05a - 93 - Toelichting Raadsvoorstel Onderwijshuisvesting Gezellehoek.pdf

Toelichting raadsvoorstel aan de raad van de gemeente Roosendaal

Aanleiding Openbaar Basisonderwijs West Brabant (OBO) biedt in de gemeente Roosendaal onderwijs aan de nieuwkomers leerlingen op locatie de Gezellehoek. Dit type onderwijs is specifiek ingericht voor leerlingen in de leeftijd van 6 tot 12 jaar die korter dan 1 jaar in Nederland woonachtig zijn. Zij krijgen een specifiek aanbod in kleine klassen (maximaal 15 leerlingen) om zo snel mogelijk de Nederlandse taal eigen te maken om door te kunnen stromen naar het regulier onderwijs. In de afgelopen 1,5 jaar is gebleken dat, waar voorheen twee klassen voldoende waren, dit niet meer voldoende is. Door de oorlog in Oekraïne en de asielcrisis is het aantal leerlingen verdubbelt. Een tweetal klassen zijn op dit moment gesitueerd in de speellokaal en in de aula. Dit is geen wenselijke situatie en hiervoor heeft OBO een verzoek ingediend om twee noodunits te mogen plaatsen om de leerlingen in lokalen les te kunnen geven. Beoogd effect Het beoogd effect is zorgdragen voor goed onderwijs voor ieder kind in de gemeente Roosendaal. Argumenten 1.1 Instroom aan nieuwkomers is fluctuerend De mate van instroom van nieuwkomersleerlingen is sterk afhankelijk van mondiale gebeurtenissen. Dit heeft een sterk effect op het aantal leerlingen dat deelneemt aan het nieuwkomersonderwijs wat direct een effect heeft op het aantal lokalen.

Op basis van een prognose is nu de inschatting dat twee noodunits voldoende zijn, op het moment dat er sprake is van te weinig capaciteit of te veel capaciteit zal worden bekeken welke maatregelen genomen dienen te worden. 2.1 Inzet van de Specifieke uitkering Onderwijshuisvesting aan Oekraïense leerlingen Eind 2022 is de Specifieke uitkering Onderwijshuisvesting voor Oekraïense leerlingen aangevraagd en toegekend. Deze uitkering is specifiek bedoeld voor kosten die gemaakt zijn door de gemeente voor het organiseren van onderwijshuisvesting voor Oekraïense leerlingen. Op de Gezellehoek zijn geen specifieke klassen voor Oekraïense leerlingen aangezien zij per drie leerjaar worden ingedeeld (groepen 3-4-5 en 6-7-8) en in gemêleerde groepen worden ingedeeld met nieuwkomers uit andere landen. Hierdoor bestaat het risico dat als de ontvangen middelen worden ingezet voor noodlokalen waar ook niet-Oekraïense leerlingen gebruik van maken, de gemeente Roosendaal (een deel) dient terug te betalen. 2.2 Middelen uit de Specifieke uitkering Onderwijshuisvesting aan Oekraïense leerlingen dienen ingezet te worden voor 31 juli 2023 Er kan een situatie ontstaan dat de middelen niet voor 31 juli 2023 worden ingezet. Dit wordt geprobeerd te voorkomen door zo snel mogelijk krediet toe te kennen aan de aanschaf van de noodunits.

3.1 Op basis van de huidige regelgeving moet deze investering worden geactiveerd. Dergelijke investeringen moeten op grond van de regelgeving worden geactiveerd en over de verwachte levensduur worden afgeschreven. 3.2. De bestemmingsreserve Kapitaallasten is hiervoor bestemd. De inzet van eenmalige middelen hiervan (zie beslispunt 4 en 5) is toegestaan maar alleen gedurende dezelfde levensduur. Het gebruik van de Bestemmingsreserve Kapitaallasten maakt dit mogelijk.

Toelichting raadsvoorstel aan de raad van de gemeente Roosendaal

3.3 De bestemmingsreserve Onderwijshuisvesting heeft geen structurele vrije ruimte meer. Deze investering heeft structurele lasten tot gevolg, Deze moeten structureel worden gedekt. Op dit moment heeft de Bestemmingsreserve Onderwijshuisvesting die niet meer. Het saldo van deze reserve is per 1-1-2023: 5,9 mln; het geraamde saldo per 31-12-2023: € 3,7 mln. 4.1 De inzet van eenmalige middelen (zie beslispunt 5) is toegestaan maar alleen gedurende dezelfde levensduur. Het gebruik van de Bestemmingsreserve Kapitaallasten maakt dit (technisch) mogelijk. Hierdoor kan een deel van de afschrijvingslasten van de investering structureel worden gedekt. 5.1 De Bestemmingsreserve Onderwijshuisvesting heeft geen structurele ruimte meer. De reserve kent op dit moment nog wel incidentele ruimte (eind 2022: € 5.900.000) Deze kan, volgens de beschreven methodiek van de Bestemmingsreserve Kapitaallasten) ingezet worden voor structurele dekking van een deel van de afschrijvingslasten van de investering Financiën Op basis van de offerte zoals aangevraagd in oktober 2022 wordt een budget gevraagd van € 513.000 (afgerond) voor de realisatie van twee noodunits inclusief aansluiten van de nutsvoorzieningen en eerste inrichting.

De kapitaallasten hiervan bedragen, bij een rente van 1% en een afschrijvingstermijn van 15 jaar € 36,765 (jaar 1) en van € 38.988 (jaar 2, daarna aflopend) De afschrijvingslast van jaarlijks € 34.200 wordt structureel gedekt door de inzet van de € 180.000 vanuit de SPUK Onderwijshuisvesting Oekraïense leerlingen, en de inzet van 333.000 vanuit de Bestemmingsreserve Onderwijshuisvesting. De rentelast wordt, zoals gebruikelijk, ten laste van het product “Treasury” gebracht. Deze bedragen € 2.565 in jaar 1, € 4.788 in jaar 2 en daarna aflopend. Communicatie n.v.t. Vervolg De Raad voor te stellen conform dit collegeadvies te besluiten. Bijlagen Bijlage 1; Begrotingswijziging

€