Bijlage 1e Bestuursrapportage.pdf
Tekst van het document
BESTUURSRAPPORTAGE 2025-1 GEMEENTE ROOSENDAAL
Inhoudsopgave
Leeswijzer ................................................................................................................................................................ 2 Inleiding................................................................................................................................................................... 3 Programma 1 - Besturen & Samenwerken.............................................................................................................. 4 B101 – Algemene bestuurlijke zaken .................................................................................................................. 4 B102 – Regionale representatie en samenwerking ............................................................................................ 4 B103 – Betrouwbare en gastvrije gemeente ...................................................................................................... 5 B104 – Openbare orde, veiligheid en preventie ................................................................................................. 6 Programma 2 Leren & Ontwikkelen ........................................................................................................................ 7 B201 - Onderwijsbeleid ......................................................................................................................................
7 B202 - Onderwijshuisvesting .............................................................................................................................. 8 B203 - Sport ........................................................................................................................................................ 9 B204 - Cultuur ..................................................................................................................................................... 9 Programma 3 Werken & Ondernemen ................................................................................................................. 10 B301 - Ondernemerschap ................................................................................................................................. 10 B302 - Bestaanszekerheid ................................................................................................................................. 10 Programma 4 Wonen & Verblijven ....................................................................................................................... 12 B401 – Ruimtelijke ordening.............................................................................................................................
12 B402 – Openbare ruimte .................................................................................................................................. 14 B403 – Vergunningen ....................................................................................................................................... 15 B404 – Mobiliteit .............................................................................................................................................. 15 B405 – Energie en warmte ............................................................................................................................... 16 B406 – Natuur, landbouw en milieu ................................................................................................................. 17 Programma 5 Zorgen & Stimuleren ...................................................................................................................... 18 B501 – Leefbare buurten en dorpen ................................................................................................................ 18 B502 – Welzijn ..................................................................................................................................................
18 B503 – Zorg en ondersteuning.......................................................................................................................... 19 B504 – Jeugd en jeugdzorg ............................................................................................................................... 20 Programma 6 Betalen & Financieren .................................................................................................................... 22 B601 – Treasury ................................................................................................................................................ 22 B602 – Uitkeringen gemeentefonds ................................................................................................................. 23 B603 – Algemene lasten en baten .................................................................................................................... 24 B604 – Belastingen ........................................................................................................................................... 24 B605 – Resultaten .............................................................................................................................................
25 Overzicht investeringen ........................................................................................................................................ 26 Overzicht kredieten ............................................................................................................................................... 27
1
Leeswijzer Deze leeswijzer geeft toelichting op de wijze waarop de rapportage gelezen en geïnterpreteerd kan worden. Deze bestuursrapportage volgt de gebruikelijke programma-indeling. Per programma worden de afwijkingen, zowel financieel als beleidsmatig, ten opzichte van de Programmabegroting 2025 weergegeven. Per beleidsveld is een financiële tabel opgenomen waarin de ontwikkeling van de lasten en baten inzichtelijk worden gemaakt. In deze tabel worden de volgende kolommen gepresenteerd: • Primitieve begroting 2025: oorspronkelijk vastgestelde begroting voor het huidige jaar • Begrotingswijzigingen 2025: mutaties, die zijn doorgevoerd, hoofdzakelijk bestaande uit de aanbiedingsnota 2025 • Bestuursrapportage 2025-1: financiële bijstellingen, die voortvloeien uit de actuele inzichten en ontwikkelingen tot en met 1 juni • Gewijzigde begroting 2025: totaal van de primitieve begroting inclusief alle doorgevoerde en voorgestelde wijzigingen X € 1.000
Primitieve begroting Begrotingswijzigingen 2025 2025
Berap 2025-1
Gewijzigde begroting 2025
Lasten Baten Saldo
Afwijkingen van € 100.000 of meer worden toegelicht. Hierbij worden alleen de belangrijkste afwijkingen vermeld. De toelichting wordt in tabelvorm weergegeven: • Toelichting • Bedrag dat bij dit onderdeel hoort • S/I: indicatie om aan te geven of de aanpassing zoals genoemd in de toelichting Structureel of Incidenteel is Toelichting
Bedrag
S/I
Naast de ontwikkelingen per beleidsveld wordt in deze bestuursrapportage een overzicht met de mutaties op investeringen getoond. Vervolgens worden de afwijkingen van € 250.000 of meer worden afzonderlijk toegelicht.
2
Inleiding
In de eerste Bestuursrapportage 2025 informeren wij u over zowel de financiële als de beleidsmatige afwijkingen ten opzichte van de Programmabegroting 2025. Per beleidsveld geven we u een totaalbeeld en indien van toepassing worden afwijkingen van € 100.000 of meer op hoofdlijnen toegelicht. In onderstaande tabel zijn de financiële ontwikkelingen per beleidsveld weergegeven. Afrondingen kunnen tot kleine verschillen in tellingen leiden. Primitieve begroting 2025 Aanbiedingsnota 2025 Raadsvoorstellen en overige wijzigingen Begrotingssaldo voor Berap 2025-1
2025 -3.310 3.310 240 240
Mutaties Berap 2025-1 B101 - Algemene bestuurlijke zaken B102 - Regionale representatie en samenwerking B103 - Betrouwbare en gastvrije gemeente B104 - Openbare orde, veiligheid en preventie B201 - Onderwijsbeleid B202 – Onderwijshuisvesting B203 - Sport B204 - Cultuur B301 - Ondernemerschap B302 - Bestaanszekerheid B401 - Ruimtelijke ordening B402 - Openbare ruimte B403 - Vergunningen B404 - Mobiliteit B405 - Energie en warmte B406 - Natuur, landbouw en milieu B501 - Leefbare buurten en dorpen B502 - Welzijn B503 - Zorg en ondersteuning B504 - Jeugd en jeugdzorg B601 - Treasury B602 - Uitkeringen gemeentefonds B603 - Algemene lasten en baten B604 - Belastingen B605 - Resultaten Saldo van mutaties Berap 2025-1
-180 3 -939 160 -74 -1.229 264 111 8 -713 203 -1.466 35 -120 -112 580 -100 38 -2.987 -5.749 1.454 6.107 -305 570 257 -4.186
Begrotingssaldo na Berap 2025-1
-3.945
Algemeen De eerste Bestuursrapportage is een moment waarop de begroting doorgaans aanzienlijk kan worden gewijzigd. De oorzaak daarvan ligt enerzijds in het gegeven dat de primitieve begroting is opgesteld in de zomer van het jaar ervoor. Er kan dan nog veel wijzigen, denk alleen al aan de effecten van een tweetal circulaires van het gemeentefonds. Anderzijds is gekeken naar (structurele) effecten uit de jaarrekening 2024. Al deze ontwikkelingen hebben een plek gekregen in de voorliggende bestuursrapportage. In de toelichting op de afwijkingen wordt verduidelijkt of een afwijking een structureel dan wel incidenteel effect heeft. Structurele effecten worden in meegenomen bij het opstellen van de kadernota 2026 en de begroting voor de periode 2026-2029. 3
Programma 1 - Besturen & Samenwerken B101 – Algemene bestuurlijke zaken Financieel X € 1.000 Lasten
Primitieve begroting 2025 3.744
Begrotingswijzigingen 2025 -206
3.744
-206
Berap 2025-1 180
Gewijzigde begroting 2025 3.718
180
3.718
Baten Saldo
Toelichting lasten APPA De verplichtingen vanuit de APPA regeling zijn geactualiseerd.
Bedrag
180
S/I I
B102 – Regionale representatie en samenwerking Financieel X € 1.000 Lasten
Primitieve begroting 2025 1.215
Begrotingswijzigingen 2025 -224
Baten
132
50
Saldo
1.083
-274
Berap 2025-1
Gewijzigde begroting 2025 -3
987 182
-3
805
4
B103 – Betrouwbare en gastvrije gemeente Financieel X € 1.000 Lasten
Primitieve begroting 2025 37.035
Begrotingswijzigingen 2025 -1.087
Baten
1.517
Saldo
35.518
Berap 2025-1 823
Gewijzigde begroting 2025 36.771
645
-117
2.046
-1.732
939
34.725
Dit beleidsveld omvat verschillende reguliere budgetten voor de bedrijfsvoering van onze organisatie. Daarnaast zijn de budgetten voor de collegeprioriteit 'een betrouwbare en gastvrije gemeente' hierin opgenomen. Om een duidelijk overzicht te bieden, zijn deze hieronder afzonderlijk vermeld. Toelichting lasten (collegeprioriteit 1: betrouwbare gemeente) Participatie In de begroting 2025 is opgenomen dat binnen prioriteit 1 “een betrouwbare en gastvrije gemeente” het Burgerberaad en diverse participatietrajecten worden opgepakt. Door beperkte capaciteit aan medewerkers konden een aantal projecten niet opgestart worden. De middelen die beschikbaar zijn gesteld bij het collegeprogramma zullen hierdoor gedeeltelijk niet worden onttrokken aan de bestemmingsreserve Investeringsfonds.
Bedrag
Toelichting lasten (overige posten bedrijfsvoering) Second opinion Poolse supermarkt Voor de second opinion, nieuwe taxaties en externe advisering over de aankoop van de Poolse supermarkt worden aanvullende kosten gemaakt. Met de nieuwe taxatie wordt uitvoering gegeven aan de afspraken die zijn opgenomen in de nieuwe vaststellingsovereenkomst. ICT De informatiebeveiliging en de overgang van applicaties in eigen beheer naar SaaSapplicaties brengen extra kosten met zich mee. Daarnaast zijn er softwarecontracten opnieuw afgesloten, die hoger zijn uitgevallen. Overhead Door het toenemende aantal medewerkers zijn de kosten voor Reisbalans, ARBOvoorzieningen en koffie- en theeverstrekking gestegen. Daarnaast zijn de kosten voor schoonmaak en raambewassing toegenomen als gevolg van een contractuele indexering. Ook zijn er extra kosten door het aanhouden van Mariadal (openen en alarmopvolging) en de nieuwe locatie Laan van Brabant (toegangscontrole en alarmopvolging).
Bedrag
Toelichting baten (bedrijfsvoering) Vergoeding huisvestingskosten werkplein Er is afgesproken dat medewerkers van het Werkplein, die taken voor de gemeente Roosendaal uitvoeren, hun werkzaamheden in het HUIS kunnen verrichten. De geraamde opbrengst in de begroting wordt hierop aangepast.
Bedrag
-169
S/I I
294
S/I I
315
S
264
S
-108
S/I S
5
B104 – Openbare orde, veiligheid en preventie Financieel X € 1.000 Lasten
Primitieve begroting 2025 13.320
Begrotingswijzigingen 2025 509
Baten
255
115
Saldo
13.065
393
Berap 2025-1 -160
Gewijzigde begroting 2025 13.668 370
-160
Toelichting lasten OMWB Op basis van het vastgestelde werkprogramma van de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB) voor 2025 is er een herschikking van de budgetten gedaan. Dit resulteert in een voordeel binnen programma 1 en een nadeel binnen programma 4. Per saldo levert de herschikking een voordeel op en valt hiermee vrij. Personeelskosten Vanwege de toename van het aantal personeelsleden en om Handhaving van de juiste uitrusting te voorzien, is er extra budget nodig voor onder andere leasevoertuigen, dienstkleding en maaltijden.
13.298 Bedrag
-261
S/I I
106
S
6
Programma 2 Leren & Ontwikkelen B201 - Onderwijsbeleid Financieel X € 1.000 Lasten
Primitieve begroting 2025 9.529
Begrotingswijzigingen 2025 387
Baten
3.677
Saldo
5.852
Berap 2025-1 700
Gewijzigde begroting 2025 10.617
93
627
4.396
295
74
6.221
Toelichting lasten NPO Vanuit het Rijk zijn middelen ontvangen om samen met scholen en lokale partijen maatregelen te treffen om de onderwijsvertragingen als gevolg van corona in te halen. Dit programma staat bekend als het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Voor de uitvoering van het NPO wordt de begroting voor de lasten en baten verhoogd tot het niveau van de extra middelen voor 2025. Onderwijsachterstanden Vanuit het Rijk is een voorlopige rijksbijdrage ontvangen voor het onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Voor de uitvoering van dit beleid wordt de begroting voor de lasten en baten bijgesteld. IHP Voor het Integraal Huisvestingsplan (IHP) onderwijs zijn advieskosten nodig voor onderzoek. Deze kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserve huisvesting onderwijs.
Bedrag
Toelichting baten NPO Vanuit het Rijk zijn middelen ontvangen om samen met scholen en lokale partijen maatregelen te treffen om de onderwijsvertragingen als gevolg van corona in te halen. Dit programma staat bekend als het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Voor de uitvoering van het NPO wordt de begroting voor de lasten en baten verhoogd tot het niveau van de extra middelen voor 2025. Onderwijsachterstanden Vanuit het Rijk is een voorlopige rijksbijdrage ontvangen voor het onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Voor de uitvoering van dit beleid wordt de begroting voor de lasten en baten bijgesteld.
Bedrag
258
S/I I
387
I
110
I
258
S/I I
387
I
7
B202 - Onderwijshuisvesting Financieel X € 1.000 Lasten
Primitieve begroting 2025 6.491
Begrotingswijzigingen 2025 4.038
Baten
337
Saldo
6.154
Berap 2025-1 1.903
Gewijzigde begroting 2025 12.431
16
673
1.027
4.021
1.229
11.405
Toelichting lasten Uitbetaling SUVIS De vernieuwbouw van het schoolgebouw aan de Lyceumlaan 10 is voltooid. De maatregelen in het kader van de specifieke uitkering ventilatie in scholen (SUVIS) zijn uitgevoerd, en de aangevraagde subsidie wordt uitgekeerd. Hier staan ook baten tegenover. Huur noodlokalen BS de Zilverlinde Het is noodzakelijk om de huur van noodlokalen bij Voorgezet Speciaal Onderwijs (VSO) Mytylschool, VSO De Kameleon en de noodschool Basisschool (BS) De Zilverlinde te verlengen. De kosten hiervoor worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve voor onderwijshuisvesting. Huur noodlokalen BS Aisha Basisschool Aïsha gevestigd in schoolgebouw Heulberg 1, kampt met ruimtegebrek door een toename van het aantal leerlingen. Er is behoefte aan extra lokalen totdat de school kan verhuizen naar een nieuwe locatie, zoals gepland in het Integraal Huisvestingsplan (IHP). De kosten hiervoor worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve voor onderwijshuisvesting. Vergoeding leerlingenaantal JTC Het aantal leerlingen op het Jan Tinbergen College (JTC) is hoger gebleken dan de prognose bij het afsluiten van de overeenkomsten voor doordecentralisatie aangaf. De kosten die hiermee gepaard gaan, worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve voor onderwijshuisvesting.
Gebouwexploitatie Vlindertuin Op basis van de overeenkomst tussen Katholiek Primair Onderwijs (KPO) en de gemeente wordt een afrekening met terugwerkende kracht uitgevoerd voor de geleverde diensten met betrekking tot de gebouwexploitatie bij de Vlindertuin. Vergoeding declarabele kosten Schoolbesturen kunnen noodzakelijke declarabele kosten vergoed krijgen als gevolg van het uitvoeren van vernieuwbouwopgaven voor onderwijshuisvesting. Deze vergoeding wordt gedeeltelijk gedekt door de bestemmingsreserve voor onderwijshuisvesting.
Bedrag
Toelichting baten Uitbetaling SUVIS De vernieuwbouw van het schoolgebouw aan de Lyceumlaan 10 is voltooid. De maatregelen in het kader van de specifieke uitkering ventilatie in scholen (SUVIS) zijn uitgevoerd, en de aangevraagde subsidie wordt uitgekeerd. Hier staan ook lasten tegenover. Verhuuropbrengsten IKC’s De betaling van de voorfinanciering voor het huisvesten van maatschappelijke partners in Integraal Kindcentra (IKC's) is opgeschort. Dit is gedaan in verband met het ontwikkelen en uitwerken van een uniform beleidskader door de gemeente.
Bedrag
800
S/I I
380
I
200
I
145
I
124
I
123
I
800
S/I I
-127
I
8
B203 - Sport Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Begrotingswijzigingen 2025
Berap 2025-1
Lasten
5.308
902
184
Gewijzigde begroting 2025 6.393
Baten
1.396
400
448
2.243
Saldo
3.912
502
-264
4.150
Toelichting lasten Werkbudget sportaccommodaties Het budget voor de uitvoering van prioriteit 13, eenmalig werkbudget sportaccommodaties en het opstellen van een beleidskader sportaccommodaties, was nog niet in de begroting 2025 opgenomen. Dit budget wordt nu, via de bestemmingsreserve Investeringsfonds, opgenomen in de Berap.
Bedrag
Toelichting baten Spuk Sport Vanuit het Rijk ontvangen we middelen voor de Regeling Specifieke Uitkering Sport 2025.
Bedrag
111
S/I I
397
S/I I
B204 - Cultuur Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Begrotingswijzigingen 2025
Lasten
6.471
Baten
246
Saldo
6.225
718
Berap 2025-1 -111
Gewijzigde begroting 2025 7.077 246
718
-111
Toelichting lasten Kunst in de openbare ruimte In het collegeprogramma onder prioriteit 12 is voor de periode 2023-2026 een bedrag beschikbaar gesteld voor kunst in de openbare ruimte. Het budget voor 2026 is abusievelijk in de begroting 2025 opgenomen. Dit budget wordt nu, via de bestemmingsreserve Investeringsfonds, overgeheveld naar 2026.
6.831 Bedrag
-100
S/I I
9
Programma 3 Werken & Ondernemen B301 - Ondernemerschap Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Lasten
4.912
Baten
1.327
Saldo
3.585
Begrotingswijzigingen 2025
Berap 2025-1 -8
564
Gewijzigde begroting 2025 5.468 1.327
564
-8
4.141
B302 - Bestaanszekerheid Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Begrotingswijzigingen 2025
Berap 2025-1
Lasten
74.582
-125
6.335
Gewijzigde begroting 2025 80.792
Baten
38.844
29
5.622
44.495
Saldo
35.738
-154
713
36.297
Toelichting lasten Opvang ontheemden Oekraïne Het normbedrag voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen is in 2025 vastgesteld op € 44 per dag per bed. Voor Roosendaal komt de vergoeding vanuit het rijk hierdoor uit op € 4,3 miljoen. Naast het normbedrag wordt een Rijksvergoeding ontvangen voor de daadwerkelijk gemaakte kosten van de leefgelduitkeringen. Vanaf 1 januari 2025 wordt bij Oekraïense vluchtelingen met inkomen een eigen bijdrage opgelegd. Deze inkomsten worden in mindering gebracht op het te ontvangen normbedrag. Tijdelijke opvang In de periode van september 2024 t/m februari 2025 zijn tijdelijk vluchtelingen opgevangen in het voormalige bedrijfspand aan de Wijnkorenstraat in Roosendaal. Hier zijn ook middelen voor ontvangen. Hotel- en accommodatie regeling inburgering Om de druk op de opvangcapaciteit van het COA te verkleinen is de Hotel- en accommodatieregeling (HAR) voor vergunninghouders in het leven geroepen. Vergunninghouders, woonachtig in de asielopvang en in afwachting van definitieve huisvesting, kunnen binnen deze regeling alvast tijdelijk (maximaal 6 maanden) in hun toekomstige gemeente gaan wonen. Bijvoorbeeld in een hotel of recreatiewoning. Roosendaal heeft in 2025 aanvullende middelen ontvangen.
Dit bedrag wordt ingezet om de kosten van overnachting, eten en begeleiding van vergunninghouders te vergoeden aan Vluchtelingenwerk en het hotel in de binnenstad te bekostigen. Bijdrage WVS Bijdrage exploitatietekort WVS valt lager uit in de herziene begroting 2025 van de WVS. Aanpassing middelen WSW in meicirculaire In de meicirculaire is het bedrag dat we ontvangen via de Integratie Uitkering Participatie gestegen met € 1,0 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door de loon- en prijsbijstelling en de middelen die we ontvangen voor de sociale infrastructuur. Hiermee kunnen we werkplekken realiseren voor mensen die niet vallen onder beschut werk, maar die wel zijn aangewezen op de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven voor hun ontwikkeling richting regulier werk of voor een tijdelijk
Bedrag
S/I
4.621
I
750
I
230
I
-695
I
1.000
S
10
vangnet. Deze middelen hevelen we over naar de WVS. De middelen hiervoor ontvangen we in programma 6, de lasten hiervoor landen in dit beleidsveld. Impulsbudget sociale infrastructuur: Via de meicirculaire ontvangen we middelen voor de inrichting van de sociale infrastructuur en daarbij behorende doelen ten aanzien van het ondersteunen van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Vanaf 2025 tot en met 2034 is er (impuls)budget beschikbaar om de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven te versterken. De middelen hiervoor ontvangen we in programma 6. De lasten komen in dit beleidsveld terecht. Tozo Door een onjuiste afrekening in 2020 voor de TOZO-regeling ontvangt de gemeente nu het teveel betaalde bedrag terug. Alleenverdienersproblematiek Op basis van de Wet tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek verstrekken gemeenten in de periode 2025-2027 een vaste tegemoetkoming aan alleenverdienershuishoudens die door een ongunstige samenloop van regelingen te weinig toeslagen ontvangen en hierdoor een inkomen onder het bestaansminimum hebben. De middelen hiervoor ontvangen we via het Gemeentefonds in programma 6. De lasten hiervoor landen in programma 3 op beleidsveld B302 Bestaanszekerheid Toelichting baten Opvang ontheemden Oekraïne Het normbedrag voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen is in 2025 vastgesteld op € 44 per dag per bed.
Voor Roosendaal komt de vergoeding vanuit het rijk hierdoor neer op € 4,3 miljoen. Naast het normbedrag wordt een Rijksvergoeding ontvangen voor de daadwerkelijk gemaakte kosten van de leefgelduitkeringen. Vanaf 1 januari 2025 wordt bij Oekraïense vluchtelingen met inkomen een eigen bijdrage opgelegd. Deze inkomsten worden in mindering gebracht op het te ontvangen normbedrag. Tijdelijke opvang In de periode van september 2024 t/m februari 2025 zijn tijdelijk vluchtelingen opgevangen in het voormalige bedrijfspand aan de Wijnkorenstraat in Roosendaal. Hiervoor ontvangt de gemeente een vergoeding. Hotel- en accommodatie regeling inburgering Om de druk op de opvangcapaciteit van het COA te verkleinen is de Hotel- en accommodatieregeling (HAR) voor vergunninghouders in het leven geroepen. Vergunninghouders, woonachtig in de asielopvang en in afwachting van definitieve huisvesting, kunnen binnen deze regeling alvast tijdelijk (maximaal 6 maanden) in hun toekomstige gemeente gaan wonen. Bijvoorbeeld in een hotel of recreatiewoning. Roosendaal heeft in 2025 aanvullende middelen ontvangen.
586
S
-322
I
157
I
Bedrag 4.621
S/I I
867
I
230
I
11
Programma 4 Wonen & Verblijven B401 – Ruimtelijke ordening Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Begrotingswijzigingen 2025
Berap 2025-1
Lasten
26.827
4.033
535
Gewijzigde begroting 2025 31.396
Baten
21.217
26
738
21.981
Saldo
5.610
4.008
-203
9.415
Toelichting lasten Omgevingswet De Omgevingswet is op 1 januari 2024 in werking getreden maar de uitvoering ervan is nog volop gaande. Een belangrijke en complexe taak is het opstellen van één omgevingsplan voor de hele gemeente, wat uiterlijk in 2032 gereed moet zijn. Hiervoor is veel gespecialiseerde kennis nodig die momenteel beperkt beschikbaar is binnen de gemeente. Externe expertise blijft daarom noodzakelijk, zowel voor het opstellen van het plan als voor publicatie in het Digitale Stelsel Omgevingswet (DSO). Daarnaast moeten ook andere onderdelen van de wet worden opgepakt, zoals het evalueren van verordeningen (bijv. leges en participatie) en het versnellen van woningbouw. Hier staat een gedeeltelijke dekking tegenover vanuit de bestemmingsreserve Decentralisatie uitkeringen. Via de decembercirculaire 2023 zijn middelen ontvangen voor de invoeringskosten van de Omgevingswet. Deze middelen zijn in 2023 niet gealloceerd waardoor ze ten gunste van het resultaat zijn gebracht en daardoor in de algemene reserve terecht zijn gekomen. In 2024 hadden we in de begroting voldoende uitvoeringsbudget om de werkzaamheden uit te kunnen voeren. In 2025 zijn er onvoldoende middelen beschikbaar waardoor nu extra budget via deze Bestuursrapportage wordt gevraagd.
Subsidie Impuls Winkelgebieden Het college heeft besloten, vanuit de ontvangen SPUK impulsaanpak winkelgebieden voor transformatie Dr. Braberstraat en Roselaarplein, een bijdrage uit te keren richting de twee samenwerkingspartners. Voor de 2e samenwerkingspartner vindt deze bijdrage in 2025 plaats. Dit vraagt een aanpassing van de begroting aan zowel de lasten- als de batenkant. Inpassing gasstation De uitvoering heeft in 2024 niet plaats kunnen vinden als gevolg van de noodzakelijke afstemming met en benodigde instemming van de eigenaar van het gasstation. Met de oplevering van de omliggende deelprojecten in Stadsoevers (o.a. Beekkwartier, Aqua vista) is uitvoering van de inpassing op korte termijn noodzakelijk. De verwachting is dat de uitvoering in 2025 plaatsvindt. OMWB Op basis van het vastgestelde werkprogramma OMWB 2025 heeft een herschikking van de budgetten plaatsgevonden. Hierdoor ontstaat binnen programma 4 een nadeel en in programma 1 een voordeel. Per saldo levert de herschikking wel een voordeel op en valt hiermee vrij. Proeftuinen De uitvoering van de proeftuin in de Brugstraat is uitgesteld tot 2025 vanwege diverse oorzaken, waaronder werkzaamheden aan vergroening, straatinrichting en verlichting. De proeftuin op de Nieuwe Markt wordt opnieuw aangelegd, mede gefinancierd vanuit het economiebudget vanwege het succes van vorig jaar.
Voor de overige proeftuinen is nog budget nodig voor groenonderhoud, de aankoop van een kunstwerk en het opruimen van resterende onderdelen. Hier staat dekking tegenover vanuit de bestemmingsreserve Investeringsfonds.
Bedrag
368
S/I I
200
I
180
I
125
I
104
I
12
Woondeal Door de Provincie Noord-Brabant wordt opnieuw een subsidie beschikbaar gesteld om de bestuursopdracht versneld uit te voeren. Dit betreft een subsidie voor de Bestuursopdracht Woon-Zorg. Deze wordt in de begroting opgenomen en daar staan voor hetzelfde bedrag baten tegenover. Daarnaast is in het Bestuurlijk Kernteam Wonen besloten dat gemeente Roosendaal penvoerder is voor het regionale werkbudget Woondeal. Vanuit deelnemende gemeenten en woningcoöperaties zijn hiervoor in 2024 bijdragen geleverd. Hiervan resteert nog budget wat in 2025 besteed kan worden. Sanering Spoor C In 2025 gaan de voorbereidende werkzaamheden voor Spoor C door maar wordt er nog niet gesaneerd. Dit vindt waarschijnlijk plaats in 2026. Hier staat dekking tegenover vanuit de bestemmingsreserve Sanering Vlietpark. Toelichting baten Verkoop gronden Het bovengrondse en ondergrondse hoogspanningsnet loopt van Rilland tot Tilburg en daar ligt Roosendaal tussen. Het hele tracé wordt vervangen en er gaat een groot gedeelte onder de grond. De gronden van de gemeente Roosendaal zijn met een recht van opstal uitgegeven aan Tennet. Subsidie Impuls Winkelgebieden Het college heeft besloten een bijdrage uit te keren richting de twee samenwerkingspartners vanuit de ontvangen SPUK impulsaanpak winkelgebieden voor transformatie Dr. Braberstraat en Roselaarplein.
Voor de 2e samenwerkingspartner vindt deze bijdrage in 2025 plaats. Daarvoor moet de begroting worden aangepast aan zowel de baten- als lastenkant. Woondeal Door de Provincie Noord-Brabant wordt opnieuw een subsidie beschikbaar gesteld om de bestuursopdracht versneld uit te voeren. Dit betreft een subsidie voor de Bestuursopdracht Woon-Zorg. Deze wordt in de begroting opgenomen en daar staan voor hetzelfde bedrag lasten tegenover. Daarnaast is in het Bestuurlijk Kernteam Wonen besloten dat gemeente Roosendaal penvoerder is voor het regionale werkbudget Woondeal. Vanuit deelnemende gemeenten en woningcoöperaties zijn hiervoor in 2024 bijdragen geleverd. Hiervan resteert nog budget wat in 2025 besteed kan worden.
Bedrag
100
I
-575
I
443
S/I I
200
I
100
I
13
B402 – Openbare ruimte Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Begrotingswijzigingen 2025
Berap 2025-1
Lasten
36.931
4.639
1.567
Gewijzigde begroting 2025 43.136
Baten
15.289
473
101
15.863
Saldo
21.642
4.166
1.466
27.273
Toelichting lasten Straatreiniging De Europese aanbestedingen voor het onderhoud van de openbare ruimte (legen afvalbakken en opruimen zwerfafval) brengen hogere verwerkingskosten met zich mee. Tevens zijn de stortrechten hoger als gevolg van gestegen kosten van transport en verwerking. Groenonderhoud Dit jaar heeft de aanbesteding voor het groenonderhoud plaatsgevonden. Uit deze aanbesteding is gebleken dat het budget, zoals vastgesteld in de begroting van 2025, onvoldoende is om de beeldkwaliteit van het groenonderhoud te waarborgen. Maaien sloten en bermen Het contract voor het maaien van de sloten en bermen is volgens het inkoopbeleid Europees aanbesteed. Uit de inschrijving blijkt dat het huidige budget in de begroting niet toereikend is. Ambtenaar van dienst Tot dusver hebben al een aantal grotere milieu-incidenten plaatsgevonden waarbij oliesporen zijn opgeruimd. Onderhoud buitengebied Door het wisselvallige weer aan het begin van het jaar zijn werkzaamheden uitgevoerd om de halfverhardingspaden en wegbermen weer op het vastgestelde kwaliteitsniveau te brengen. Door steeds zwaardere voertuigen en bredere landbouwmachines volstaat het aanvullen van de bermen niet meer. We passen steeds meer bermverhardingen toe. Baggeren Emile van loonpark De middelen voor het baggeren van het Emile van Loonpark zijn met de berap 2024 beschikbaar gesteld.
De beschikbare uitvoeringsperiode bleek te krap te zijn om alle werkzaamheden aaneengesloten in 2024 uit te voeren. Daarom is besloten in januari 2025 de werkzaamheden op te starten en in één aaneengesloten periode uit te voeren omdat dit de zorgvuldigste uitvoeringswijze gaf in relatie tot de kwetsbare omgeving van het park. Brabants VerkeersveiligheidsLabel subsidie De achterstallige BVL-subsidie over de periode 2020-2024 is betaald. Daarnaast wordt de subsidie voor 2025 dit jaar voldaan. Hiertegenover staat een gedeeltelijke subsidie vanuit de Provincie. Wegmeubilair Er worden kosten verwacht voor vervanging als gevolg van schade en in 2025 zal een beheerplan worden opgesteld. Er wordt een schouw uitgevoerd om het beheerplan verder uit te werken. Afschrijvingen Jaarlijks worden de verwachte investeringen in de gemeentelijke gebouwen en de buitenruimte van Roosendaal in het Investeringsplan opgenomen. Via de bestuursrapportage wordt hierop bijgestuurd, bijvoorbeeld bij het ophogen of verlagen van investeringen en kredieten. Zo ook in dit document met als uitwerking dat de afschrijvingen worden bijgesteld.
Bedrag
509
S/I S
500
S
278
S
150
I
150
I
125
I
116
I
105
I
-390
S
14
Toelichting baten Rioolheffing De baten van de rioolheffing blijven achter bij de begroting. In de begroting is nog uitgegaan van indexering conform het Verbreed Gemeentelijke RioleringsPlan 20202023. Sinds 1 juli 2024 is echter het nieuwe Water- en Rioleringsplan 2024-2027 (WRP) van kracht. In het WRP is opgenomen dat het tarief de komende jaren gelijk blijft en dus niet geïndexeerd wordt. In de begroting was deze aanpassing nog niet verwerkt. Voorziening rioolexploitatie De lagere baten op riolering dekken we uit de voorziening rioolexploitatie.
Bedrag
-800
S/I I
800
I
B403 – Vergunningen Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Begrotingswijzigingen 2025
Lasten
2.946
752
Baten
1.612
200
Saldo
1.333
552
Berap 2025-1 -35
Gewijzigde begroting 2025 3.663 1.812
-35
1.851
B404 – Mobiliteit Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Begrotingswijzigingen 2025
Berap 2025-1
Lasten
3.224
-387
31
Gewijzigde begroting 2025 2.868
Baten
2.472
635
-90
3.017
Saldo
753
-1.022
120
-149
15
B405 – Energie en warmte Beleid
In de beleidsbegroting voor 2025 is opgenomen dat een externe partij een jaar lang onderzoek zal doen naar de bedreigde diersoorten in Roosendaal. Dit onderzoek zal in 2026 resulteren in een gemeentelijke ontheffing voor de bebouwde omgeving, waardoor inwoners kunnen isoleren en renoveren zonder zelf onderzoek te hoeven doen. Echter, door gebrek aan externe capaciteit op de markt, schuift de gehele planning een jaar op.
Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Begrotingswijzigingen 2025
Lasten
2.768
Baten
1.911
Saldo
857
186
Berap 2025-1 1.867
Gewijzigde begroting 2025 4.821
1.755
3.666
112
1.155
186
Toelichting lasten Roosendaals Isolatieprogramma – Lokale isolatie aanpak Met het Roosendaals Isolatieprogramma wordt uitvoering gegeven aan de verduurzaming van slecht geïsoleerde woningen. In 2025 wordt hiervoor een subsidieregeling opgezet. Hiertegenover staan Rijksmiddelen om deze plannen te bekostigen. Verbouwing EKP Bij de verbouwing van het EKP zijn een aantal incidentele kosten hoger uitgevallen. Dit is ook reeds medegedeeld in RM 1407654. Roosendaals Isolatieprogramma – Energiearmoede Met het Roosendaal Isolatieprogramma wordt energiearmoede aangepakt. In 2025 vinden hiervoor nog acties plaats in kader van de klusdienst en energiebox. Hiertegenover staan Rijksmiddelen om deze plannen te bekostigen.
Bedrag 1.645
Toelichting baten Roosendaals Isolatieprogramma – Lokale isolatie aanpak Subsidie vanuit het Rijk die al ontvangen is en ingezet wordt voor de lokale isolatie aanpak. Dit is onderdeel van het Roosendaals Isolatieprogramma. Roosendaals Isolatieprogramma – Energiearmoede Subsidie vanuit het Rijk die al ontvangen is en ingezet wordt ter bestrijding van de energiearmoede. Dit is onderdeel van het Roosendaal Isolatieprogramma.
Bedrag 1.645
S/I I
118
I
110
I
110
S/I I I
16
B406 – Natuur, landbouw en milieu Beleid
De beleidsmatige uitvoering van dit programma verloopt voor bijna alle onderdelen conform de in de programmabegroting 2025 opgenomen activiteiten. Onderstaand enkele relevante ontwikkelingen binnen dit programma: Doordat de Uitvoeringsplannen nog opgesteld moeten worden en de daarvoor benodigde financiële middelen nog aangevraagd moeten worden, kan dit jaar nog niet gestart worden met de realisatie van de uitvoeringsplannen.
Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Lasten
11.695
Baten
13.398
Saldo
-1.703
Begrotingswijzigingen 2025 1.336
Berap 2025-1 -580
Gewijzigde begroting 2025 12.451 13.398
1.336
-580
Toelichting lasten Prioriteit 10 ‘Aanpak top 10 hittestress en wateroverlast Prioriteit 10 ‘Aanpak top 10 hittestress en wateroverlast locaties en ronde stresstesten’ Voor 2025 is het plan om 10 van de 22 geselecteerde koele plekken te realiseren. De overige locaties zijn in 2026 aan de beurt en dan vindt ook een nieuwe ronde stresstesten plaats. Prioriteit 11 ‘Perspectief Landelijk gebied’ De planning voor de Groenblauwe Gebiedsgerichte Aanpak Brabantse Wal is gewijzigd. Het Rijk heeft een streep gezet door het Nationaal Programma Landelijk Gebied en het toewerken naar een uitvoeringsprogramma is daarmee vertraagd.
-947 Bedrag
-275
S/I I
-340
I
17
Programma 5 Zorgen & Stimuleren B501 – Leefbare buurten en dorpen Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Begrotingswijzigingen 2025
Berap 2025-1
Lasten
4.725
4.446
5.276
Gewijzigde begroting 2025 14.447
Baten
114
4.331
5.176
9.620
Saldo
4.612
115
100
4.826
Toelichting lasten NPLV Voor het Nationaal Programma Roosendaal (NPR) worden verschillende specifieke uitkeringen ontvangen van het Rijk. Voor zowel Preventie met Gezag als Kansrijke Wijk worden de bijdragen over 2023 en 2024 die nog niet zijn ingezet opnieuw beschikbaar gesteld en budgetneutraal in de begroting verwerkt. NPLV VHF ’t Oude Centrum In oktober 2024 is door het College de bestuursopdracht ’t Oude Centrum vastgesteld. De uitvoering vind in 2025 plaats waarbij de middelen middels deze berap beschikbaar worden gesteld . De kosten hiervoor worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve investeringsfonds.
Bedrag 5.175
Toelichting baten NPLV Voor het Nationaal Programma Roosendaal (NPR) worden verschillende specifieke uitkeringen ontvangen van het Rijk. Voor zowel Preventie met Gezag als Kansrijke Wijk worden de bijdragen over 2023 en 2024 die nog niet zijn ingezet opnieuw beschikbaar gesteld en budgetneutraal in de begroting verwerkt.
Bedrag 5.175
100
S/I I
I
S/I I
B502 – Welzijn Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Begrotingswijzigingen 2025
Lasten
9.531
Baten
373
Saldo
9.158
137 137
Berap 2025-1 -26
Gewijzigde begroting 2025 9.642
12
385
-38
9.257
18
B503 – Zorg en ondersteuning Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Lasten
29.334
Baten
1.332
Saldo
28.002
Begrotingswijzigingen 2025 978 978
Berap 2025-1 3.108
Gewijzigde begroting 2025 33.420
121
1.453
2.987
31.967
Toelichting lasten WMO Huishoudelijke Ondersteuning Er is een toename in het aantal inwoners dat huishoudelijke ondersteuning ontvangt. Dit is een gevolg van het Rijksbeleid om inwoners zo lang mogelijk zelfstandig thuis te laten wonen. Daarnaast is de gemeente vanuit de Wmo 2015 verplicht om reële tarieven te betalen voor de Wmo ondersteuning. Deze tarieven zijn meegenomen in de overbruggingsovereenkomst die in 2023 is gesloten. Daarin zit onder andere de CAO voor de huishoudelijke hulpen, die afgelopen jaar al aanzienlijk is gestegen en ook in 2025 blijft stijgen. Maatwerkvoorziening Vervoer & Rolstoelen We zien een flinke stijging in het aantal verstrekte hulpmiddelen. Ook is met ingang van 1 februari een nieuw contract afgesloten met hogere tarieven. Hierdoor zijn de kosten voor de huurvoorzieningen aanzienlijk gestegen wat ervoor zorgt dat het budget opgehoogd moet worden. Spuk GALA Het bestedingsbudget uit hoofde van de rijksmiddelen SPUK Breed / GALA voor het onderdeel “Terugdringen gezondheidsachterstanden” is in de najaarsbrief 2023 voor de gehele subsidieperiode weggezet onder Bestaanszekerheid. Dit omdat de opgave zich richt op de doelgroep minima. In de praktijk blijkt echter dat deze opgave vanuit oogpunt van bestaanszekerheid lastig te implementeren is.
De subsidie kan effectiever in de bredere gezondheidscontext worden ingezet vanuit de expertise gezondheid; overigens wel met inbreng vanuit bestaanszekerheid. Daarom wordt het budget nu overgeheveld naar beleidsveld Zorg en Ondersteuning. Op het budget opvang en beschermd wonen vallen de lasten voor begeleiding binnen het Theresiahofje lager uit vanwege de uitfasering van een aantal cliënten.
Bedrag 2.351
Toelichting baten Spuk GALA De rijksmiddelen SPUK Breed / GALA voor het onderdeel “Terugdringen gezondheidsachterstanden” zijn in de najaarsbrief 2023 voor de gehele subsidieperiode weggezet onder Bestaanszekerheid, omdat de opgave zich richt op de doelgroep minima. In de praktijk blijkt echter dat deze opgave vanuit oogpunt van bestaanszekerheid lastig te implementeren is. De subsidie kan effectiever in de bredere gezondheidscontext worden ingezet vanuit de expertise gezondheid; overigens wel met inbreng vanuit bestaanszekerheid. Daarom wordt het budget nu overgeheveld naar beleidsveld Zorg en Ondersteuning.
Bedrag
S/I S
785
S
101
I
-149
I
101
S/I I
19
B504 – Jeugd en jeugdzorg Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Begrotingswijzigingen 2025
Berap 2025-1
Lasten
37.017
8.996
7.355
Gewijzigde begroting 2025 53.368
Baten
8.920
4.498
1.606
15.024
Saldo
28.097
4.498
5.749
38.344
Toelichting lasten Jeugd Op basis van de realisatie 2024 en recente prognoses en voortgangsmonitoring blijkt dat de begroting voor Jeugd 2025 moet worden herzien (onder andere door een groeiende vraag, intensiteit van jeugdzorgtrajecten en de uitvoering van landelijke regelingen). Dit betreft met name Niet Vrij Toegankelijke Zorg. Ter beheersing van de uitgaven zijn reeds diverse maatregelen getroffen om de kosten te verlagen. Dit pakt het college op in lijn met de acties vanuit de Hervormingsagenda. De effecten hiervan worden nauwgezet gemonitord en waar nodig worden aanvullende stappen gezet. Spuk KOT In het kader van de kinderopvangtoeslagaffaire (KOT) heeft de Belastingdienst een deel van de gedupeerde ouders financieel gecompenseerd. Voor veel ouders bleek dit echter onvoldoende. Gemeenten hebben daarom de taak gekregen om brede ondersteuning te bieden op vijf leefgebieden: financiën, wonen, werk/dagbesteding, gezondheid en gezin. Sinds de start van het projectteam in het voorjaar van 2022 worden gedupeerde ouders actief benaderd en ondersteund. Elk traject begint met een plan van aanpak, gevolgd door gerichte hulp en een periode van nazorg. Soms is aanpassing of herstart van het traject nodig. Eind 2024 zijn voor bijna 200 inwoners plannen van aanpak opgesteld en is de hulp gestart.
Ongeveer de helft van deze trajecten is inmiddels afgerond; de overige lopen door in 2025. Daarnaast zijn in 2025 ook nieuwe trajecten gestart. Spuk H10 vastgoedtransitie Jeugdzorgplus De landelijke afbouw van jeugdzorgplus en de overgang naar kleinschalige woonvormen brengen extra kosten met zich mee. Roosendaal ontvangt als coördinerende gemeente in ZuidWest een specifieke uitkering (SPUK) om deze kosten te dekken. VeiligThuis In de Kadernota 2025 is geen rekening gehouden met de jaarlijkse indexering. Regionale ontwikkelingen zorgen voor hogere lasten met name door stijgende personeelskosten waardoor een tekort ontstaat op het budget VeiligThuis. Bij het opstellen van de Kadernota is de nullijn aangehouden. Een indexering is ook nodig voor 2026 en volgende jaren. Reg Uitv Jeugd: Proeftuin WBW Jeugd De ontvangen Rijksmiddelen voor proeftuin kind en gezinsbescherming 2024 zijn overgeheveld voor de afwikkeling van de proeftuin in 2025 Sisa regeling H26B: voor Versterken analyse van de toegangen Het beschikbare bedrag van deze regeling tussen medeoverheden is afgelopen jaar nog niet helemaal besteed. Omdat de regeling nog doorloopt tot en met eind 2025, wordt het niet bestede bedrag ter beschikking gesteld in 2025.
Bedrag 5.200
S/I S
1.000
I
694
I
209
S
148
I
104
I
20
Toelichting baten Spuk KOT De kosten voor daadwerkelijk geboden hulp binnen de KOT-regeling worden volledig vergoed door het Rijk. Spuk H10 vastgoedtransitie Jeugdzorgplus De landelijke afbouw van jeugdzorgplus en de overgang naar kleinschalige woonvormen brengen extra kosten met zich mee. Roosendaal ontvangt als coördinerende gemeente in ZuidWest een specifieke uitkering (SPUK) om deze kosten te dekken. Reg Uitv Jeugd: Proeftuin WBW Jeugd De ontvangen Rijksmiddelen voor proeftuin kind en gezinsbescherming 2024 zijn overgeheveld voor de afwikkeling van de proeftuin in 2025. Sisa regeling H26B: voor Versterken analyse van de toegangen Het beschikbare bedrag van deze regeling tussen medeoverheden is afgelopen jaar nog niet helemaal besteed. Omdat de regeling nog doorloopt tot en met eind 2025, wordt het niet bestede bedrag ter beschikking gesteld in 2025. Bijdrage gemeente Jeugdzorg Plus De realisatie van de kosten van jeugdzorgplus in 2024 week sterk af van het voorschot omdat bij de afrekening een andere systematiek is toegepast dan bij het voorschot. Door een kritische screening op doorverwijzing is de verwachting dat de kosten dalen, maar een hogere bijdrage voor Roosendaal nog steeds realistisch is.
Bedrag 1.000
S/I I
694
I
148
I
104
I
-340
I
21
Programma 6 Betalen & Financieren B601 – Treasury Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Lasten
77
Baten
467
Saldo
-390
Begrotingswijzigingen 2025 -61
Berap 2025-1 -1.454
Gewijzigde begroting 2025 -1.439 467
-61
-1.454
Toelichting lasten Rente leningen o/g Voor 2025 hebben we de liquiditeitspositie geëvalueerd, waarbij is gekeken naar de financiering van gemeentelijke activa (investeringen) en exploitatie. Door het uitstellen van investeringen wordt verwacht dat er minder langlopende financieringen nodig zijn dan oorspronkelijk bij het opstellen van de begroting was voorzien. Hierdoor zijn de rentelasten ook lager dan verwacht. De positieve bijstelling van de rentelasten leidt tot een negatieve last in het bovenstaande overzicht. Dit komt doordat we als gemeente verplicht zijn de rentelasten zo accuraat mogelijk toe te rekenen aan de desbetreffende kosten van programma's 1 tot en met 5. In deze berap is dit nog niet uitgevoerd, dit gebeurt bij de tweede berap, die eind 2025 voorgelegd aan uw raad. De technische verdeling van rentelasten over de verschillende programma’s heeft geen financiële impact op het begrotingssaldo.
-1.906 Bedrag -1.500
S/I S
22
B602 – Uitkeringen gemeentefonds Financieel X € 1.000
Primitieve begroting 2025
Begrotingswijzigingen 2025
Berap 2025-1
Gewijzigde begroting 2025
Lasten Baten
196.368
2.139
6.107
204.614
Saldo
-196.368
-2.139
-6.107
-204.614
Toelichting baten Algemene uitkering Meicirculaire 2025 Als gevolg van de meicirculaire neemt de algemene uitkering in 2025 toe. De reden daarvoor is een bijstelling van het accres en een compensatie voor het tekort op de jeugdzorg in 2025 (n.a.v. het rapport “Groeipijn” van de deskundigencommissie Van Ark). Daarnaast hebben we ook extra middelen ontvangen via twee decentralisatieuitkeringen: - Alleenverdienersproblematiek: € 157.000 Op basis van de Wet tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek verstrekken gemeenten in de periode 2025-2027 een vaste tegemoetkoming aan alleenverdienershuishoudens die door een ongunstige samenloop van regelingen te weinig toeslagen ontvangen en hierdoor een inkomen onder het bestaansminimum hebben. De middelen hiervoor ontvangen we in programma 6. De lasten hiervoor landen in programma 3 op beleidsveld B302 Bestaanszekerheid. - Impulsbudget sociale infrastructuur: 586.000 Gemeenten zijn verantwoordelijk voor de inrichting van de sociale infrastructuur en daarbij behorende doelen ten aanzien van het ondersteunen van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Vanaf 2025 tot en met 2034 is er (impuls)budget beschikbaar om de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven te versterken. De middelen hiervoor ontvangen we in programma 6. De lasten komen terecht in programma 3 op beleidsveld B302 Bestaanszekerheid.
Compensatie tekorten 2023 en 2024 Door het Rijk is de toezegging gedaan dat gemeenten de compensatie van de tekorten voor de jeugdzorg over de jaren 2023 en 2024 bij Prinsjesdag (septembercirculaire) ontvangen. Dit is conform het advies van de deskundigencommissie Van Ark. Nu het kabinet is gevallen is deze compensatie onzeker. Omdat er wel een toezegging is gedaan, nemen we deze middelen nu wel op. Integratie Uitkering Participatie In de meicirculaire is het bedrag dat we ontvangen via de Integratie Uitkering Participatie gestegen met € 1,1 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door de loon- en prijsbijstelling en de middelen die we ontvangen voor de sociale infrastructuur. Hiermee kunnen we werkplekken realiseren voor mensen die niet vallen onder beschut werk, maar die wel zijn aangewezen op de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven voor hun ontwikkeling richting regulier werk of voor een tijdelijk vangnet. Het grootste deel van de stijging van de uitkering van € 1,1 miljoen (te weten € 1 miljoen) hevelen we over naar de WVS. In programma 3 stijgen daarom de lasten op beleidsveld B302 Bestaanszekerheid met hetzelfde bedrag.
Bedrag
S/I
2.007
S
3.000
I
1.100
S
23
B603 – Algemene lasten en baten Financieel X € 1.000 Lasten
Primitieve begroting 2025 4.067
Begrotingswijzigingen 2025 -2.446
Baten
1.615
Saldo
2.452
Berap 2025-1 94
Gewijzigde begroting 2025 1.716
330
-210
1.735
-2.776
305
-19
Toelichting lasten Werkloosheidswet Voor de werkloosheidswet (WW) is meer budget nodig. Hier staat een dekking tegenover vanuit de bestemmingsreserve Flankerend beleid. WGA en ZW De gemeente Roosendaal is eigenrisicodrager voor de Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA) en Ziektewet (ZW). Het budget in de begroting is niet toereikend voor de lopende uitkeringen. Tegenover de hogere lasten staat een onttrekking aan de bestemmingsreserve Flankerend personeelsbeleid. Detacheringen Door uitdiensttreding van medewerkers eindigt ook de detachering van deze medewerkers. De begrote loonkosten van deze medewerkers vallen hierdoor vrij.
Bedrag
Toelichting baten Detacheringen In 2025 zullen verschillende detacheringen eindigen, waardoor er geen opbrengsten meer voor deze posities ontvangen zullen worden.
Bedrag
100
S/I I
153
I
-212
S
-210
S/I S
B604 – Belastingen Financieel X € 1.000 Lasten
Primitieve begroting 2025 1.655
Begrotingswijzigingen 2025
Berap 2025-1
Gewijzigde begroting 2025 1.655
Baten
16.374
1.812
570
18.756
Saldo
-14.719
-1.812
-570
-17.101
Toelichting baten Opbrengsten OZB De waardestijging van de woningen en niet-woningen is hoger dan geraamd, waardoor ook de opbrengsten hoger zijn. Toeristenbelasting Na corona waren de opbrengsten uit toeristenbelasting moeilijk te voorspellen. Inmiddels lijken de opbrengsten zich gestabiliseerd te hebben. De opbrengsten in onze begroting zijn te laag geraamd.
Bedrag
340
S/I S
180
S
24
B605 – Resultaten Financieel X € 1.000 Lasten
Primitieve begroting 2025 15.548
Begrotingswijzigingen 2025 4.144
Baten
16.449
Saldo
-901
Berap 2025-1 -18
Gewijzigde begroting 2025 19.674
19.985
239
36.673
-15.841
-257
-16.999
Toelichting lasten Bestemmingsreserve Flankerend beleid: B603: Vervalt i.v.m. het niet meer inhouden 3e WW jaar
Bedrag
-18
S/I S
Toelichting baten Bestemmingsreserve Huisvesting onderwijs: B201: Integraal Huisvestingsplan €110.000 B202: Huur noodlokalen BS Aisha €200.000 B202: Huur noodlokalen BS de Zilverlinde € 380.000 B202: Vergoeding declarabele kosten € 96.000 B202: Vergoeding leerlingenaantal JTC € 145.000
Bedrag
931
S/I I
Bestemmingsreserve Flankerend beleid: B603: WGA en ZW € 153.000 B603: Werkeloosheidswet € 100.000
253
I
Bestemmingsreserve Decentralisatie uitkeringen: B401: Omgevingswet
116
I
Bestemmingsreserve Duurzaamheid: B401: Bodemsanering Majoppeveld Zuid
30
I
Bestemmingsreserve Sanering Vlietpark: B401: Sanering Spoor C
-575
I
Bestemmingsreserve Investeringsfonds: B103: Participatie € -169.000 B203: Werkbudget sportaccommodaties € 111.000 B204: Kunst in de openbare ruimte € -100.000 B406: Klimaatadaptieplan € -275.000 B406: Perspectief landelijk gebied € -340.000 B404: Mobiliteitsvisie € 52.000 B401: Proeftuinen € 104.000 B501: NPLV ‘t oude centrum € 100.000
-518
I
25
Overzicht investeringen Rubriek Scholen Gemeentelijke gebouwen Infra Overig Totaal
Wijziging X € 1.000 389 N 3.437 N 2.491 N 61 N 6.378 N
Toelichting investeringen Algemeen: De bijstelling van kredieten is op totaalniveau en kan betrekking hebben op diverse jaarschijven. De kapitaallasten die voorvloeien uit deze kredieten zijn opgenomen in de exploitatie. Scholen: Bij de nieuwbouw van de Klimroos zijn nog bijkomende kosten ontstaan tijdens de afronding. Daarnaast wordt het voorbereidingskrediet van de Baayaert bijgesteld. Gemeentelijke panden: Bij de aanbiedingsnota 2025 zijn de kapitaallasten voor het vergroenen van gemeentelijke gebouwen en het vergroenen van theater de Kring verwerkt in de exploitatie. Ten tijde van het opstellen van de begroting 2025 (en aanbiedingsnota) moest de aanbesteding hiervoor nog plaatsvinden. Om de markt niet op de hoogte te brengen van het beschikbare krediet is er voor gekozen om de investeringskredieten voor het vergroenen niet als dusdanig op te nemen. Met deze berap formaliseren we het investeringskrediet ten bedrage van € 400.000 voor het vergroenen van gemeentelijke gebouwen en € 1.808.000 voor het vergroenen van theater de Kring. Daarnaast is een aanvullend investeringskrediet benodigd voor de verbouwing van het EKP gebouw. Bij het opstellen van de raming destijds zijn we uitgegaan van het hergebruiken voor onderdelen van de diverse installaties en de aanwezige voorzieningen.
Bij de nadere uitwerking en concretisering blijkt dat deze onderdelen niet meer voldoen aan de huidige normen en moeten worden vervangen. Bovendien moeten ook de brandwerende wanden opnieuw opgebouwd worden. De investeringen die nu in het gebouw worden gedaan, zijn benodigd om de begane grond van het EKP, ook na het gebruik als tijdelijk theater, blijvend te kunnen gebruiken als ruimte voor bijeenkomsten met grotere groepen. Het investeringskrediet dat hiervoor benodigd is, bedraagt € 994.000. Dit is ook reeds medegedeeld in RM 1407654. Infra: De kosten voor automaatkasten (regelingen), installaties (armaturen en lampen) en bekabeling zijn de afgelopen jaren gestegen ten opzichte van de oorspronkelijke budgettering, onder andere door indexeringen en marktwerking. De vervanging van de verkeerslichten in 2025 zal gelijktijdig plaatsvinden met het project asfaltonderhoud, waardoor de kostprijzen binnen dit bestek een belangrijke factor zijn. Om de bereikbaarheid en verkeersveiligheid van Roosendaal te waarborgen is het verkeersmaatregelplan veel complexer dan op voorhand kon worden voorzien.
Dit wordt veroorzaakt door de strengere voorschriften van Rijkswaterstaat voor het afsluiten van op- en afritten, de eigen werkzaamheden van Rijkswaterstaat op de A58 en A17 die in dezelfde periode worden uitgevoerd en de additionele maatregelen voor de bereikbaarheid van Designer outlet en Go stores. De aanlegkosten voor lussen liggen in dit bestek hoger dan begroot. Er moeten meer kruispunten van lussen worden voorzien dan oorspronkelijk gepland, inclusief twee andere kruispunten (de Stok en van Beethovenlaan) waar het asfalt vervangen moet worden. Als gevolg hiervan is een aanvullend investeringskrediet benodigd van € 1.700.000 voor het project vervanging VRI’s. Conform raadsbesluit 1182415/2025-28 is een krediet van € 450.000 ter beschikking gesteld voor de herinrichting van de Burgemeester Prinsensingel.
26
Voor de verdere planuitwerking van twee gebiedsontwikkelingen, zijn 2 voorbereidingskredieten benodigd. Dit betreft het project Centrum West (Laan van Brabant) waar een voorbereidingskrediet van € 50.000 nodig is en voor het project Dr. Braberstraat (Stimulering Impuls Winkelgebieden) waar een voorbereidingskrediet van € 105.000 benodigd is. De gemaakte kosten worden te zijner tijd in de verdere uitwerking van deze gebiedsontwikkelingen (grondexploitatie/uitvoeringskredieten) meegenomen. Overige: dit betreft een afwijking binnen tractie openbaar groen.
Overzicht kredieten Rubriek Beheerplan buitensportaccommodaties Beheerkalender Openbaar groen Riolering Beheerplan gemeentelijke gebouwen Grondexploitaties Totaal
Wijziging x € 1.000 1.344 N 8.575 N 85 V 1.137 V 1.294 N 500 N 10.491 N
Toelichting kredieten Algemeen: De bijstellingen van kredieten is op totaalniveau en kunnen betrekking hebben over diverse jaarschijven. De kapitaallasten die voorvloeien uit deze kredieten zijn opgenomen in de exploitatie. Beheerplan buitensportaccommodaties: Voor de uitvoering van de werkzaamheden buitensport werken we met een voorziening. De jaarlijkse kosten worden gedekt uit de voorziening en zijn daarmee budgetneutraal. De kosten bedragen voor 2025 € 1.344.000. Beheerkalender: De aanpassingen in de beheerkalender kunnen worden onderverdeeld in drie categorieën: afwijkingen, overhevelingen naar andere kredieten, en verschuivingen in jaarschijven. Afwijkingen beheerkalender Een aanzienlijke afwijking is reeds gemeld in raadsmededeling 1337391 ‘’financiële afwijkingen De Dijken’’. De afwijkingen voor de Amethisistdijk en de Azurietdijk bedragen respectievelijk € 1.624.000 en € 613.000. Op basis van de ervaring met deze twee projecten binnen De Dijken is een analyse gemaakt van andere lopende projecten in dit gebied. Bij de volgende projecten zijn ook afwijkingen opgetreden als gevolg van integrale werkzaamheden, waarbij groenvoorziening, openbare verlichting, vervanging van kolk- en huisaansluitingen, en duurzaamheidsmaatregelen aan het project zijn toegevoegd. Dit resulteert in een kwaliteitsverbetering van de openbare ruimte.
De volgende projecten in de Dijken hebben een aanpassing: Amarildijk € 822.000 N Desmijndijk € 802.000 N Barietdijk € 719.000 N Opaaldijk € 664.000 N Eleolietdijk € 590.000 N Koraaldijk € 595.000 N Albastdijk € 480.000 N Daarnaast zijn er ook nog andere projecten waarbij het krediet bijgesteld dient te worden. Het gaat om de volgende projecten:
27
-
Rucphensebaan fase 2 € 422.000 N – per abuis is bij de bestuursrapportage 2024 alsmede bij de slotwijziging 2024 het krediet dubbel afgeraamd. In deze berap herstellen we dit. Plantagebaan € 390.000 N – In bestuursrapportage 2024 is per abuis € 195.000 afgeraamd i.p.v. het krediet op te hogen met dit bedrag. In deze berap herstellen we dit. Vierhoeven omgeving € 350.000 N – De waterleiding is verlegd en de voet- en fietspaden zijn gedeeltelijk omgelegd vanwege verkeersveiligheidsmaatregelen en afwatering die aanvankelijk niet voorzien waren. B-bergen Zuid € 345.000 N – Er worden kolken en huisaansluitingen vervangen, deze kosten worden gedekt uit de voorziening rioleringsinvesteringen. Er worden verbeteringen uitgevoerd voor wegen, openbare verlichting en groen (extra groenvakken). Verweijlaan € 340.000 V – per abuis is bij de bestuursrapportage 2024 alsmede bij de slotwijziging 2024 het krediet dubbel bijgeraamd. In deze berap herstellen we dit. Ranonkelstraat € 275.000 V – De geplande, werkzaamheden zijn aangepast. Het is niet noodzakelijk om de zijarmen uit te voeren.
Riolering: Het krediet voor de reconstructie van de Hulsdonkestraat zal komen te vervallen. Dit project wordt opnieuw beoordeeld na de voltooiing van het ziekenhuis, aangezien de inrichting mogelijk gewijzigd moet worden. Beheerplan gemeentelijke gebouwen: Voor de uitvoering van de werkzaamheden van gemeentelijke gebouwen werken we met een voorziening. De jaarlijkse kosten worden gedekt uit de voorziening en zijn daarmee budgetneutraal. De kosten bedragen voor 2025 € 1.294.000. Grondexploitaties: In 2025 zullen wij voorbereidingskosten maken voor een aantal faciliterende grondexploitaties, waarvoor later bijdragen van ontwikkelaars worden ontvangen. Via deze berap wordt een voorbereidingskrediet voor faciliterende grondexploitaties opgenomen.
28