de structureel beschikbare storting. Stand van deze reserve kapitaallasten moet minimaal zo hoog zijn als de boekwaarde van de investeringen vanuit het OOR 2017/2018. Begrote boekwaarde investeringen OOR 2017/2018 per 01-01-2023: € 10.167.051 en per 31-12-2023 € 9.885.085. Daarna aflopend cf. de boekwaarde van die investeringen. Voor dit deel is deze reserve dus beklemd.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.236 BE

9.998.25 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve riolering

Doel: Reserve voor gerealiseerde efficiëncy-resultaten op de riolering.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2021 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2022 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2023 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2024 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2025 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2026 140.000 140.000 140.000

* Toelichting stortingen: 2016-25; Storting resultaatbestemming 2015: € 140.000,-- vrijval storting voorziening riolering 0911302.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Geen mutaties vanaf 2016.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.238 ROO

9.998.27 Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve ontsluiting Tolberg

Doel: Spaarpot voor realisering ontsluiting Tolberg

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2021 938.978

€

2022 961.604

€

2023 961.604

€

0- €

22.626 961.604 961.604

€ € €

961.604 961.604

€ € €

961.604 € 961.604- € 0- €

0- € - € 0- €

00-

€ € €

2024

2025

2026

* Toelichting stortingen: saldo werkbudget Mobiliteitsagenda 2021 € 22.626,--;

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

2022

2023

2024

2025

2026

€

Subtotaal € C. Besluit college (minus A/B 01/23 AN; saldo nr BR Investeringsfonds

€

961.604

Subtotaal D. Overige plannen team

€

961.604

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

961.604

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Plan van aanpak gebaseerd op eerdere haalbaarheidsstudies voor dit plan.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.241 ROO

9.998.30 Programmanummer

Omschrijving: BR Verbindend Water

Doel: KN 2018 motie Verbindend Blauw: Impuls t.b.v. Roosendaals waterbeleid d.m.v. een participatieve aanpak.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ €

2021 1.717 -

€

2022 1.717

€

€ € €

1.717 1.717

€ € €

1.717 1.717

€ € €

2023 1.717

2024

2025

2026

€

1.717 € 1.717- € 0 €

0 0

€ € €

0 0

€ € €

0 0

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

2022

2023

2024

2025

2026

€

Subtotaal € C. Besluit college (minus A/B 01/23 AN; saldo > BR Invest.fonds

€

1.717

Subtotaal D. Overige plannen team

€

1.717

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

1.717

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.243 ROO

9.998.32 Programmanummer

Omschrijving: BR Duurzaamheid

Doel: Aanvankelijk doel: asbestdakensanering; alternatieve inzet t.b.v. uitvoering footprints voor bedrijven; Resterende ISV-3 middelen t.b.v. verdere aanpak bodemverontreiniging en het verder voorkomen van de verspreiding daarvan.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2021 519.671 519.671 24.084495.586

€ € € € € €

2022 495.586 495.586 317.427178.159

€ € € € € €

2023 178.159 178.159 178.159

€ € € € € €

2024 178.159 178.159 178.159

€ € € € € €

2025 178.159 178.159 178.159

€ € € € € €

2026 178.159 178.159 178.159

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 24b/20 NB - 37b/21 VB; Bodemsan. Majoppeveld-zuid 39/21 KN; Stakeholdersinitiatief 39/21 KN; R'daal Natuurstad 26c/22; bodemsan. Maj.veld-Zuid

€

24.084

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

2023

€

€ € €

120.000 100.000 97.427

24.084

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

2024

2025

2026

€

317.427

€

24.084

€ €

317.427

€ €

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.245 ROP

9.998.34 Programmanummer

Omschrijving: BR Sanering Vlietpark

Doel: Egaliseren van resultaten in 2020 t/m 2023

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2021 295.544

€

2022 847.482

€

2023 847.482

€

2024 847.482

€

2025 847.482

€

2026 847.482

€ € € €

700.000 995.544 148.063847.482

€ 600.000 € 1.447.482 € € 600.000- € € 847.482 €

847.482 847.482

€ € €

847.482 847.482

€ € €

847.482 847.482

€ € €

847.482 847.482

* Toelichting stortingen: 01/2020 AN; storting 2020-2021-2022

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2023

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 51/19 Ontwikkelkader Vlietpark

€

148.063

€

600.000

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

148.063

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

2024

2025

2026

€

600.000

€

148.063

€ €

600.000

€ €

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.249 BH

9.998.37 Programmanummer

Omschrijving: BR Aanpak snelweg A58

Doel: Aanpak snelweg A58

2021 Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022 -

€ €

250.000

€ €

2023 250.000 250.000

€ €

2024 500.000 250.000

€ €

2025 750.000 250.000

€ €

2026 1.000.000 -

€ € €

250.000 250.000

€ € €

500.000 500.000

€ € €

750.000 750.000

€ € €

1.000.000 1.000.000

€ € €

1.000.000 1.000.000

* Toelichting stortingen: Aanbiedingsnota 2022 Amendement 9: van 2022 t/m 2025 jaarlijkse storting ad. € 250.000,--.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.300 BE

0.91.501 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening exploitatie reinigingssector

Doel: Voorziening cf. artikel 44 lid 2 BBV beklemde middelen derden. Uitgangspunt is 100% kostendekking op begrotingsbasis. Positieve en negatieve afwijkingen worden jaarlijks verrekend met deze voorziening.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2021 804.744

€ 782.648 € 1.587.392 € € 1.587.392

2022 € 1.587.392

2023 € 1.278.372

€

2024 958.372

€

2025 958.372

€

2026 958.372

€ 1.587.392 € 1.278.372 € € 309.020- € 320.000- € € 1.278.372 € 958.372 €

958.372 958.372

€ € €

958.372 958.372

€ € €

958.372 958.372

* Toelichting stortingen: 2021: exploitatiesaldo gesloten financiering € 782.648,--.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 01-21 AN; dekking tariefsverlaging 37a/21 VB; heffing en invordering

2022

€ € € € € €

PB2022-2026

26a/22 VB; mut. vz. ov. expl.ln. 26b/22 VB; mut. CAO ov. expl.ln. PB2023-2027

2023

€

300.000 4.905 € 4.905- € 2.464 6.556 € 309.020 €

2024

€

2025

€

2026

€

4.905 4.905-

4.905 € 4.905- €

320.000 320.000 €

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

309.020

€ €

320.000

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: In de naheffingsprocedure met Attero, wegens het niet nakomen van de aanleververplichting van restafval, zijn de gemeenten door de arbitragecommissie in het gelijk gesteld. Attero is 29 september 2021 tegen de uitspraak in cassatie gegaan. Het contract van de afvalverwerker Attero liep tot en met 2017. Vanaf 2014 werd er, door de invoering van gedifferentieerde tarieven, minder afval aangeboden dan in 1997 afgesproken.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.301 BE

0.91.502 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening rioleringsinvesteringen

Doel: Voorziening voor vervangingen ex. artikel 44 lid 1d BBV)

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € €

2021 286.347 4.500.000

€ €

4.786.347 € 1.685.135- € 3.101.211

2022 3.101.211 4.500.000

€ €

2023 4.370.402 5.000.000

€ €

2024 4.643.212 5.000.000

€ €

2025 7.908.276 5.000.000

2026 € 11.357.418 € 5.000.000

7.601.211 € 3.230.809- € 4.370.402

9.370.402 € 4.727.190- € 4.643.212

9.643.212 € 12.908.276 € 16.357.418 1.734.936- € 1.550.858- € 1.994.6827.908.276 11.357.418 14.362.736

2022

2023

2024

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht. Lopende projecten t/m 2021 € 1.225.598 vrijval tgv vz rioolexploitatie € 459.537 Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 35b7/17; Beheerkalender '19-'22 45g/18; mut. rioleringsinv. beheerk. 18/19; Beheerkalender 2019-2023 43c/19 VB mut lopende beheerkal. 49/19 Beheerkalender 2020-2024 24c/20 NB; Beheerkalender'20-'22 07/21; Beheerkalender '21-'25 37b/21 VB; Plantagebaan 37c/21 VB; Beheerkalender 21-22 50e/21 NB; Beheerkalender 21-22 07/22 Beheerkalender '22-'26 26d/22 VB; Beheerkalender 22-24 Subtotaal € C. Besluit college (minus A/B)

1.685.135

€ € € € € € €

€ € € € € €

€

2.406.477 2.164.2271.654.500 € 261.500 € 159.000 € 774.000€ 33.800- € 547.000 1.939.850 5.400 € 770.891- € 3.230.809 €

BHK 2023-2027 B&W 6-9-2022

2025

€

4.151.600 33.800144.000 €

1.101.000

127.200 € 101.400-

2026

€

181.950

€

1.098.950

€

5.400 424.190 4.717.190

€ € €

305.186 74.800 1.662.936

€

223.908

€

1.787.682

€

1.322.858

€

1.787.682

€

10.000

€

72.000

€

228.000

€

207.000

Subtotaal D. Overige plannen team Beheerkalender 2023-2027

€

10.000

€

72.000

€

228.000

€

207.000

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

1.685.135

€ €

3.230.809

€ €

4.727.190

€ €

1.734.936

€ €

1.550.858

€ €

1.994.682

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.302 BE

0.91.503 Programmanummer

Omschrijving: Voorziening resultaten rioolexploitatie

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 11.475.709 € 1.645.100 € 13.120.810 € 13.120.810

2022 2023 2024 2025 2026 € 13.120.810 € 13.437.272 € 13.588.625 € 14.176.163 € 15.058.454 € 554.774 € 271.966 € 624.210 € 961.602 € 1.293.868 € 13.675.584 € 13.709.238 € 14.212.835 € 15.137.765 € 16.352.322 € 238.312- € 120.613- € 36.672- € 79.311- € 121.311€ 13.437.272 € 13.588.625 € 14.176.163 € 15.058.454 € 16.231.011

* Toelichting stortingen: 26/2021 Bestemming resultaat 2020 € 645.000,--; 2021: expl.saldo gesloten financiering € 540.563,--; overheveling van vz rioleringsinvesteringen 0911301 € 459.537 obv prognose per 31-12-2021;

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 60/19 VGRP 2020-2023 24b/20 NB; gesl.fin. riolering PB2021-2025 PB2022-2026 09/22 inhuur stedelijk water 26a/22 VB; 2022 mut ov expl ln 26b/22 VB; 2022 mut CAO expl ln Subtotaal € C. Besluit college (minus A/B)

Subtotaal D. Overige plannen team

2023

2024

€

88.314

€ € €

€ € € €

103.680 42.729 3.589 238.312

€

120.613

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

238.312

€ €

Subtotaal

€

2026

€

145.084 88.929 € 113.400-

36.672

€

37.311

€

37.311

€

42.000

€

84.000

36.672

€

79.311

€

121.311

€

120.613

€ €

36.672

€ €

79.311

€ €

121.311

€

Opmerkingen: Deze format is geactualiseerd met de laatste gegevens van het VGRP 2020-2023.

2025

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.410 BE

0.91.504 Programmanummer

Omschrijving: Bomenfonds

Doel: Compensatie voor kappen van houtopstanden t.b.v.instandhoudingsmaatregelen gewenste boomstructuur.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2021 22.150

€

€ € € €

4.800 26.950 26.950

€ € €

2022 26.950

2023

2024

2025

2026

€

26.950 € 26.950- € - €

€ € €

* Toelichting stortingen: 2021: opbrengst 6560013 Bomenfonds

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team Aanplant bomen voorjaar 2022

€

26.950

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

26.950 26.950

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.504 ROP

0.91.600

2021 € 2.422.941

2022 € 2.400.913 € 51.466

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Stadsoevers

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2023 € 2.451.397 € 50.484

2024 € 2.501.881 € 50.484

2025 € 2.552.365 € 50.484

2026 € 2.602.849 € 50.484

€ 2.422.941 € 2.452.379 € 2.501.881 € 22.028- € 982- € € 2.400.913 € 2.451.397 € 2.501.881

€ 2.552.365 € € 2.552.365

€ 2.602.849 € € 2.602.849

€ 2.653.333 € € 2.653.333

* Toelichting stortingen: Voor het verwachte tekort is een verliesvoorziening gevormd. Dit is bij de vaststelling van de jaarrekening 2021 door de gemeenteraad vastgesteld. In 2022 is de grondexploitatie herzien. De storting in jaarschijf 2022 wordt bij de najaarsnota 2022 nog aangepast van € 51.466 naar € 50.484. Hierdoor komt dan de eindwaarde op het niveau van de vrijval voor de verwachte verliesneming in 2027. * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) JR21; vrijval verliesvoorziening

2022

€

22.028

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team 2022: wijz storting in 50.484

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

2023

2024

2025

2026

€

22.028

€

982

22.028

€ €

982 982

€ €

€

Opmerkingen: In het kader van aanvullende afspraken met de accountant tijdens het jaarrekeningtraject 2015 is deze voorziening gevormd. Deze voorziening staat tegenover de bijdragen van de algemene dienst voor de jaarlijkse bijdrage vanuit de begroting 2015 5 * 250.000 en de bijdrage voor kapitaallasten gedurende 5 jaar ad € 326.185,54. Besluitvorming in gemeenteraad. Bij de jaarrekening 2021 is een grondexploitatie gepresenteerd met een tekort op contante waarde van € 2.400.913 en een eindwaarde van € 2.703.818. 42

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.510 ROP

0.91.601 Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Winkelcentra grex

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ €

2021 293.196

€ €

2022 230.911 46.660

€ €

2023 293.016 177.925

€ €

2024 470.941 43.758

€ €

2025 329.943 13.229

€

2026 343.172

293.196 € 62.285- € 230.911 €

277.571 15.445 293.016

€ € €

470.941 470.941

€ € €

514.699 € 184.756- € 329.943 €

343.172 343.172

€ € €

343.172 343.172

* Toelichting stortingen: De samenstelling van deze verliesvoorziening per 31-12-2021 is als volgt: Tolberg Centrum € -1.642; Jumbo supermarkt Van Beethovenlaan € 104.009; Rembrandtgalerij € 53.174 en het Dijkcentrum € 75.371. * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) vrijval i.v.m. exploitatiesaldi 2021 vrijval Jumbo van Beethovenlaan vrijval Rembrandtgalerij

2022

€

62.285

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

2023

€

2024

2025

€

€ €

118.177 66.579

2026

€

62.285 €

€

184.756

€

15.445-

Subtotaal D. Overige plannen team 2022: wijz. storting in € 62.105

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

62.285

€ €

15.445- € 15.445- €

€ €

184.756

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: De verliesvoorziening voor Tolberg Centrum zal in 2022 worden geactualiseerd en er zal naar verwachting een herziene grondexploitatie worden gepresenteerd. De grondopbrengsten van de verkoop van gemeentegrond vallen in 2021 en 2022. Tevens zal het openbaar gebied o.b.v. het stedebouwkundig plan worden opgeknapt na realisatie van de verbouw van het winkelcentrum en de nieuwbouw van de gymzaal. De financiële gevolgen van deze maatregelen zijn in deze verliesvoorziening opgenomen. De aanpassing van het Dijkcentrum is nog steeds niet definitief. Verwacht wordt een grondverkoop voor m2's supermarkt en een algehele upgrading van het openbaar gebied in die omgeving. Ook voor de Rembrandtgalerij is een uitbreiding met supermarkt m2's voorzien. Gedacht wordt nu aan de locatie waar het wijkcentrum van de Westrand is gevestigd. Onderzoek naar een nieuwe locatie hiervan loopt. De realisatie-overeenkomst met de Jumbo voor de nieuwbouw aan de Beethovenlaan is inmiddels gesloten. Op termijn gaat de eigendom van het pand Hoogstraat 124 naar de Jumbo, die hier gaat herontwikkelen om mede voldoende parkeerruimte te ontwikkelen. 43

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.512 ROP

0.91.602 Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Gebrande Hoef, Moerstraten

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ €

2021 91.841 57.069

€ €

2022 148.910 2.011

€ €

2023 151.572 2.662

€ €

2024 154.234 2.662

€ €

2025 156.896 2.662

€ €

2026 159.558 2.662

€ € €

148.910 148.910

€ € €

150.921 651 151.572

€ € €

154.234 154.234

€ € €

156.896 156.896

€ € €

159.558 159.558

€ € €

162.220 162.220

* Toelichting stortingen: Als gevolg van de verlaagde grondprijzen ingaande 2015 is het complex verliesgevend geworden. De geraamde lasten kunnen niet zodanig worden verlaagd om dit verlies om te buigen. Een en ander is verder afhankelijk van de nog te realiseren kosten. De opbrengsten zijn inmiddels gecontracteerd. De grond is in 2020 volledig getransporteerd. In 2020 is besloten om het gebied Gebrande Hoef 3 toe te voegen aan de grondexploitatie, Hierdoor kan het tekort worden teruggebracht tot € 121.568 op contante waarde. Op eindwaarde resteert er in 2031 een tekort van rond € 148.190. Er is dan tot dat jaar woningbouw mogelijk in Moerstraten. * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team 2022: wijz. storting in 2.662

€

651-

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

651- € 651- €

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.517 ROP

0.91.603 Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Vlietpark

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2021 € 1.408.506 € -

2022 € €

€ 1.408.506 € € 1.408.506- € €

2023

30.030

2024

2025

2026

€ €

30.030 € 30.030- € - €

€ € €

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2021 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) JR2021: vrijval verliesvoorziening

€

2022

2023

2024

2025

2026

€

€ 1.408.506

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€ 1.408.506

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.roosendaal.nl/api/v1/meetings/1356/documents/35757