Document · PDF

1346301-E-RAV BRABANT MWN-Aanbiedingsbrief conceptbegroting 2026 (Geanonimiseerd).pdf

Gemeenteraad 17 april 2025, gemeente RoosendaalBij agendapunt: 4a: Ingekomen stukken16.186 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Productie Declarabele ritten Mobiel zorgconsult (EHGV-ritten) Niet-declarabele ritten Totaal ritten Prestatie-indicatoren tijd waarbinnen 95% van de A0-ritten ter plaatse is tijd waarbinnen 95% van de A1-ritten ter plaatse is tijd waarbinnen 95% van de A2-ritten ter plaatse is B2 door MCA gereden elke verpleegkundige 1x fysiek ZEB-gesprek evaluatie mobiel zorgconsult met patiënt telefonisch evaluatie mobiel zorgconsult met patiënt via kaartje

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

2026

2025

2024

aantal aantal aantal aantal

68. 000 30. 000 47. 000 145. 000

70. 000 28. 000 10. 000 108. 000

73. 000 27. 000 25. 000 125. 000

min min min % % aantal aantal

0:15:00 0:17:00 0:30:00 90% 100% 100 250

0:15:00 0:30:00 -

100% -

pagina 17

Ritten naar urgentie Urgentie A0/A1 Urgentie A2 Urgentie B1/B2 Overig Totaal ritten

aantal aantal aantal aantal aantal

Toelichting Declarabele rit

50. 000 28. 000 20. 000 47. 000 145. 000

53. 000 35. 000 20. 000 0 108. 000

55. 000 48. 000 22. 000 0 125. 000

Ambulancerit in opdracht van de MKA , waarbij vervoer voor de patiënt geïndiceerd is.

Mobiel zorgconsult

Een mobiel zorgconsult is een rit die wordt uitgevoerd met de intentie tot hulpverlening en of vervoer waarbij vervoer na onderzoek van de patiënt niet nodig blijkt te zijn , maar wel ter plaatse zorg wordt verleend. Voorheen werden deze ritten EHGV (Eerste Hulp Geen Vervoer) genoemd.

Niet-declarabele rit

die gedeclareerd wordt; dit kan een Rit niet voorwaardenscheppende , een loze rit of een afgebroken rit zijn.

Urgentie A0

Directe inzet met grootst mogelijke spoed

Urgentie A1

Directe inzet met spoed

Urgentie A2

Zo spoedig mogelijke inzet

Urgentie B1

Geplande inzet op bepaald tijdstip , hoogcomplexe zorgvraag

Urgentie B2

Geplande

inzet

bepaald

tijdstip ,

midden-/laagcomplexe

zorgvraag

MCA

Middencomplex ambulancevervoer

Productie

De prognose van het aantal declarabele meldingen voor de begroting 2026 is gebaseerd op de productie van voorgaande jaren.

2. 4. 3 Wat gaat het kosten? Product

RAV MiddenBrabant 2. 5

Lasten

inkomsten

Overige

Gemeentelijke

Nza

inkomsten

bijdrage

Totaal resultaat excl. overhead

58. 600. 000

3. 157. 000

8. 395. 000

West 53. 362. 000

Overzicht overhead

Het BBV schrijft voor dat we de overhead van de RAV begroten op een centrale begrotingspost: het ’overzicht overhead’. In deze begrotingspost zijn de automatiseringskosten , huisvestingskosten en diverse materiële overheadlasten (drukwerk , opleidingskosten etc. ) opgenomen. Daarnaast zijn de personele lasten opgenomen van die functies die we op grond van de ’notitie overhead’ van de commissie BBV kwalificeren als overhead. Niet alle functies die we bij de RAV kennen , zijn specifiek in deze notitie genoemd. Voor de indeling zoals gehanteerd , hebben we dus een aantal pleitbare aannames moeten doen , die zijn afgestemd met materiedeskundigen.

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

pagina 18

Om inzichtelijk te maken waar de overhead uit bestaat , is deze verdeeld in 4 onderdelen:

Overzicht overhead Huisvesting/automatisering Uitbestede bedrijfsvoering aan HSC Personeel overig Totaal

real. 2024 378. 532 2. 050. 000 8. 977. 870 770. 138 12. 176. 540

begr 2025 386. 137 2 . 124. 925 9 . 024. 851 629. 087 1 2. 165. 000

begr 2026 4 37. 939 2. 409. 995 10. 235. 583 7 13. 482 13. 797. 000

De begrote overhead van 2025 is conform de begrotingswijziging 2025 , die op 3 juli 2025 zal worden voorgelegd aan het Algemeen Bestuur van de RAV. In 2026 bedraagt de overhead 133, % van de totale kosten.

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

pagina 19

PARAGRAAF

ONDERHOUD

KAPITAALGOEDEREN

Doel van het onderhoud is kapitaalverlies te voorkomen en de gebouwen en installaties in zodanige (bouw)technische staat te houden , dat de gebruiksmogelijkheden en/of huurinkomsten gewaarborgd zijn. Hiervoor is een meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) opgesteld. De basis voor de MJOP wordt gevormd door een conditiemeting van het gebouw. Deze conditiemeting wordt door gecertificeerde inspecteurs uitgevoerd voor alle locaties , dit conform de eisen van NEN 2767. Hierbij maakt men gebruik van de elementencoderingen gebaseerd op de NLSFB codering. De NL-SFB codering heeft zich in Nederland ontwikkeld tot de standaard op het gebied van elementgerichte classificaties en wordt veel toegepast bij meerjarenonderhoud. Deze gegevens zijn opgenomen in het softwarepakket Planon Building Management , en met de door Planon aangeleverde kengetallen verwerkt tot de MJOP. De MJOP is een richtlijn voor uitvoering van onderhoud met een raming van de kosten. Op basis hiervan worden de jaarlijks opgenomen activiteiten uitgevoerd. We gebruiken als standaardnorm voor de mate en wijze van onderhoud , de waardering “goede conditie”. Jaarlijks worden nog een aantal zaken nagetrokken door de senior medewerker facilitair i. s. m. de teammanager facilitair: 1.

Is de conditie zodanig dat uitvoering noodzakelijk is (dit is o. a. afhankelijk van de intensiteit van het gebruik en kan daardoor afwijken). Op basis van de bevindingen wordt het tijdstip , jaar van onderhoud , eventueel in de MJOP aangepast. Dit kan ook andersom van kracht zijn , waarbij later gepland onderhoud eerder moet worden uitgevoerd. Zijn er activiteiten te combineren waardoor er voor het primaire proces maar één keer overlast is (b. v. schilderwerk en vervanging vloerbedekking in één keer , of als een verbouwing noodzakelijk is het planmatig onderhoud hiermee combineren). Op basis van deze bevindingen en overwegingen kan het MJOP eventueel ook worden aangepast. Zijn er ontwikkelingen m. b. t. het gebouw waardoor uitvoering niet meer opportuun is (b. v. gaat een locatie verhuizen of wordt een locatie op termijn opgeheven). Op basis van deze bevindingen kan het MJOP eventueel ook worden aangepast.

De gegevens in het MJOP moeten steeds worden aangevuld met gegevens vanuit de praktijk. Dit kan naar aanleiding van de jaarlijkse eigen visuele inspectie , en/of op basis van ervaringscijfers van daadwerkelijke uitvoering. Dit is een continu proces. De visuele inspectie conform de NEN 2767 wordt , voor de panden in eigendom , elke 4 jaar herhaald. Deze externe inspectie kan ook aanpassingen in het MJOP tot gevolg hebben. EED (Energy Efficiency Directive) Conform Europese regelgeving zijn we verplicht Maatschappelijk Verantwoord te Ondernemen en een Duurzaamheids- en Energiebeleid te hebben. Dit heeft tot gevolg dat we afgelopen jaren diverse investeringen op dit gebied uitgevoerd hebben. In huur- en eigendompanden zijn investeringen gedaan om de bouwkundige schil te verbeteren , LED-verlichting aan te brengen en zonnepanelen te plaatsen waar dit technisch mogelijk was. Komende jaren staan in het teken van regulier (storings) onderhoud op alle locaties en het verder verduurzamen in het kader van de EED/energielabels. Ook worden er komende jaren , door de groei van de organisatie , nieuwe locaties ontwikkeld , waarbij duurzaamheid en energiebeleid hoog in het vaandel staan.

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

pagina 20

PARAGRAAF

BEDRIJFSVOERING

Onder bedrijfsvoering wordt verstaan: alle ondersteunende activiteiten die nodig zijn om de doelstellingen van de RAV te realiseren. De bedrijfsvoering draagt daarmee bij aan een efficiënte en effectieve organisatie van het proces ambulancezorg. Naast de bedrijfsvoering die binnen de RAVspecifiek is georganiseerd , zoals HR , Facilitaire zaken , control , planning , communicatie , kwaliteit , wagenpark , voertuig ICT en opleiding worden de taken salarisadministratie , financiën , inkoop , DIV en automatisering door de RAV ingekocht bij Hét Service Centrum (HSC). Hoewel het management van het HSC ten aanzien van deze functies een afgeleide bevoegdheid en verantwoordelijkheid heeft , is bewustwording en kennis van de omgeving waarbinnen de RAV zijn taken uitvoert noodzakelijk. Hét Service Centrum verzorgt voor GGD West-Brabant , GGD Hart voor Brabant , de RAV Brabant Midden-West-Noord en de GGD Noord- en Oost-Gelderland een aantal ondersteunende diensten (financiën , salarisadministratie , DIV , inkoop , automatisering en informatisering en met name beheer van het netwerk en kantoorautomatisering). Hét Service Centrum is geen aparte organisatie , maar het resultaat van een brede samenwerking. 4. 1

Organisatie

De organisatie moet het werken van geschikte en gemotiveerde mensen aan processen en producten adequaat faciliteren. De structuur volgt de strategie van de organisatie en is dienend aan sturing en samenwerking. Een slagvaardig managementteam , ondersteund door een professionele staf , met onderscheidend leiderschap vormt daarbij de basis. Door aan deze voorwaarden te voldoen kan de RAV zich handhaven binnen het topsegment van de RAV-organisaties en de maatstafconcurrentie binnen de ambulancezorg het hoofd bieden. Op basis van deze uitgangspunten ontwikkelt de organisatie zich op een aantal aspecten: Zij kenmerkt zich door haar medewerkers te prikkelen , uit te dagen en verantwoordelijkheid te laten nemen voor de eigen ontwikkeling; Er is ruimte voor innovatie; De organisatie is in control; Ontwikkeling van expertise vindt voornamelijk plaats door het zoeken van regionale en landelijke samenwerking. 4. 2

Personeel

Ons personeel is ons belangrijkste kapitaal. In een steeds krappere arbeidsmarkt is het belangrijk personeel te vinden , te binden en te boeien. Functiedifferentiatie Er is de afgelopen jaren veel ingezet op functiedifferentiatie aan de zijde van de rijdienst. Naast onze reguliere ALS-ambulances , werken we momenteel met Midden Complex ambulances , voor – kort gezegd – planbaar (niet-acuut) vervoer. Verder werken we met Verpleegkundig Specialisten , Physician Assistants en Medisch Hulpverleners. Dit alles naar volle tevredenheid. Daarnaast leggen we momenteel de basis voor functiedifferentiatie aan de meldkamerkant. De 112centralist wordt duurzaam ingebed in onze organisatie. In de loop van 2025 gaan we werken met functies als Klinisch Coördinator en Coördinerend Verpleegkundig Centralist. Personeelsmanagement kan niet worden los gezien van technologische ontwikkelingen. We verwachten bijvoorbeeld dat begin 2025 de meldkamercentralisten volledig worden ondersteund bij de uitgifte van ambulances door een AI-tool. Verder streven we ernaar dat er halverwege 2026 een aanvullend triagesysteem zal werken voor verlengde triage.

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

pagina 21

Opleiding Een belangrijk aandachtspunt voor ons is de instroom van nieuwe medewerkers. Onze RAV heeft haar eigen , landelijk gecertificeerde , opleiding voor ambulanceverpleegkundigen en -chauffeurs. In de opleiding voor ambulanceverpleegkundigen worden zowel gespecialiseerde als nietgespecialiseerde verpleegkundigen opgeleid. In het hebben van een eigen opleiding zijn we uniek in Nederland. Daar zijn we trots op! Dit biedt ons regie op startmomenten en op de inhoud van de opleiding. Qua ambulanceverpleegkundigen en medisch hulpverleners , streeft de RAV ernaar om zo veel mogelijk mensen aan te nemen. Op geleide daarvan zullen wij ook chauffeurs aannemen. Met deze instroom kunnen we het normale verloop opvangen en iets groeien. Naast het opleiden van nieuwe medewerkers , ontplooien we ook andere initiatieven. In ons werkgebied zijn verschillende initiatieven voor DUO-banen (waaronder met het ETZ in Tilburg , het Bravis-ziekenhuis in Bergen op Zoom en Bernhoven in Uden). Hierdoor kunnen SEH/ICverpleegkundigen voor een deel van de tijd worden ingezet als ambulanceverpleegkundige , en andersom. Ook zijn loopbaanpaden ontwikkeld zodat verdere doorgroei en doorontwikkeling binnen onze organisatie kan worden gestimuleerd.

Denk hierbij aan het faciliteren van doorgroei van chauffeur naar verpleegkundige , of van verpleegkundige naar Verpleegkundig Specialist Meerjarenbeleidsplan & MTO. Het meerjarenbeleidsplan en het medewerkers tevredenheidsonderzoek (MTO) zijn onderwerpen die in 2025 hoog op onze agenda staan. Halverwege 2025 zal het nieuwe meerjarenbeleidsplan worden vastgesteld , in welk traject we de medewerkers zullen blijven betrekken. Ook houden we de medewerkers actief op de hoogte van de ontwikkelingen die voortkomen uit het MTO wat in 2024 is uitgevoerd. 4. 3

Informatievoorziening/automatisering

De RAV Brabant MWN voert taken uit binnen het zorgnetwerk en de veiligheidsketen. De informatievoorziening en automatisering van de RAV is voornamelijk gericht op optimalisatie van de primaire processen binnen deze ketens. Voor netwerkbeheer en kantoorautomatisering neemt de RAV diensten af van het HSC. In 2025 wordt gewerkt aan implementatie van geautomatiseerde feedback berichten vanuit ziekenhuizen naar de ambulanceverpleegkundige , de ambulanceverpleegkundige via een eigen device voorzien van huisartsensamenvatting en medicatieverstrekking. Automatisering is belangrijk om efficiënter te kunnen werken. Daarnaast is er continue aandacht voor de doorontwikkeling van business intelligence , het digitale ritformulier en nieuwe informatiebehoefte als gevolg van zorgdifferentiatie , mobiele zorg en zorgcoördinatie. Tevens wordt beleid bepaald op het gebruik van AI en gekeken hoe AI verder ingezet kan worden. Daarnaast wordt gewerkt aan gegevensuitwisseling tussen zorgaanbieders onderling , het toekomstbestendig maken van identificatie van de patiënt en zorgverlener , optimale waarde creatie ondersteunen voor de patiënt , het netwerk en het personeel. Er is continue aandacht voor informatiebeveiliging , cybersecurity & privacy , compliant zijn en compliant blijven.

Ook worden pilots met nieuwe , slimme medische apparatuur , nieuwe software verwacht , welke ondersteund dienen te worden. 4. 4

Financiën

Een van de hoofdverantwoordelijkheden van dit onderwerp is de “planning & control” met als taak het verzorgen van de verschillende informatieproducten inclusief analyse en advisering. Een andere verantwoordelijkheid is die voor de financiële administratie. Taken zijn dan onder meer het inrichten van de administratie (voldoen aan eisen BBV en behoeften organisatie) en het verwerken van de financiële mutaties.

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

pagina 22

Ook Treasury valt onder de verantwoordelijkheden van Financiën. Taken zijn onder andere het (mede) opstellen van het Treasurystatuut , het daaraan uitvoering geven en daarover in het hoofdstuk Financiën rapporteren. In de loop van 2025 zal het risicomanagement van de RAV opgepakt worden , om dit naar een hoger niveau te tillen. 4. 5

Facilitaire zaken en huisvesting

De facilitaire afdeling van de RAV speelt een cruciale rol in het waarborgen van een effectieve en efficiënte werkomgeving. Facilitaire zaken richt zich op integrale beheersing van (en dienstverlening in en om) organisatiehuisvesting en –huishouding , ter ondersteuning van alle gebruikers met ruimte , middelen , diensten en bescherming , resulterende in optimale productiviteit en kostenbeheersing voor de organisatie. De hoofdtaken op het facilitair terrein liggen voor de RAV bij: coördinatie (groot) onderhoud , middels het MJOP; -

contractmanagement;

ondersteunen van huisvestingsprojecten; ondersteunen inkoop en aanbesteding; ondersteunen logistieke handelingen; het beheer van dagelijkse operationele activiteiten en probleem oplossing.

Het huisvestingsbeleid van de RAV wordt materieel in hoge mate bepaald door het landelijk referentiekader. Daarnaast geldt voor huisvesting en de daarvan afgeleide kosten zoals energie , schoonmaak , (groot) onderhoud en huur dat dit moet worden gerealiseerd binnen de strakke budgetkaders c. q. normen van NZa en zorgverzekeraars. Verder is er een toenemende focus op duurzaamheid en milieuvriendelijkheid binnen de huisvesting en facilitaire taken. Dit betekent o. a. het implementeren van energie-efficiënte systemen , afvalreductieprogramma's , groene (bouw)materialen , energie zuinige verlichting , elektrificatie voertuigen enz. Technologische innovaties zijn in de toekomst eveneens van belang in het facilitaire beheer. Denk hierbij aan het gebruik van geavanceerde gebouwbeheersystemen die real-time monitoring en beheer van faciliteiten mogelijk maken , en het integreren van slimme technologieën voor verbeterde veiligheid en comfort. Voor de toekomst blijft de afdeling proactief inspelen op veranderende behoeften en ontwikkelingen binnen de organisatie en de bredere sector , met een sterke nadruk op innovatie , duurzaamheid , en kostenbeheersing.

4. 6

Informatie- en archiefbeheer

Op de inrichting van het archief- en informatiebeheer van RAV Brabant Midden-West-Noord (‘RAV’) is de Archiefwet 1995 van toepassing. Er is een nieuwe Archiefwet voorzien , waarvan de inwerkingtreding op dit moment wordt verwacht op 1 januari 2026. Het doel van archief- en informatiebeheer is het duurzaam toegankelijk maken en houden van informatie. Daarvan maken ook deel uit: het vernietigen van informatie die niet langer nodig is voor toekomstig gebruik en het tijdig overbrengen van bewaararchief. Met een goed archief- en informatiebeheer wordt de bedrijfsvoering ondersteund en worden risico’s beheerst. Voor de RAV wordt het archief- en informatiebeheer verzorgd door Team Informatiebeheer van Het Service Centrum.

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

pagina 23

Eenmaal per twee jaar vindt toetsing van het archief- en informatiebeheer van de RAV plaats door de toezichthouder , de archivaris van de gemeente ’s-Hertogenbosch. Daarnaast valt de RAV onder het Interbestuurlijk Toezicht (IBT) van de Provincie Noord-Brabant. Ook staat een aantal keren per jaar het Strategisch Informatie Overleg (SIO) op de agenda. Tijdens dit overleg vindt afstemming plaats door toezichthouders en portefeuillehouders over onderwerpen op het gebied van archief- en informatiebeheer en wordt kennis uitgewisseld. Het team Informatiebeheer voert bij de RAV regelmatig auditgesprekken over archief- en informatiebeheer. De verslaglegging van deze auditgesprekken is te vinden op de auditsite van de RAV. Daarnaast krijgt iedere nieuwe medewerker bij indiensttreding een digitale vaardigheidstraining , enerzijds om bewustwording te creëren voor het belang van een goed archiefen informatiebeheer , anderzijds om de nieuwe medewerker te informeren over de afspraken met betrekking tot opslaan en archiveren binnen de organisatie. Medewerkers die al langer bij de RAV in dienst zijn , volgen de digitale vaardigheidstraining eenmaal per drie jaar , waardoor hun kennis over archief- en informatiebeheer actueel blijft. 4. 7

Indicatoren

BEGROTING Kengetallen

JRR 2024

2025

2026

2027

2028

2029

aantal FTE (excl. FLO)

6659,

6704,

6739,

6775,

6857,

6940,

130% ,

134% ,

133% ,

60% ,

58% ,

52% ,

47% ,

3. 676

3. 941

4. 059

4. 181

3. 906

3. 623

overhead: Totale kosten %

van

externe inhuur: kosten als %

totale lasten

van

totale loonsom

externe inhuur: totale kosten inhuur

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

x €

1. 000

pagina 24

PARAGRAAF

FINANCIERING EN TREASURY

Het doel van deze paragraaf is om informatie te verstrekken over het treasurybeleid en de beheersing van de financiële risico’s. Treasury is het besturen en beheersen van , het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen , de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Treasury houdt zich bezig met risico’s die samenhangen met alle huidige en toekomstige kasstromen. Deze risico’s komen voort uit zowel de financieringsbehoefte , als uit de mutaties van de bestaande portefeuilles zoals (vervroegde) aflossingen , herfinanciering en renteaanpassing. In het BBV is opgenomen dat de paragraaf financiering van de begroting en jaarstukken inzicht moet geven in: De rentelasten; Het renteresultaat; De wijze waarop rente wordt toegerekend aan investeringen; De financieringsbehoefte. In de Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) worden de kaders aangegeven voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie. Op basis van de Wet Fido wordt hieronder nader ingegaan op de kasgeldlimiet en renterisiconorm. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld van een decentraal overheidsorgaan in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan een wettelijk bepaald percentage (82%). , In de onderstaande tabel staat de positie van de RAV. Hierin is in 2026 te zien dat de vlottende schulden onder de kasgeldlimiet blijven.

Begroot 2026

Omschrijving

Prognose 2024

Omvang kasgeldlimiet 1 Toegestane kasgeldlimiet in procenten

van

de grondslag in een bedrag

8. 497

7. 704

13. 325

Schuld in rekening-courant

Gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar

Overige geldleningen , niet zijnde vaste schuld

3. 295

16. 620

2 Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden korter dan 1 jaar

3 Vlottende middelen Contante in kas

Tegoeden in rekening-courant

137

23. 321

16. 267

23. 321

16. 408

Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar

4 Toets kasgeldlimiet Totaal netto-vlottende schuld (2-3) Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) c. q. overschrijding (-)

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

6. 701

212 8. 497

7. 704

15. 198

7. 492

pagina 25

Renterisiconorm De renterisiconorm heeft als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van een jaar of langer te beperken. Dit komt er op neer dat het renterisico in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. In onderstaand overzicht wordt de relatie gelegd tussen renterisico en renterisiconorm. Het overzicht laat zien dat er voldoende ruimte is ten opzichte van de renterisiconorm. (bedragen x € 1. 000) Omschrijving

2026

2027

2028

2029

nvt

Renterisico 1

Renteherzieningen op leningen o/g

Betaalde aflossingen

1. 700

Renterisico (1+2)

1. 700

Rente-risiconorm

20. 724

21. 312

21. 946

22. 686

Ruimte onder renterisiconorm (4 > 3)

19. 024

19. 612

20. 246

20. 986

Overschrijding rente-risiconorm (3 > 4)

nvt

103. 620

106. 559

109. 731

113. 431

Renterisiconorm 4a

Begrotingstotaal

Percentage regeling

Berekende rente-risiconorm (4a * 4b)

20% 20. 724

20%

21. 312

21. 946

20% 22. 686

Schatkistbankieren Vanaf 2013 is de Wet Fido gewijzigd , waarbij het verplicht schatkistbankieren door decentrale overheden is ingevoerd. Het verplicht schatkistbankieren houdt in dat de RAV haar overtollige liquide middelen en beleggingen aan moet houden bij het ministerie van Financiën en niet langer bij private partijen/banken onder kan brengen. De RAV is begin 2014 begonnen met het Schatkistbankieren. Leningen Op 30 oktober 2019 is er een lening aangegaan ter vervanging van de lening in 2010 en 2011 en ter financiering van een gedeelte van de vaste activa. De verwachting is dat er in 2025 een lening noodzakelijk is van 6 miljoen ter financiering van de activa. Omschrijving

Lening nummer

Ingangs-LooptijdRente datum %

Lening BNG 40. 11327230-10-201910 jaar0038% , Totaal opgenomen leningen

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

Hoofd som

11. 000. 000 11. 000. 000

saldo eind 2025

4. 400. 000 4. 400. 000

pagina 26

Renteschema

Schema renteberekening 2026

2026

x € 1. 000

Externe rentelasten over de korte en lange financiering Externe rentebaten Saldo

280

Rente van projectfinanciering moet aan het betreffende taakveld toegerekend worden Aan taakvelden toe te rekenen rente

-68

Rente eigen vermogen Rente over voorzieningen Totaal rentetoerekening intern

280

212 -

Aan taakvelden (programma's incl. overzicht Overhead) toe te rekenen rente (renteomslag)

212

Boekwaarde vaste activa per 1 januari

25. 947

Berekende en gekozen renteomslagpercentage

082% ,

Werkelijk aan taakvelden(incl. overhead) toegerekende rente

212

Renteresultaat op het taakveld treasury

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

pagina 27

PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN RISICOBEHEERSING

Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: ▪ De weerstandscapaciteit , zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GR RAV Brabant Midden-West-Noord beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken , zijnde de reserves en voorzieningen; ▪ Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn genomen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. In 2015 is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) aangepast. Op basis hiervan neemt de RAV een aantal verplichte financiële kengetallen op in de paragraaf weerstandsvermogen van de begroting en het jaarverslag. 6. 1

Beleid omtrent reserves en voorzieningen en risico’s

De nota Reserves en Voorzieningen is vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de GR RAV Brabant Midden-West-Noord. Uitgangspunt is dat , indien er in totaliteit een negatieve reserve ontstaat , dit binnen een termijn van drie jaar wordt teruggebracht tot een positief saldo. De paragraaf Risico’s brengt in beeld wat de belangrijke risico’s zijn en hoe we daarmee omgaan. Daarbij richten we ons op zowel de uitgaven- als de inkomstenkant. De stand van de reserves is voldoende voor de dekking van de in paragraaf 6. 3 benoemde en gekwantificeerde risico’s. 6. 2 Reserves en voorzieningen (in duizenden euro’s) Prognose 31-12-26

Prognose 31-12-24

Algemene reserve Reserve Aanvaardbare Kosten (NZa) Reserve onderhoud panden Reserve reorganisatie Totaal reserves

902 14. 035 207 742 15. 887

Voorziening verlofsaldi/tijdsparen Totaal voorzieningen

5. 513 5. 513

3. 986 3. 986

Totaal reserves en voorzieningen

21. 400

19. 873

6. 3

Inventarisatie van de risico’s

De meest significante risico’s worden benoemd. De significante risico’s , vaak ook met een financiële impact worden gesignaleerd door gesprekken vanuit Control met de portefeuillehouders in de organisatie. Verder is er vanaf 2019 een BCM (Business Continuity Management) beleid , waarbij de processen binnen de RAV worden doorlopen en risico’s en acties worden benoemd. Verder zijn we in het kader van risicobeheersing bezig met een notitie Risicomanagement dat vanaf 2025 verder uitgekristalliseerd gaat worden. Binnen de planning & control cyclus houden we de vinger aan de pols en treffen we maatregelen bij financiële knelpunten.

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

pagina 28

We informeren het bestuur daarover via de bestuursrapportages. Op een moment dat de RAV een risico loopt dat we niet binnen de reguliere begroting kunnen opvangen moeten we de reserves aanspreken of moeten deze als buffer dienen.

Risico

Kans

Budgettering NZa , lager

Maatregel

Verwacht risico

(bedrag in miljoen €) 2025

(bedrag in miljoen €) 2026

midden/laag

landelijk overleg vanuit AZN , lokaal overleg met de zorgverzekeraars

midden/laag

sturing management/ in begroting reeds opnemen

ICT

laag

continu beveiligingsmaatregelen treffen

Persoonlijk levensfasebudget uren

laag

verplichting opgenomen

midden/laag

landelijk overleg om deze verplichting landelijk op te nemen. Indien de tijdsspaarregeling als voorziening op de balans blijft , dan zal AZN trachten om de indexering in het budget te laten opnemen.

groot

continu aandacht hiervoor , bv functiedifferentiatie

Verhoogd ziekteverzuim wat de personeelsbezetting en paraatheid in gevaar kan brengen.

groot

In geval van nood worden nevenactiviteiten opgeschort , contracten opgeplust en in het uiterste geval kunnen verloven worden ingetrokken. Teammanagers blijven in contact met zieke medewerkers om de stand van zaken doorlopend te monitoren.

Aansprakelijkheidsstellin g door medewerkers ivm oplopen Post-Covid

midden/laag

goed laten adviseren door een advocatenkantoor

, 000

dan de werkelijke kosten Prestatiecontract

Tijdspaarregeling

Onvoldoende binden en boeien van medewerkers

TOTAAL

Budgettering NZa lager dan de werkelijke kosten De ambulanceopbrengsten worden verkregen via budget van het ministerie van VWS. Ambulancezorg Nederland onderhandelt samen met zorgverzekeraars Nederland met NZa over het budget indien dit op een bepaald onderdeel niet toereikend is. In 2019 was daar sprake van , mede door de loonontwikkeling binnen de ambulancesector (flinke loonstijging vanwege de nieuwe

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

pagina 29

CAO/door FWG worden daarnaast nog de salarissen van de ambulanceverpleegkundigen hoger ingeschaald). Het was dan ook de vraag of dit in de toekomst volledig gedekt gaat worden door NZa , want de toename moet ook passen binnen het macrobudget van VWS , dat beschikbaar is voor ambulancezorg. In 2020 is er door NZa boekenonderzoek verricht naar de werkelijke loonkosten en de overige personeelslasten. Dit heeft erin geresulteerd dat NZa deze budgetten vanaf 2021 heeft opgehoogd. Medio 2025 lijkt het budget weer niet toereikend te worden , de verwachting is dat in 2026 NzA een nieuw kostenonderzoek gaat doen om dit recht te trekken. Prestatiecontract Landelijk is door zorgverzekeraars afgesproken dat de laatste 25% , van het initieel toegekende budget voor spreiding en beschikbaarheid (maximaal ca. € 900. 000) afhankelijk wordt gesteld van vooraf overeengekomen prestaties. De kans dat de RAV deze lokaal overeengekomen prestatieafspraken gedeeltelijk niet behaalt is aanwezig. Er worden haalbare afspraken gemaakt waarop de RAV invloed heeft om ze ook te kunnen realiseren. In de begroting wordt voortaan rekening gehouden met mogelijke kortingen. ICT De afhankelijkheid van ICT kan de continuïteit van de bedrijfsvoering in gevaar brengen. Door het steeds opener karakter van de ICT stijgt het risico van het gebruik van privacygevoelige informatie.

Ook stellen de overheid en de netwerkpartners hogere veiligheidseisen; de data moet voldoende beveiligd zijn. Daarnaast moet de RAV met ingang van 2018 voldoen aan de NEN-normering voor de zorg en aan accountantseisen. Technisch hebben we al veel geregeld , want sinds 2018 zijn we voor de NEN 7510 norm gecertificeerd. Het informatiebeveiligingsmanagementsysteem (ISMS) Van het HSC is ingericht en gecertificeerd. Daarnaast zijn er afspraken tussen HSC en RAV gemaakt , waarin o. a. de continuïteit van het bedrijfsproces met betrekking tot ICT is opgenomen. Persoonlijk levensfasebudget uren Het Persoonlijk Levensfasebudget (PLB) is een voorziening ten behoeve van het bevorderen van de duurzame inzetbaarheid van de werknemer gedurende zijn loopbaan. Het PLB biedt de werknemer de mogelijkheid een evenwichtige balans te vinden tussen werk en privé. De PLB uren worden als verplichting op de balans gezet. Tijdspaarregeling Medio 2021 is landelijk de tijdspaarregeling overeengekomen met de Vakbonden. De werknemer wordt in de gelegenheid gesteld om tijd te sparen , om die gespaarde tijd later tijdens de gehele loopbaan naar eigen wens als doorbetaalde tijd op te kunnen nemen. Dit draagt bij aan een goede balans tussen werken en privé.

Bij AZN wordt nog onderzocht of de verplichting die gaat ontstaan aan de medewerkers landelijk wordt opgenomen , of dat dit bij de afzonderlijke RAV’s blijft. Vanaf 2022 wordt vooralsnog de verplichting op de balans opgenomen. Het risico is nu nog , omdat hiervoor een voorziening wordt aangehouden , dat jaarlijks voor de volledige omvang van de voorziening geïndexeerd dient te worden. Indien deze voorziening op termijn fors gaat toenemen , dan is dit een flinke jaarlijkse extra kostenpost. Onvoldoende binden en boeien van medewerkers Het risico blijft aanwezig dat medewerkers vertrekken. We besteden aandacht aan opleiding , ontwikkeling , arbeidsomstandigheden en functiedifferentiatie. Het risico blijft gelijk door de aanhoudende schaarste op de arbeidsmarkt. Verhoogd ziekteverzuim wat de personeelsbezetting en paraatheid in gevaar kan brengen. Hoog ziekteverzuim: dit kan leiden tot druk op de paraatheid. We zetten in op vitaliteit van medewerkers. Aansprakelijkheidsstelling door medewerkers i. v. m. oplopen Post-Covid In januari 2022 is de RAV aansprakelijk gesteld door enkele medewerkers welke Post-Covid hebben opgelopen en als gevolg hiervan hun werkzaamheden niet meer kunnen verrichten. Deze medewerkers zijn op dit moment niet meer in dienst bij de RAV: zij zijn uit dienst getreden na een ziekteperiode van 2 jaar.

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

pagina 30

Deze aansprakelijkheidstelling is destijds gemeld bij de verzekeringsagent van de RAV welke de aansprakelijkheidsstelling doorgeleid heeft naar de aansprakelijkheidsverzekeraar. Eind juli 2023 (dus ruim 1½ jaar na melding door de verzekeringsagent) heeft de verzekeraar aangegeven dat onze polis geen dekking biedt omdat het voorval in 2020 plaatsgevonden heeft en de RAV op dat moment bij een andere verzekeraar verzekerd was. Deze andere verzekeraar aanvaart de aansprakelijkheid evenmin daar er geen uitlooprisico verzekerd is. Juridisch gezien lijkt in deze alleen de verzekeringsagent verwijtbaar gehandeld te hebben daar zij naar het oordeel van de jurist van de RAV niet aan haar zorgplicht voldaan heeft. De verzekeringsagent is ondertussen door de RAV aansprakelijk gesteld en hiervoor loopt momenteel (begin 2025) een civiele procedure. Met betrekking tot de aansprakelijkheidstelling door de twee medewerkers is de behandeling hiervan in handen gegeven van een advocatenkantoor. De aansprakelijkheidstelling is door ons afgewezen. Momenteel (begin 2025) loopt er een civiele procedure. Op dit moment is nog op geen enkele wijze in te schatten dan wel te voorzien wat het financiële risico voor de RAV is. De conclusie is dat gezien de genoemde risico’s het weerstandsvermogen voldoende is om de risico’s op te vangen.

Kengetallen De hieronder vermelde kengetallen geven een eenvoudiger RAV.

inzicht in de financiële positie van de

BEGROTING Kengetallen netto schuldquote netto schuldquote leningen

gecorrigeerd

solvabiliteitsratio

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

voor

alle

JRR 2024

2025

2026

68% ,

58% ,

21% ,

68% ,

58% ,

21% ,

378% ,

318% ,

340% ,

verstrekte

pagina 31

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2026 (x 1000 euro)

(in duizenden euro's) Jaarrekening 2024

Ambulancezorg a) MKA Brabant Noord a) MKA M. W. Brabant b) RAV Brabant Noord c) RAV M. W. Brabant Subtotaal Programma Overhead Mutatie reserves Totaal resultaat

Lasten

Baten

2. 340 3. 149 26. 769

2. 516 3. 302 31. 613

48. 747 81. 005 12. 176

56. 518 93. 949

9 02 94. 083

0 134 94. 083

Saldo

Begroting 2025

Begroting 2026

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

176 153 4. 844

2. 673 3. 702 28. 547

2. 712 4. 038 33. 480

39 336 4. 933

7. 771 12. 944 -12. 176

51. 584 86. 506 13396

59. 672 99. 902 0

8. 088 13. 396 -13. 396

2 . 698 3 . 806 2 9. 957 5 3. 362 8 9. 823 1 3. 797

2 . 815 4 . 140 3 4. 908 6 1. 757 1 03. 620 -

1 17 3 34 4 . 951 8 . 395 1 3. 797 - 13. 797

-768 0

0 99. 902

0 0

103. 620

Begroting 2025 is conform vastgestelde beleidsbegroting 2025 en incl. de 1e begr wijz. conform AB vergadering 03-7-2025.

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

pagina 32

INVESTERINGSBEGROTING

2026

(x 1000 euro)

Investerings begroting 2026

(Medisch) inventaris/opleidingsmateriaal/automatisering) Wagenpark

850 1. 980

Totaal investeringsbegroting 2026 RAV Brabant-MWN

2. 830

BEGROTING 2026 RAV BRABANT MWN

pagina 33

BIJLAGE 1 STAAT VAN VASTE ACTIVA 31-12-2026* Omschrijving

van

Kapitaalsuitgaven

Aanschafwaarde begin 2026

Investeringen

2026

Gronden en terreinen Gebouwen Wagenpark Inventaris Medische inventaris Automatisering

2. 526. 403 17. 893. 893 22. 551. 846 1. 074. 300 8. 967. 937 1. 871. 558

1. 980. 000 450. 000

Kleding

1. 803. 295

Totaal

56. 689. 231

Aanschafwaarde

Cumulatieve

Afschrijvings

Boekwaarde

einde 2026

afschrijvingen

kosten 2026

begin 2026

einde 2026 2. 526. 403 11. 301. 631 5. 521. 807 713. 141 2. 546. 806 788. 469 0 23. 398. 257

2026 -

400. 000

2. 526. 403 17. 893. 893 24. 531. 846 1. 524. 300 8. 967. 937 2. 271. 558

6. 074. 814 16. 021. 327 692. 627 5. 576. 755 1. 048. 359

517. 447 2. 988. 712 118. 532 844. 375 434. 731

2. 526. 403 11. 819. 078 6. 530. 519 381. 673 3. 391. 181 823. 199

1. 803. 295

1. 327. 996

475. 299

59. 519. 231

30. 741. 879

5. 379. 096

25. 947. 352

2. 830. 000

* Van enkele onderwerpen is bekend dat deze hoogstwaarschijnlijk eind 2026 (extra) investeringen vragen. Of dat werkelijk zo is en , zo ja , in welke mate en wanneer , valt nu nog niet met zekerheid te zeggen. Een en ander zal verder geen grote afwijkingen in de kosten veroorzaken in 2026. Deze duidelijkheid wordt t. z. t. geboden in de begrotingswijziging 2026.

Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 34

BIJLAGE 2: STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN Naam

Saldo aan begin van dienstjaar 01. 01. 2025

Vermeerderingen

Verminderingen

in 2025

Saldo aan einde van dienstjaar 31. 12. 2025

Vermeerderingen

Verminderingen

in 2026

Saldo aan einde van dienstjaar 31. 12. 2026

Reserves Algemene reserve Algemene bedrijfsreserve Subtotaal algemene reserve

902. 326 902. 326

0 0

195. 000 -227. 000 -75. 000 107. 000 0

6. 964. 171 5. 116. 838 119. 078 1. 835. 278 14. 035. 365

71. 000 -169. 000 0 98. 000 0

7. 035. 171 4. 947. 838 119. 078 1. 933. 278 14. 035. 365

0 0

206. 806 742. 261 949. 067

Reserve aanvaardbare kosten RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant Subtotaal reserve aanv. kosten

6. 769. 171 5. 343. 838 194. 078 1. 728. 278 14. 035. 365

Bestemmingsreserves reserve onderhoud panden Reorganisatiereserve Subtotaal bestemmingsreserves

206. 806 742. 261 949. 067

15. 886. 758

3. 986. 645 3. 986. 645

776. 000 776. 000

4. 762. 645 4. 762. 645

751. 000 751. 000

5. 513. 645 5. 513. 645

19. 873. 403

776. 000

20. 649. 403

751. 000

21. 400. 403

Totaal reserves

Voorzieningen Voorziening verlofsaldi/tijdsparen Totaal Voorzieningen : Totaal reserves + voorzieningen

Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 35

BIJLAGE 3: MEERJARENRAMING RAV BRABANT MIDDEN-WEST-NOORD (x 1000 euro) Begroting 2026 €

Raming 2027 €

Raming 2028 €

Raming 2029 €

Raming 2030 €

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort

98. 742 0

101. 714 0

104. 966 0

108. 340 0

111. 768 0

Wettelijk budget aanvaardbare kosten

98. 742

101. 714

104. 966

108. 340

111. 768

Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage

4. 878 0

4. 845 0

4. 766 0

5. 092 0

4. 976 0

Som der bedrijfsopbrengsten

103. 620

106. 560

109. 731

113. 431

116. 744

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center / GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten

60. 828 3. 765 3. 534 2. 264 5. 289 2. 686 0 740 10. 437

63. 006 3. 576 3. 640 2. 332 5. 448 2. 557 0 756 10. 750

65. 626 3. 339 3. 349 2. 402 5. 611 2. 633 0 771 11. 073

68. 325 3. 531 3. 050 2. 474 5. 779 2. 712 0 783 11. 405

71. 079 3. 247 2. 741 2. 548 5. 953 2. 794 0 807 11. 747

Som der bedrijfslasten

89. 543

92. 063

94. 804

98. 060

100. 916

14. 077

14. 496

14. 927

15. 371

15. 828

280 13. 797

288 14. 207

297 14. 630

306 15. 065

315 15. 514

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

Gerealiseerd tot. saldo van baten en lasten

Incidentele baten (mutatie reserve panden) Incidentele lasten

0 0

Structurele begrotingssaldo

Financiële baten en lasten Overhead

Toelichting Er is een indexering toegepast van 3% op basis van recente indexgegevens. Er worden geen incidentele baten en lasten verwacht.

Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 36

BIJLAGE 4: PROGNOSEBALANS PER 31-12-2026 1-1-2026

31-12-2026

Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa

25. 947. 000 0 21. 722. 000

23. 399. 000 0 23. 321. 000

Totaal activa

47. 669. 000

46. 720. 000

Reserves Voorzieningen Langlopende schulden Vlottende passiva

15. 887. 000 4. 762. 000 10. 400. 000 16. 620. 000

15. 887. 000 5. 513. 000 8. 700. 000 16. 620. 000

Totaal passiva

47. 669. 000

46. 720. 000

Activa

Passiva

Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 37

BIJLAGE 5: EXPLOITATIEREKENING 2026 PER AFDELING Begr MKA BN 2026

Begr MKA MWB 2026

Begr RAV BN 2026

Begr RAV MWB 2026

Begr Totaal

Progn. Totaal

RAV 2026

RAV 2025

RAV 2024

€

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven

2. 797

4. 122

33. 223

58. 600

98. 742

95. 119

85. 878

Wettelijk budget aanvaardb. kosten

2. 797

4. 122

33. 223

58. 600

98. 742

95. 119

85. 878

18 0

1. 685 0

3. 157 0

4. 877 0

4. 783 0

8. 206 0

Som der bedrijfsopbrengsten

2. 815

4. 140

34. 908

61. 757

103. 619

99. 902

94. 084

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezw. beroepen Personeel derden Overige personeelskosten

2. 023 0 149

2. 761 0 274

23. 969 1. 352 830

40. 661 2. 413 2. 806

69. 415 3. 765 4. 059

67. 362 3. 816 3. 941

60. 585 6. 861 3. 676

176 10 0 24 0

300 9 0 39 23

1. 153 1. 876 869 785 274

2. 032 3. 483 1. 819 1. 367 454

3. 661 5. 378 2. 688 2. 215 751

3. 554 4. 491 2. 610 2. 150 776

3. 483 4. 146 2. 535 2. 032 612

433

636

3. 590

6. 751

11. 408

11. 076

9. 101

2. 815

4. 041

34. 698

61. 786

103. 340

99. 776

93. 031

211

-29

280

126

1. 053

Financiële baten en lasten

140

280

126

151

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoef.

-169

902

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

Buitengewoon resultaat

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

-169

902

Incidentele baten (mut. res. onderh. panden) Incidentele lasten

0 0

341 0

134 0

Structurele begrotingsruimte

-169

341

768

Overige opbrengsten Vrijval voorzieningen

Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Onderstaand worden de grootste afwijkingen toegelicht. Toelichting baten Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 38

De opbrengsten uit tarieven zijn ten opzichte van de begroting 2025 met € 3. 623. 000 gestegen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door loon- en prijsindexering (€ 3. 023. 000) en door toename van de S&B middelen voor paraatheiduitbreidingen (€ 600. 000). Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2024 is er een stijging van € 12. 864. 000 onder andere vanwege de loon- en prijsindexeringen 2025/2026 ad € 6. 060. 000 en vanwege toegenomen budget voor overige loonkosten ad € 2. 766. 000. Verder is meer budget voor de initiële scholing ad € 938.000 voor de vrije marge regeling € 1.689.000 voor directie en administratie € 379.000 voor extra productiekosten € 467.000 voor paraatheiduitbreidingen € 181. 000 en voor diverse kleine budgetstijgingen ad 384. 000. ,

De overige opbrengsten stijgen in 2026 met € 94. 000 ten opzichte van de begroting 2025 vooral vanwege de indexering. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2024 is er een daling van de overige opbrengsten van € 3.329.000 met name vanwege een lagere vergoeding vanuit het ministerie van VWS voor de FLO kosten omdat de FLO kosten flink lager zijn. Verder was er in 2024 nog een onttrekking van uit de reserve huisvesting dit wordt in 2026 niet verwacht. ,

Toelichting lasten De salarissen en sociale lasten (inclusief personeel derden) nemen ten opzichte van de begroting 2025 toe met € 2. 171. 000. Dit wordt veroorzaakt door de indexering van de loonkosten (€ 1. 453 000) en door uitbreiding van het ambulancepersoneel ten behoeve van de paraatheiduitbreidingen (€ 600. 000). Verder neemt de inhuur van uitzendkrachten met € 118. 000 toe. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2024 is er een stijging van € 9.213.000 dat grotendeels veroorzaakt wordt door een toename van de indexering 2025/2026 van de loonkosten ad € 4. 870. 000 en vanwege paraatheiduitbreidingen ad € 617. 000. Verder neemt ORT/overwerk toe met € 1.531.000 vooral ook door de paraatheiduitbreidingen en de CAO aanpassingen en is er een toename van de loonkosten van ondersteunende diensten met € 1. 271. 000. Tevens nemen de uitkeringen ziektegeld toe met € 388. 000 en stijgt de inhuur van uitzendkrachten met € 383.000 omdat het nog steeds lastig is om de vaste formatie op peil te krijgen. Verder zijn er nog diverse kleine loonkosten verhogingen ad € 153. 000. .

De FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen worden jaarlijks ingeschat op basis van personeel dat gebruik kan maken van de regeling bezwarende beroepen de premies voor de levensloopregeling en versterkt ouderdomspensioen en de fiscale boetes die hierop rusten. De verwachting is dat de kosten in 2026 met € 51. 000 afnemen ten opzichte van de begroting 2025. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2024 dalen de kosten met € 3. 096. 000. In 2024 waren de FLO kosten extra hoog omdat er in 2024 extra stortingen zijn geweest aan de deelnemers omdat het gegarandeerde rendement te laag was. De baten vanuit het ministerie van VWS zijn daardoor ook lager (zie overige opbrengsten). ,

De overige personeelskosten stijgen ten opzichte van de begroting 2025 met € 107. 000. Dit wordt door de indexering veroorzaakt. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2024 stijgen de kosten met € 178. 000 Dit wordt voornamelijk door indexering veroorzaakt verder is er een toename van arbokosten. ,

De kapitaallasten nemen met € 887. 000 toe ten opzichte van de begroting 2025. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er naast de investeringen 2026 er in 2025 flinke investeringen begroot zijn voor ambulances (die tevens in prijs gestegen zijn) en diverse vrije marge projecten (brancards devices troponine en mechanische Thoraxcompressie apparatuur) die in 2025 begroot zijn voor 50% (aanschaf per 1 juli 2025 begroot) en nu voor 100 % op de begroting 2026 terecht komen. Ten opzichte van conceptjaarrekening 2024 stijgen de kosten met 1. 232. 000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er naast de investeringen 2026 er in 2025 flinke investeringen begroot zijn voor ambulances (die tevens in prijs gestegen zijn) en diverse vrije marge projecten (brancards devices troponine en mechanische Thoraxcompressie apparatuur). ,

Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 39

De huisvestingskosten nemen met € 78. 000 toe ten opzichte van de begroting 2025. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de prijsindexing. De huisvestingskosten stijgen ten opzichte van de conceptjaarrekening 2024 met € 153.000 dit wordt ook vooral veroorzaakt door de prijsindexering en door een toename van de energie- en schoonmaakkosten. ,

De doorbelasting van Het Service Centrum stijgen met € 183. 000 ten opzichte van de conceptjaarrekening 2024 met name vanwege de prijsindexering. ,

De toevoegingen aan voorzieningen betreft een dotatie aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk levensfase budget) en de voorziening tijdsparen. De overige bedrijfskosten zijn € 332. 000 hoger dan de begroting 2025. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de prijsindexering. Ten opzichte van de conceptjaarrekening 2024 stijgen de kosten met € 2.307.000 dit wordt ook vooral veroorzaakt door hogere kosten voor vrije marge projecten ad € 1. 912. 00 en de prijsindexering ad € 546. 000. Daarentegen verwachten we in 2026 lagere diensten derden vanwege minder advieskosten ad -€ 116. 000. ,

Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 40

BIJLAGE 6: BEGROTING 2026 NAAR TAAKVELDEN (in duizenden euro's) Begroting na wijziging 2025

Jaarrekening 2024 Lasten 0. 1 Bestuur 0. 10 Mutatie reserves 0. 11 Resultaat van de rek. van baten lasten

Baten

Lasten

Begroting 2026

Baten

Lasten

Baten

134

13. 797

103. 620 103. 620

902

0. 4 Overhead

12. 177

13. 396

0. 5 Treasury 7. 1 Volksgezondheid/Ambulancezorg

277 80. 792

126 93. 950

126 86. 300

99. 902

280 89. 461

Totaal resultaat

94. 210

99. 902

103. 620

Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 41

BIJLAGE 7

GEBRUIKTE AFKORTINGEN

ACE

Accredited Center of Excellence

AED

Automatische externe defibrillator

Artificial Intelligence

ALS

Advanced Life Support

AMBAC

Academie voor ambulancezorg

AQUA

Advanced Quality Assurance

AVG

Algemene verordening gegevensbescherming

AZN

Ambulancezorg Nederland

BBV

Besluit begroting en verantwoording

BCM

Business Continuïty Management

BLS

Basic Life Support

BMH

Bachelor medische hulpverlening

Brabant-Noord

BNG

Bank Nederlandse gemeenten

BURAP

Bestuursrapportage

CAO

Collectieve arbeidsovereenkomst

CSZ

College sanering ziekenhuisvoorzieningen

CVA

Cerebrovasculair accident

CZO

College zorgopleidingen

DIA

Directe inzet ambulance

EDQ

Emergency Dispatcher Quality

EED

Energy Efficiency Directive

EHGV

Eerste hulp geen vervoer

FIDO

(Wet) Financiering decentrale overheden

FLO

Functioneel leeftijdsontslag

FWG

Functiewaardering gezondheidszorg

GGD

Gemeenschappelijke gezondheidsdienst

Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 42

GGZ

Geestelijke gezondheidszorg

GHOR

Geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen

Gemeenschappelijke regeling

HBO

Hoger beroepsonderwijs

HBO-V

Hoger beroepsonderwijs – Verpleegkunde

Human Resources

HSC

Hét servicecentrum

Intensive Care

ICA

Informatie communicatie en automatisering

ICT

Informatie- en communicatietechnologie

Informatiehuishouding

ISMS

Information Security Management System

IZA

Integraal Zorgakkoord

J&V

Justitie en Veiligheid

KTO

Klanttevredenheidsonderzoek

LMS

Landelijke meldkamersamenwerking

LSP

Landelijk schakelpunt

MARAP

Managementrapportage

MCA

Middencomplexe Ambulancezorg

MJOP

Meerjarenonderhoudsplanning

MKA

Meldkamer ambulancezorg

Moederorganisatie

MWB

Midden- en West-Brabant

MWN

Midden-West-Noord

NEDAB

Niet-economische dienst van algemeen belang

NEN

Nederlandse norm

NIVEL NZa

Nederlands instituut voor onderzoek van de eerstelijnsgezondheidszorg Nederlandse zorgautoriteit

Physician Assistant

PCI

Percutane coronaire interventies

Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 43

PLB

Persoonlijk levensfasebudget

ProQA

Professional Quality Assurance

RAK

Reserve aanvaardbare kosten

RAV

Regionale ambulancevoorziening

SEH

Spoedeisende eerste hulp

SIO

Strategisch informatieoverleg

SZW

Sociale zaken en werkgelegenheid

UWV

Uitvoeringsinstituut werknemersverzekeringen

VVO

Verpleegkundige vervolgopleiding

VVT

Verpleeg- en verzorgingstehuizen en thuiszorg

VWS

Volksgezondheid

Verpleegkundig specialist

WAV

Wet ambulancezorgvoorzieningen

WGR

Wet gemeenschappelijke regelingen

WKO

Warmte-Koude Opslag

WOO

Wet Open Overheid

ZCV

Zorgcoördinatievoorzieningen

ZEB

Zorgevaluatiebegeleiding/begeleider

ZIO

Zorg innovatie en opleiding

welzijn en sport

Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 44

BIJLAGE 8

KWALITEITSKADER AMBULANCEZORG 2. 0

PIJLER

SIGNALEN

WAG MAG VAN ONS WORDEN VERWACHT?

De RAV levert bereikbare en beschikbare ambulancezorg.

1. A1-inzetten 2. A2-inzetten 3. B-inzetten 4. CVA-doorlooptijd 5. STEMI-doorlooptijd 23. Meldkamerzorg

•

De RAV biedt patiëntgerichte zorg: de zorg is afgestemd op de reële vraag en behoefte van de patiënt

6. Patiëntervaringen 7. Mobiel zorgconsult en opnieuw ambulancezorg 19. Effectieve inzet deskundigheden

•

De RAV biedt veilige zorg gericht op het voorkomen van onveilige situaties en schade aan patiënten tot een minimum beperken.

8. Infectiepreventie 18. Medische technologie

Ambulancezorg wordt verleend door bevoegde en bekwame professionals die handelen volgens de professionele standaard.

9. Bekwaamheidsbeleid

De RAV werkt samen met

14. Ketenpartnertevredenheid 15. Multitraumapatiënten op de juiste plek 20. Kwaliteit en interoperabiliteit digitale dossiers

patiënten(vertegenwoordigers) en

regionale ketenpartners binnen het zorgdomein en openbare orde en veiligheid.

Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

De patiënt wordt op tijd geholpen

PLAATS IN DE BEGROTING Paragraaf 1. 3. 4 Paragrafen 2.1 2.2 ,

2. 3 en 2. 4

De patiënt wordt correct bejegend De patiënt ontvangt de best passende zorg die veilig is en van de hoogst mogelijke kwaliteit

Paragraaf 1. 3. 4 Paragrafen 2. 3 en

•

De patiënt ontvangt de best passende zorg die veilig is en van de hoogst mogelijke kwaliteit

Paragraaf 1. 3. 2 Paragraaf 1. 3. 4 Paragraaf 4. 5

•

De patiënt ontvangt de best passende zorg die veilig is en van de hoogst mogelijke kwaliteit Collega’s worden gestimuleerd en ondersteund in hun vakbekwaamheid ontwikkeling en vitaliteit

Paragraaf 1. 3. 5 Paragraaf 4. 2

RAV levert een actie bijdrage aan de ontwikkelingen rondom zorgcoördinatie Hoofddoelen hierbij zijn een optimale onderlinge samenwerking een goed geregelde gegevensuitwisseling en de (door-) ontwikkelingen van nieuwe zorgpaden

Paragraaf 1. 3. 4 Paragraaf 1. 3. 6

•

2. 4

• •

pagina 45

De RAV monitort de kwaliteit van de ambulancezorg aantoonbaar en systematisch en verbetert waar nodig.

11. Pijnregistratie en -behandeling 16. Leveren wetenschappelijke bijdrage 21. Thematisch aandacht voor zorgaspecten

•

De patiënt ontvangt de best passende zorg die veilig is en van de hoogst mogelijke kwaliteit

Paragraaf 1. 3. 4

Het RAV-bestuur handelt volgens de eisen van goed zorgbestuur.

10. Ziekteverzuim 12. Kwaliteits- en veiligheidsmanagementsysteem 13. Informatiebeveiliging 17. Voorbereid op rampen en crises 22. Maatschappelijk verantwoord ondernemen

•

Collega’s worden gestimuleerd en ondersteund

Paragraaf 1. 3. 7 Paragraaf 4. 3 Paragraaf 4. 4 Paragraaf 4. 5 Paragraaf 4. 6 Hoofdstuk 5 Hoofdstuk 6 Paragraaf 6. 3

in hun vakbekwaamheid ontwikkeling en vitaliteit Collega’s hebben een prettige en veilige werkomgeving De maatschappij mag erop vertrouwen dat wij goed zijn voorbereid op rampen en crises De maatschappij mag erop vertrouwen dat wij verantwoord omgaan met middelen We denken na over onze “foot print” niet alleen die van ons als ambulancevoorzienig maar ook die van onze collega’s ,

• • • •

* * *

Begroting 2026 RAV BRABANT MWN Bijlagen

pagina 46

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.roosendaal.nl/api/v1/meetings/1754/documents/47938