05d - Bijlage 1 1e wijziging 2023 ICT WBW.pdf

Gemeenschappelijke regeling Bedrijfsvoeringsorganisatie

ICT-samenwerking West-Brabant West

1e Begrotingswijziging 2023

Juni 2023

Inleiding Voor u ligt de 1e begrotingswijziging 2023 van de ICT Samenwerking West-Brabant-West (ICT WBW). In april 2022 is door uw bestuur de begroting 2023 vastgesteld. Sindsdien zijn er diverse ontwikkelingen die leiden tot benodigde budgetaanpassingen. In de 1e bestuursrapportage 2023 zijn diverse ontwikkelingen toegelicht. In deze begrotingswijziging worden de daaruit voortkomende budgetaanpassingen ter vaststelling aan uw bestuur voorgelegd.

___________________________________________________________________________ Vastgesteld in de vergadering van het bestuur van de gemeenschappelijke regeling Bedrijfsvoeringsorganisatie ICT-samenwerking West-Brabant West van 5 juli 2023. De voorzitter,

De secretaris,

E. van der Star

J. Posthuma

2

1 Totaaloverzicht 1e begrotingswijziging 2023

In deze begrotingswijziging wordt voorgesteld om de begroting 2023 als volgt te wijzigen. 2023 begroting

2023 wijziging

2023 na wijz.

Lasten

1 Bedrijfsvoering Personeel primair proces

€

2.955.000 €

116.500 € 3.071.500

Bijz.toelagen BERM-gemeenten

€

46.000 €

-

€

46.000

Advieskosten

€

75.000 €

-

€

75.000

Facilitaire kosten

€

125.800 €

-

€

125.800

Ondersteunende diensten

€

169.400 €

-

€

169.400

Exploitatie ICT WBW

€

123.200 €

20.800 €

144.000

Onvoorzien

€

77.000 €

-

77.000

Specifieke infrastructuur

€

1.842.000 €

25.000 € 1.867.000

Gemeensch. infrastructuur Kapitaallasten

€ €

912.100 € 1.458.200 €

€ 912.100 -40.700 € 1.417.500

€

17.000 €

€

7.800.700 €

€

35.000 €

-

€

35.000

Exploitatie derden

€

17.000 €

-

€

17.000

Totaal baten Saldo lasten en baten

€ €

52.000 € 7.748.600 €

€ €

€ 644.600 €

€

7.104.000 €

121.600 € 7.225.600

Etten-Leur

€

1.681.394 €

25.842 € 1.707.236

Roosendaal

€

2.325.744 €

68.152 € 2.393.896

Moerdijk Tholen

€ €

1.506.770 € 1.027.559 €

18.111 € 1.524.881 12.866 € 1.040.425

€ €

562.533 € 7.104.000 €

-3.371 € 559.162 121.600 € 7.225.600

€

2 Exploitatie ICT infrastructuur

3 Exploitatie derden Exploitatie derden Totaal lasten

-

€

17.000

121.600 € 7.922.300

Baten

1 Bedrijfsvoering Personeel Primair Proces

3 Exploitatie derden € 52.000 121.600 € 7.870.200

Reservemutaties Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming

-

€ €

644.600

Bijdragen deelnemers

Werkplein Totaal deelnemersbijdragen

Tabel 1 Totaaloverzicht 1e begrotingswijziging 2023

3

2 Toelichting

De benodigde budgetaanpassingen worden in dit document kort toegelicht. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar het document ‘1e bestuursrapportage 2023’ wat gelijktijdig met dit document aan uw bestuur wordt aangeboden.

2.1

Personeelskosten (€ 116.500 nadelig)

2.2

Exploitatie ICT WBW (€ 20.800 nadelig)

2.3

Exploitatie specifieke infrastructuur (€ 25.000 nadelig)

2.4

Kapitaallasten (€ 40.700 voordelig)

Er worden per saldo € 116.500 hogere lasten verwacht. Dit is het gevolg van onderstaande ontwikkelingen: - De salariskosten nemen ten opzichte van de begroting 2023 toe met ca. € 136.000. Dit is het gevolg van de nieuwe Cao Gemeenten die vanaf 2023 is ingegaan en waar in de begroting 2023 nog geen rekening mee kon worden gehouden. De nieuwe Cao leidt tot een gemiddelde loonsverhoging van 9,1%. In de begroting 2023 was voor de loonkosten (conform de Kadernota 2023) uitgegaan van een indexering van 2%. Dit leidt voor 2023 dus tot een benodigde ophoging van het personeelsbudget. - Tegenover deze kostenstijging staat dat de reiskosten woon-werkverkeer naar verwachting ca. € 19.000 lager uitvallen. De tendens is dat medewerkers (ook na corona) meer thuiswerken dan voorheen het geval was.

De lasten vallen naar verwachting ca. € 21.000 hoger uit dan begroot. - Enerzijds worden ca. € 43.000 hogere lasten verwacht. Zoals in de jaarrekening 2022 is toegelicht: ‘’Dit komt vooral door het beheer en onderhoud van het dashboard dat wij gebruiken om onze dienstverlening te monitoren, het beheer en realisatie van Teams bellen en het beheer en realisatie van Identity & Access Management.’’ In de begroting 2024 is dit budget daarom vanaf 2024 verhoogd waarbij tevens is aangegeven dat het effect hiervan op 2023 zal worden verwerkt in de 1e begrotingswijziging 2023. - Daar staat tegenover dat de afschrijvingslasten ca. € 22.000 lager uitvallen doordat de geplande vervanging van de laptops voor de medewerkers van ICT WBW niet in 2022, maar pas in 2023 zal plaatsvinden. De afschrijvingslasten die hiervoor in 2023 waren begroot schuiven daardoor ook een jaar op.

Binnen de specifieke infrastructuur kosten vallen alle kosten die een op een toe te rekenen zijn aan betreffende deelnemer ongeacht de locatie van betreffende infrastructuur. Deze worden 1 op 1 toegerekend aan de betreffende deelnemer. Voor de gemeente Roosendaal worden ca. € 25.000 hogere lasten verwacht. Dit als gevolg van extra Microsoft licenties die door die gemeente zijn afgenomen. In de begroting 2024 (bestuursvergadering van 6 april 2023) is het budget om deze reden vanaf 2024 met € 25.000 verhoogd. Dit wordt nu ook voor 2023 verwerkt via deze begrotingswijziging.

De kapitaallasten voor 2023 vallen ca. € 41.000 lager uit. Zoals in de jaarrekening 2022 (bestuursvergadering van 6 april 2023) is toegelicht zijn de investeringen 2022 ca. € 200.000 lager uitgevallen dan oorspronkelijk was begroot. Vanwege een wereldwijd tekort aan chips kon de reeds in april 2022 bestelde hardware niet uitgeleverd worden. De huidige verwachting is dat deze eind 2023 geleverd kunnen worden. Gevolg hiervan is dat de afschrijvingslasten die hiervoor in 2023 waren begroot ook een jaar doorschuiven.

4

3 Bijdragen deelnemers De budgetaanpassingen in deze begrotingswijziging hebben gevolgen voor de bijdragen van de deelnemers. Hieronder is inzichtelijk gemaakt hoe de verschillende kosten worden toegerekend aan de deelnemers. De verdeling vindt plaats conform de in de begroting 2023 vastgestelde verdeelsleutels. Kostenverdeling 2023

Verdeelsleutel

Totaal

Etten-Leur

Roosendaal

Moerdijk

Tholen

Werkplein

€

70.997

€

40.994

€

€ 76.452 € 576.574 € 17.000 € 19.212 € 32.225 € 43.394 € 36.887 € 19.724

€ € € € € € € €

136.568 799.906 29.000 26.654 44.707 60.202 51.175 27.364

€ 63.601 € 528.405 € € 17.607 € 29.533 € 39.768 € 33.805 € 18.077

€ 43.780 € 345.945 € € 11.527 € 19.335 € 26.036 € 22.132 € 11.835

€ € 222.870 € € € € € € -

1) Bedrijfsvoering Personeel primair proces > Loonkst techn. Applicatiebeheer

€

> Loonkst Workplace > Overige personeelskosten Bijz.toelagen BERM-gemeenten Advieskosten Facilitaire kosten Ondersteunende diensten Exploitatie ICT WBW Onvoorzien

€ 320.400 € 2.473.700 € 46.000 € 75.000 € 125.800 € 169.400 € 144.000 € 77.000

Applicatieservers VDI virtual desktops Accounts* specifiek Accounts* Accounts* Accounts* Accounts* Accounts*

€ 1.867.000

Specifiek

€ 399.500

€

616.900

€ 351.600

€ 290.900

€ 208.100

€ 850.500 € 59.200 € 2.300 € 1.417.500

Accounts VM's deelnemer TB gereserveerd Specifiek

€ 190.771 € 14.886 € 383 € 376.900

€ € € €

264.664 10.038 575 451.000

€ 174.833 € 13.341 € 767 € 338.200

€ 114.463 € 13.213 € 575 € 207.800

€ 105.769 € 7.722 € € 43.600

€

€

-

€

-

€

-

€

2. Exploitatie ICT infrastructuur Specifieke infrastructuur > Specifiek Gemeensch. infrastructuur > Generiek > Applicatie > Bulkstorage Kapitaallasten

242.400

3. Exploitatie derden

€

-

Reservemutaties Onttrekking reserve uittreding Boz

€

-644.600

Ingroeimodel verdeelsleutels

€

-0

Totaal deelnemersbijdrage

€ 7.225.600

Specifiek

-

65.650

€

64.759

€ -149.339

€

-96.619

€ -20.824

€

€

€

€

-35.255

€

-4.459

48.755

€ 2.393.896

-967

€1.524.881

€1.040.425

Tabel 2 Kostenverdeling 2023 (na 1e begrotingswijziging)

De nieuwe deelnemersbijdragen komen er hierdoor als volgt uit te zien, waarbij tevens inzichtelijk is gemaakt hoe dit zich verhoudt tot de deelnemersbijdragen zoals die in de begroting 2023 waren vastgesteld.

Tabel 3 Deelnemersbijdragen 2023

5

-

€ -214.607

€1.707.236

2023 begroting € 1.681.394 € 2.325.744 € 1.506.770 € 1.027.559 € 562.533 € 7.104.000

-

€ -163.211

* m.u.v. Werkplein, die voor de bedrijfsvoering een vast bedrag betaald.

Deelnemersbijdragen Etten-Leur Roosendaal Moerdijk Tholen Werkplein Totaal

€

2023 wijziging € 25.842 € 68.152 € 18.111 € 12.866 € -3.371 € 121.600

2023 na wijziging € 1.707.236 € 2.393.896 € 1.524.881 € 1.040.425 € 559.162 € 7.225.600

-8.074

€ 559.162