1643648-E-WBA-Kaderbrief 2027 West-Brabants Archief (geanonimiseerd).pdf
Tekst van het document
Kaderbrief 2027
27 januari 2026
WBA Hofstraat 2b, 4611TJ
Bergen op
Zoom
Aan
de Gemeenteraad
(geanonimiseerd) EN
contactpersoon: onderwerp:
Kaderbrief
Hierbij ontvangt
de
u
Verbonden
Partijen
summier
aard.
van
Kaderbrief 2027
van
bijlage:
Financiële
richtlijnen
uw
voor
Archief. Zoals
in de
Nota
‘afspraak 2.3 Kaderstelling vanuit de gemeente’,
gemeente
richtlijnen
het West-Brabants
van
Archief
het West-Brabants
aan
deze kaderbrief.
Die
vindt
is deze
plaats
richtlijnen zijn bijgevoegd
door het
in de
bijlage.
in op:
gaan e
de
e
een
gemotiveerd
aan
de
e
onder
staat
kaderstelling door
meegeven We
27-1-2026
gemeenteraad,
Beste
De
2027
datum:
verwerking orde
van
de
opgestelde richtlijnen;
voorstel
voor
afwijking van
de
richtlijnen voor zover dit
gegeven
is;
de financiële
ontwikkelingen
die
consequenties
hebben
de op te stellen
voor
begroting. Financiële
richtlijnen
De financiële om
ervan
L.
richtlijnen zijn duidelijk en
af te
wijken.
Sinds 2023 is
2.
bestaande
toereikend Het
Daarom
hieronder
sprake
van
om
de
projecten
onderhoudsegalisatie wanneer
3.
Het WBA
slechts
een
korte
Wij zien geen
redenen
toelichting:
ongewijzigd beleid, waarop
bestemmingsreserves zijn, voor zover
in 2027 enkel nog
gaat
nieuwe
zal hieraan voldoen.
de
begroting
zal worden
(richtlijn 2);
opgesteld De
er
het WBA
er
voor
die in de
kent
voor
algemene
reserve
toereikend
is, maar
www.westbrabantsarchief.nl info@westbrabantsarchief.nl
beleidsvisie staan,
uit te
voeren
het
depot
zullen te allen
GR
van
de
de
en
(richtlijn 3).
voorziening
voor
Mogelijk is het nodig dat,
RVU-voorziening,
hiervoor
een
ingesteld.
van
Er zal
de
van
in Oudenbosch.
worden
verrekening
à € 100.000. we
in te schatten,
de evaluatie
dient te worden de
goed
om
gebruik lijkt te gaan
voorziening
nu
het resultaat
de komende
tijde voldoen
van
de
jaarrekening
jaren worden gekeken aan
het maximum
2025
een
of deze
van
IBAN:
(geanonimiseerd) EN.
Kiv.K:
20171320
BTWnr:
NL.8068.34.511.B.01
8%.
RABONL2U
4.
Financiële
wegens
richtlijn 6 is namens
enkele deelnemers
Uiteindelijk gaat
het
gebeurt.
werd dit onder enkele
In 2023
algemeen
voor
ons
bij de fiscus. Wij waarderen
ondernemersstatus
onze
niet
bestuur
over
wat
met
er
weggelegd
hierin de flexibiliteit. eventueel
een
saldo
verdeeld, in 2024 werd het in
reserves
volledigheid gerestitueerd. Dit zal per jaar verschillen en vergt maatwerk 5.
we
Om
te
de aanvullende
hier
een a.
aan
kort overzicht De
personeelslasten. slechts met de b.
Deze
Dit biedt
zorgen dat de
te
de
breedste zin van
2026
Op
we
voorlopig
gekeken
basis
gegeven
Begroting
welke
daarvan aan
in de
meer
richtlijn vanuit Roosendaal, geven
houvast
budgetten
en
naar
vanuit het
onze
en
vaker
mogelijke besparingen
deelnemers
nodig
waar
projectbudgetten en
minder
zijn deze herijkt. Hiermee
2025 structureel de
begroot
duidelijkere kaders.
goed blijft en
ontwikkel-
zijn de vastgestelde
Hierdoor zal ook
verhoogd.
dienstverlening het woord
het WBA
van
vanaf 2027
worden
we
kostenbesparing:
tot
begroting
worden
indexering
Om
houden
financiële
maatregelen
van
grootste kostenpost
formatieplan.
het
voorzien.
oog op welke zaken voldoen
met
wat
vaak
hebben
t.o.v. de
en
inwoners
beter wordt,
in stand.
Wel is al
aangewend
we
in
voor
worden.
vorig jaar invulling
meerjarenraming
deelnemersbijdrage verlaagd
uit de
heeft vanaf
2026. Dit werkt door in 2027.
Het verleden
Met
snel
gevonden,
daar gaan
we
voor!
vriendelijke groet,
(geanonimiseerd) Directeur West-Brabants
Archief
(geanonimiseerd)
www.westbrabantsarchief.nl
IBAN:
info@westbrabantsarchief.nl
Kiv.K:
20171320
BTWnr:
NL.8068.34.511.B.01
BIC: RABONL2U
Bijlage - Ontvangen richtlijnen Alle deelnemers
van
het WBA
het onderstaande overzicht
aangegeven Eventuele
of
hebben
zijn
gemeentelijk beleid vastgesteld
de betreffende
02.
Partijen. In
welke
afwijkingen zijn toegelicht.
richtlijnen Deelnemer(s)
Richtlijn We
Verbonden
richtlijnen opgenomen zijn ontvangen en is de begroting 2027 de betreffende richtlijn wordt overgenomen.
bij het opstellen van
Financiële 01.
voor
verwachten
van
het bestuur
van
Bergen op Zoom, Etten-Leur,
gemeenschappelijke regeling sluitende meerjarenbegroting,
dat
wordt
de deelnemers.
gekeken,
aanbiedt
aan
zij
de
waarin
een
structureel
vierjaar vooruit De
gemeenschappelijke regeling vermeldt duidelijk de uitgangspunten die gebruikt zijn voor de begroting voor het komende jaar. In de begroting voor het komende jaar neemt de gemeenschappelijke regeling ook een overzicht op met de bijdragen voor de komende vier jaar per deelnemer De begroting wordt opgesteld op basis van ongewijzigd beleid. Er worden dus geen nieuwe taken of uitbreiding van bestaande taken opgenomen, behalve
als dit eerder
door
het
algemeen
bestuur
is
besloten.
Halderberge, Moerdijk, Roosendaal, Rucphen,
Steenbergen, Woensdrecht, Zundert
Bergen op Zoom, Etten-Leur, Halderberge, Moerdijk, Roosendaal, Rucphen,
Steenbergen, Woensdrecht, Zundert
03.
begroting bevat een overzicht met het verloop aanwezige reserves. In dit overzicht is te zien wanneer de reserve wordt ingezet en voor welk bedrag per jaar. Hierin wordt ook het doel van de reserve omschreven. Wanneer een reserve 2 jaar of langer niet wordt ingezet, dan legt de gemeenschappelijke regeling de instandhouding of vrijval van deze reserve in de besluitvorming bij de ontwerpbegroting voor. Het uitgangspunt is dat deze reserve op dat moment vrijvalt. Wordt er niet besloten tot vrijval dan geeft de gemeenschappelijke regeling in de ontwerpbegroting de planning en het doel van de uitgaven voor deze reserve opnieuw aan. Via de ontwerpbegroting worden de gemeenteraden in de gelegenheid gesteld hierop een zienswijze in te De
Bergen op Zoom, Etten-Leur,
van
Halderberge, Moerdijk, Roosendaal, Rucphen,
Steenbergen, Woensdrecht, Zundert
dienen. 04.
bijdrage van de deelnemende gemeenten in de begroting voor het komende jaar stijgt maximaal met de geldende CAO-indexering, overige CAOafspraken en de prijsontwikkeling uit de meest De
recente
circulaire. Voor
het
opstellen
van
zowel
Bergen op Zoom, Etten-Leur, Halderberge, Moerdijk, Roosendaal, Rucphen,
de
(geanonimiseerd)
www.westbrabantsarchief.nl
info@westbrabantsarchief.nl
Kiv.K:
20171320
BTWnr:
NL.8068.34.511.B.01
Begroting Vv
kaderbrief
als de
begroting gebruikt de gemeenschappelijke regeling de dan meest recente circulaire voor zowel de loon- als de prijsindex. Hiervoor gebruiken we de meest recente ramingen zoals opgenomen in het Centraal Economisch van het Centraal Plan Bureau. Voor de
loonontwikkeling loonvoet
wordt
hierbij ‘de index van
sector overheid’
gevolgd
en
Steenbergen, Woensdrecht, Zundert
Plan
de de
voor
prijsontwikkeling ‘de index van de netto materiele consumptie’. De verbonden partij geeft bij de kaderbrief en de begroting een specificatie weer van de verhouding lonen/prijzen in haar exploitatiebegroting. Voor het opvangen van afwijkingen tussen de indexeringen die in de begroting zijn opgenomen en de werkelijke CAOindexering, overige CAO-afspraken en de werkelijke prijsontwikkeling houdt de verbonden partij een beperkte algemene
bedrijfsvoering continueren worden
reserve
aan
de
om
in het
lopende boekjaar te kunnen dat hiervoor een beroep moet
zonder
gedaan
op de deelnemers
en
een
zienswijzenprocedure gevolgd. Uiteraard wijzigt de deelnemersbijdrage ook wanneer er wijzigingen zijn in de kwantiteit van de dienstverlening die de deelnemers afnemen moet
05.
Een
besluit
reserve
is
voorzien van
het
het
van
verbonden
partij
worden
algemeen
instelling
tot
bestuur
van
van
algemene
een
Bergen op Zoom, Etten-Leur,
een
Halderberge, Moerdijk,
goed gemotiveerd, onderbouwd en van bijbehorende spelregels. Op dit besluit
algemeen
bestuur
wordt
Vv
een
Roosendaal, Rucphen,
Steenbergen, Woensdrecht, Zundert
zienswijzemogelijkheid geboden aan de deelnemende gemeenten bij de conceptbegroting (wijziging). De algemene reserve wordt aangevuld tot de maximale hoogte zoals vastgesteld door het algemeen bestuur. Voor het bepalen van de omvang het
algemeen
accountant, niet
meer
(beperkte) algemene reserve kan
de
van
bestuur de
maar
dan
8%
een
advies
algemene
van
vragen reserve
aan
de
bedraagt
de totale lasten in de
begroting (uitgangspunt is en blijft dat de weerstandscapaciteit bij de deelnemers wordt
aangehouden). 06.
Een
Bergen op Zoom,
aan
positief jaarrekeningresultaat wordt uitgekeerd de deelnemers. De gemeenschappelijke regeling kan hier alleen van afwijken door een duidelijk en gemotiveerd voorstel voor resultaatbestemming
Woensdrecht, Zundert
voor
te
leggen
aan
07.
het
algemeen
besluit het
bestuur. Over
een
dergelijk algemeen In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing beschrijft de gemeenschappelijke regeling de risico's met de meeste impact en de getroffen beheersingsmaatregelen. Ook geeft de gemeenschappelijke regeling inzicht in de benodigde weerstandscapaciteit. voorstel
Vv
bestuur.
Bergen op Zoom, Etten-Leur,
Vv
Halderberge, Moerdijk, Roosendaal, Rucphen,
Steenbergen, Woensdrecht, Zundert
www.westbrabantsarchief.nl
IBAN:
(geanonimiseerd) EBC:
info@westbrabantsarchief.nl
K.v.K.:
20171320
BTWnr:
NL.8068.34.511.B.01
RABONL2U
Aanvullende financiële Richtlijn 01.
richtlijn Deelnemer(s)
Nagenoeg
alle
gemeenten
hebben
sinds 2025
een
Roosendaal
Begroting Vv
bezuinigingsopgave. Hierdoor moeten gemeenten beleidsinhoudelijke keuzes maken en/of besparingen doorvoeren. In de richtlijnen 2026, welke vorig jaar aan de gemeenschappelijke regelingen zijn meegegeven, vroegen wij hen om aan te geven welke
keuzes
gemaakt
konden
worden
om
besparingen te realiseren. Gelet op huidige financiële situatie beschrijft de gemeenschappelijke regeling in de kadernota en begroting 2027 wederom in hoeverre zij hieraan kan bijdragen, bijvoorbeeld door de bijdrage van de deelnemers voor 2027 te laten dalen of gelijk te houden aan de bijdrage voor 2026 of een stijging te beperken.
www.westbrabantsarchief.nl info@westbrabantsarchief.nl
IBAN:
(geanonimiseerd) |
Kiv.K:
20171320
BTWnr:
NL.8068.34.511.B.01
BIC: RABONL2U
7
Het verleden
snel gevonden.
www. westbrabantsarchief. nl
info @westbrabantsarchief.nl
www. westbrabantsarchief. nl
IBAN: NL68RABO0159821657 , BIC: RABONL2U K. v. K. : 20171320 BTWnr: NL. 8068. 34. 511. B. 01