Document · PDF

03 - Bijlage 3 Meerjarenactualisatie reserves en voorzieningen.pdf

Gemeenteraad 9 november 2023, gemeente RoosendaalBij agendapunt: 3: Raadsvoorstel Programmabegroting 202413.398 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

MEERJARENACTUALISATIE RESERVES EN VOORZIENINGEN OVERZICHT 2022 t/m 2027 BEGROTING 2024

Inhoud Voorwoord

Grafische weergave meerjaren verloop

Programma 1: Besturen & Samenwerken

Programma 2: Leren & Ontwikkelen

Programma 3: Werken & Ondernemen

Programma 4: Wonen & Verblijven

Programma 5: Zorgen & Stimuleren

Programma 6: Betalen & Financieren

VOORWOORD In het vastgestelde beleidskader reserves en voorzieningen is aangegeven dat de raad jaarlijks een volledig inzicht krijgt in de omvang van alle reserves en voorzieningen. Conform het vastgestelde spoorboekje 2024 zal deze actualisatie, zoals gebruikelijk, als bijlage-boekwerk gepresenteerd worden bij de meerjarenbegrotingstukken 2024 t/m 2027. De in de actualisatie aangegeven meerjarenprognoses zijn gemaakt per reserve en voorziening op basis van enerzijds gegevens uit de administratie en anderzijds meerjareninformatie die door de diverse budgetverantwoordelijken zijn verwerkt c.q. aangeleverd. Bovengenoemde gegevens worden per reserve en voorziening gematched met gebruikmaking van het door de raad vastgestelde format. Eventuele uit deze inventarisatie voortvloeiende beslispunten worden voorgelegd middels de bij de meerjarenbegroting behorende aanbiedingsnota. Op deze wijze ontstaat er een indicatief inzicht in de toereikendheid van de verschillende reserves en voorzieningen op termijn.

De te verwachten meerjarenbestedingen op de diverse reserves en voorzieningen zijn als volgt te splitsen in de categorieën: · Contractueel verplicht · Besluit raad · Besluit college · Overige plannen budgethoudende teams · Overige behoeften budgethoudende teams Voor het werkelijke saldo per 1-1-2023 is aansluiting gezocht bij de informatie in de staat reserves en voorzieningen behorende bij de inmiddels vastgestelde jaarrekening 2022. De voeding van de diverse reserves en voorzieningen is apart aangegeven onder de categorie storting. De vermelde mutaties zijn voor 2023 gebaseerd op de vastgestelde begroting 2023 en de wijzigingen daarop. Vanaf 2024 zijn de mutaties gebaseerd op de nieuwe concept meerjarenbegroting 2024 t/m 2027 incl. de voorstellen uit de aanbiedingsnota. Ook is rekening gehouden met de gevolgen die voortvloeien uit de meerjarenbegrotingswijzigingen behorende bij resp. Voorjaarsbrief 2023, OOR 2017-2018, Beheerkalender 20202024 c.q. 2021-2025 c.q. 2022-2026 c.q. 2023-2027 c.q. 2024-2028 en VGRP 2020-2023. Om een juist beeld te verschaffen zijn de voorstellen uit de nieuwe Aanbiedingsnota begroting 2024 t/m 2027 ook verwerkt, onder categorie "besluit college". De indicatieve omvang van de reserves en voorzieningen is als volgt per programma weer te geven: Programma ‘s

Reserves 1-1-2023

Voorzieningen

31-12-2023

1-1-2023

31-12-2023

1. Besturen & Samenwerken

11.236.393

1.520.422

3.295.944

3.172.652

2. Leren & Ontwikkelen

5.926.330

1.472.558

2.382.683

1.858.790

3. Werken & Ondernemen

3.279.150

5.337.881

1.220.872

4. Wonen & Verblijven

27.279.329

21.823.433

35.633.501

32.895.869

5. Zorgen & Stimuleren

461.258

281.258

6. Betalen & Financieren

42.746.430

42.785.656

5.757.673

5.356.498

90.928.889

73.221.208

48.290.672

44.504.681

Totaal

In het onderliggende informatieve boekwerk worden de meerjarenprognoses 2023 t/m 2027 per afzonderlijke reserve en voorziening gesorteerd 3 per programma weergegeven.

Overzicht grafische weergave meerjarenverloop reserves en voorzieningen

AR formats 2023 BR formats 2023 VZ formats 2023

1-1-2023

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

1-1-2028

32.491.350 65.264.992 48.290.672 146.047.015

15.762.963 57.458.244 44.504.682 117.725.888

15.269.023 49.886.588 40.222.285 105.377.896

17.269.023 47.023.511 37.783.133 102.075.667

17.269.023 40.444.957 33.820.345 91.534.325

17.269.023 37.122.547 36.702.715 91.094.285

160.000.000 140.000.000 120.000.000 100.000.000 VZ formats 2023

80.000.000

BR formats 2023 AR formats 2023

60.000.000 40.000.000 20.000.000 -

1-1-2023

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

1-1-2028

→ Bovenstaande grafiek is gebaseerd op de besluiten en de plannen zoals opgenomen in de formats. → Voorts zijn de financiële gevolgen voor reserves en voorzieningen voortvloeiend uit de volgende besluitvorming meegenomen: - Aanbiedingsnota 2024; - Onderhoudsprogramma Openbare Ruimte OOR 2016-2019 (projecten 2017/2018); - Beheerkalender 2020-2024 c.q. 2021-2025 c.q. 2022-2026 c.q. 2023-2027; - Verbreed Gemeentelijk RioleringsPlan 2020-2023.

Programma 1 Besturen & Samenwerken

Kostenplaats

Programma 1

9.998.12

BR Nieuw- en verbouw Stadskantoor

91100

Vz APPA, pensioenen wethouders

Reserves

Totaal

1-1-2023

31-12-2023

11.236.392

1.520.421

11.236.393

Voorzieningen

1.520.422

1-1-2023

31-12-2023

3.295.944

3.172.652

3.295.944

3.172.652

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.12 P&O

9980203

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve nieuw- en verbouw stadskantoor. Doel: Dekking investeringslasten renovatie Huis van Roosendaal.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2022 € 11.000.237 € 1.027.949 € € 12.028.186 € 791.794€ 11.236.392

2023 € 11.236.392 € 1.047.015

€ € € € 12.283.407 € € 10.762.986- € € 1.520.421 €

2024 1.520.421 1.066.081 2.586.502 1.401.8071.184.695

2025 € 1.184.695 € 1.085.147

2026 € 879.013 € 1.104.213

2027 € 603.375 € 1.123.279

€ 2.269.842 € 1.983.226 € 1.726.654 € 1.390.829- € 1.379.851- € 1.368.873€ 879.013 € 603.375 € 357.781

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Renovatie Huis v R'daal: Tijdelijke huisvesting: Onttrekking 2022 43b/22 Najaarsbrief 2022 Versnellen digitalisering: Onttrekking 2022 Kapitaallasten bouw/inrichting: 04/19 2023_00_23_41 VB23 E037 Huisvesting 2023-2027 2023_00_23_41 VB23 E022 Faciliteiten Beheer 2023PB 2024 Kapitaallasten Huis van Roosendaal

2023

2024

€

516.000

€

210.975

€

239.542 € € €

1.239.911 19.500 12.425-

791.794

€

1.762.986

€

9.000.000

€

9.000.000

€

341.277

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) 01/23 AN; BR Investeringsfonds

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

791.794

Subtotaal

€

2025

€

2026

€

2027

€

€ 1.401.807 € 1.390.829 € 1.379.851 € 1.368.873

€ 1.401.807

€ 1.390.829

€ 1.379.851

€ 1.368.873

€

€ € 10.762.986

€ € 1.401.807

€ € 1.390.829

€ € 1.379.851

€ € 1.368.873

€

Opmerkingen: 7

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

091100

0.911.407

A&F

Programmanummer

Omschrijving:

Voorziening APPA, pensioenbetalingen wethouders Doel:

Dient ter dekking van waardeoverdrachten en ter dekking van toekomstige pensioenbetalingen van actieve en nog niet gepensioneerde voormalige 2022 3.657.636

€ € €

€ € 110.442 € 3.768.078 € 472.134- €

2023 3.295.944 3.295.944 123.292-

€

3.295.944 €

3.172.652 €

Saldo per 01-01

€

Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * *

Saldo per 31 - 12

Stortingen structureel * Stortingen incidenteel *

€ € € € €

2024 3.172.652 178.040 3.350.692 143.285-

€ € € € €

2025 3.207.407 178.040 3.385.447 143.285-

€ € € € €

2026 3.242.162 178.040 3.420.202 143.285-

€ € € € €

2027 3.276.917 178.040 3.454.957 143.285-

3.207.407 €

3.242.162 €

3.276.917 €

3.311.672

2024

2025

2026

2027

* Toelichting stortingen: 43b/22 Najaarsbrief 2022: Storting wegens waardeoverdracht pensioenkapitaal wethouder.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

2023

Nieuwe gepensioneerden Vrijval actuariële waarde 31-12

€ €

86.295 385.839

€

94.805

€

143.285

€

143.285

€

143.285

€

143.285

Subtotaal

€

472.134

€

94.805

€

143.285

€

143.285

€

143.285

€

143.285

€

28.487

€

B. Besluit raad (minus A) 2023_00_23_40 VB23; CAO en extra capaciteit 2023_00_22_00 KN24; CAO en extra capaciteit Subtotaal

€

28.487

€

Subtotaal

€

C. Besluit college (minus A/B)

D. Overige plannen team

Subtotaal

€

Totaal Overige behoeften team

€

Subtotaal

€

472.134 €

123.292 €

Opmerkingen:

143.285 €

Nadat landelijke overeenstemming is bereikt kan het budget worden overgedragen aan het ABP.

143.285 €

143.285

Programma 2 Leren & Ontwikkelen

Kostenplaats nummer

Programma 2

9.998.13

BR huisvesting onderwijs

91102 91400 91500

Vz frictiekosten CvK Vz preventief ond. gebouwen SO Vz onderhoud buitensportacc.

Reserves

Totaal

1-1-2023

31-12-2023

5.926.331

1.472.559

5.926.330

Voorzieningen

1.472.558

1-1-2023

31-12-2023

207.017 14.481 2.161.185

132.482 14.481 1.711.827

2.382.683

1.858.790

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.12 P&O

9980203

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve nieuw- en verbouw stadskantoor. Doel: Dekking investeringslasten renovatie Huis van Roosendaal.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2022 € 11.000.237 € 1.027.949 € € 12.028.186 € 791.794€ 11.236.392

2023 € 11.236.392 € 1.047.015

€ € € € 12.283.407 € € 10.762.986- € € 1.520.421 €

2024 1.520.421 1.066.081 2.586.502 1.401.8071.184.695

2025 € 1.184.695 € 1.085.147

2026 € 879.013 € 1.104.213

2027 € 603.375 € 1.123.279

€ 2.269.842 € 1.983.226 € 1.726.654 € 1.390.829- € 1.379.851- € 1.368.873€ 879.013 € 603.375 € 357.781

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

2023

2024

€

516.000

€

210.975

€

239.542 € € €

1.239.911 19.500 12.425-

791.794

€

1.762.986

€

9.000.000

€

9.000.000

€

341.277

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) 01/23 AN; BR Investeringsfonds

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

791.794

Subtotaal

€

2025

€

2026

€

2027

€

€ 1.401.807 € 1.390.829 € 1.379.851 € 1.368.873

€ 1.401.807

€ 1.390.829

€ 1.379.851

€ 1.368.873

€

€ € 10.762.986

€ € 1.401.807

€ € 1.390.829

€ € 1.379.851

€ € 1.368.873

€

Opmerkingen: 1

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

P&O

91102 0.911.408

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening frictiekosten Centrum voor de Kunsten. Doel: Dient ter dekking van de kosten voor ww-uitkeringen van het vm. personeel van het Centrum voor de Kunsten.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ € €

2022 307.919

€

2023 207.017

307.919 € 100.903- € 207.017 €

€

207.017 € 74.534- € 132.482 €

2024 132.482

€

132.482 € 36.706- € 95.776 €

2025 95.776

€

95.776 € 27.366- € 68.410 €

2026 68.410

€

2027 50.576

68.410 € 17.835- € 50.576 €

50.576 17.67232.904

* Toelichting stortingen: De voorziening frictiekosten CvK is in 2013 bij de jaarrekening getroffen.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen A. Contractueel verplicht. WW-fase van-werk-naar-werktrajecten

2022

2023

2024

2025

2026

2027

€

100.903

€

74.534

€

36.706

€

27.366

€

17.835

€

17.672

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

100.903

€

74.534

€

36.706

€

27.366

€

17.835

€

17.672

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

100.903

€ €

74.534

€ €

36.706

€ €

27.366

€ €

17.835

€ €

17.672

Subtotaal

€

Opmerkingen: In 2019 zijn een aantal voormalig personeelsleden van het CvK doorgestroomd vanuit de WW naar de nawettelijke WW. Deze regeling wordt door het APG uitgevoerd. Hierdoor is een aanvullende storting nodig om aan de toekomstige verplichtingen (t/m 2029) te kunnen blijven voldoen. Eventuele toekomstige wijzigingen zoals het nieuwe pensioenakkoord zijn hier nog niet in verwerkt.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91400 0.911.411 Jeugdbeleid

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening preventief onderhoud speciaal onderwijsgebouwen Doel: Gecreëerd om te sparen voor resp. het klachtenonderhoud, het jaarlijks onderhoud en het onderhoud met een cyclus van 1 - 10 jaar

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022

14.481 14.481 14.481

€ € € € € €

2023 14.481 14.481 14.481

2024 14.481 14.481 14.481

€ € € € € €

2025 14.481 14.481 14.481

€ € € € € €

2026 14.481 14.481 14.481

€ € € € € €

2027 14.481 14.481 14.481

* Toelichting stortingen: 14/22: storting t.l.v. 6422002 (dekking BR kostenegalisatie 9980247)

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2021

A. Contractueel verplicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Bij besluit d.d. 27-01-2022 heeft de Raad besloten tot instellen van nieuwe onderhoudsvoorzieningen en het herijken van budgetten voor het klein onderhoud en vervanging materialen. In dit besluit is onderhavige voorziening ingesteld.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

Beheer

91500 0.911.204

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening onderhoud buitensportaccommodaties Doel: Kostenegalisatie t.l.v. de exploitatie

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022

610.000 1.700.000 2.310.000 148.8152.161.185

€ €

2023 2.161.185 610.000

€ € €

2.771.185 € 1.059.358- € 1.711.827 €

€ €

2024 1.711.827 610.000

€ €

2.321.827 € 763.852- € 1.557.975 €

2025 1.557.975 610.000

€ €

2.167.975 € 850.704- € 1.317.271 €

2026 1.317.271 610.000

€ €

2027 1.486.810 610.000

1.927.271 € 440.461- € 1.486.810 €

2.096.810 548.6491.548.161

* Toelichting stortingen: 14/2022 incidentele storting ad. € 1.700.000,-- t.l.v. buitensportacc. algemeen (6531150); structurele storting ad. € 610.000,-- t.l.v. buitensportacc. (6531000 t/m 6531007 resp. 6560405).

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 27-01-2022 Beh.plan buitensportacc.'22-'31 PB 2023_00_20_00 BHP Buitensport 2022

€

2023

€

2024

€

2025

€

2026

€

2027

€

148.815 € €

- € 281.210

763.852 €

850.704 €

440.461 €

548.649

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) 2023_00_23_42 BHP Buitensport 2023 2023_00_23_42 BHP WER 2023

€

148.815

€

281.210

€

763.852

€

850.704

€

440.461

€

548.649

€ €

764.387 13.761

Subtotaal D. Overige plannen team

€

778.148

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

148.815

€ €

1.059.358

€ €

763.852

€ €

850.704

€ €

440.461

€ €

548.649

Subtotaal

€

Programma 3 Werken & Ondernemen

Kostenplaats nummer

Programma 3

9.998.36

BR participatie

91302

Vz dub.debiteuren ( soc dienst )

Reserves

Totaal

1-1-2023

31-12-2023

3.279.150

5.337.881

3.279.150

Voorzieningen

5.337.881

1-1-2023

31-12-2023

1.220.872

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.36 9.980.248 Ondersteunen en meedoen

Programmanummer

Omschrijving: BR Participatie Doel: Egaliseren van fluctuaties in de bijstandslasten en -baten.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022 1.961.000 8.268.702 1.086.945 11.316.647 8.037.4973.279.150

€ €

2023 3.279.150 11.598.671

€ € €

14.877.821 € 9.539.940- € 5.337.881 €

€ €

2024 5.337.881 8.650.144

€ €

13.988.025 € 8.889.070- € 5.098.955 €

2025 5.098.955 8.082.023

€ €

13.180.978 € 9.249.927- € 3.931.051 €

2026 3.931.051 9.110.203

€ €

2027 2.291.947 9.898.829

13.041.254 € 10.749.307- € 2.291.947 €

12.190.776 12.026.498164.278

* Toelichting stortingen: 50d/2021 NB: storting resultaat Werkplein 2020; Kadernota 2022: Buigbudget vs geraamde Buigontvangsten 2022-2025; 2022 € 5.408.750; 2023 €5.073.238; 2024 €4.703.528; 2025-2026-2027 €4.348.638 26c/2022: VB Werkplein Begroting 1e (2022 € 1.176.660;2023 €1.305.106;2024 €1.053.856;2025-2026-2027 €844.266) en 2e (2022 € 1.332.038;2023 €1.989.868;2024 €1.921.890;2025-2026-2027 €2.202.772) wijz. 2022; 43b/2022: NB 2e Berap 2022 Werkplein € 1.086.945; JRR 2022: Storting 2022 Werkplein € 351.254. 2023_00_23_41 VB23: Rijksbijdrage Buig 2023 € 3.230.459 in 2023. 2023_00_22_00 KN24: Rijksbijdrage Buig 2024-2027 € 970.870 in 2024; € 686.367 in 2025; €968.523 in 2026; €1.757.149 in 2027. * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Kadernota 2022; GR Werkplein 26c/22; WP gewijz. begr. 2023 26c/22; voorl. BUIG-budget 2022 26c/22; nader voorl. BUIG-budget 2022 43b/2022; JRR 2021 Werkplein 43b/2022; def. Rijksbijdrage 2022 2023_00_23_41 VB23; BUIGbudget 2023 2023_00_22_00 KN24; BUIGbudget 2024-2027 PB 2024 aanpassing uitv kosten

2023

2024

2025

2026

2027

€

€ € € € € €

2.892.102 2.926.782 1.681.184 269.727 267.702

€ € € € € € €

4.490.918 60.348 3.253.574 3.882 1.731.218

€ € € € € €

5.442.563 54.446 1.828.411 4.011 -

€ € € € € €

6.642.905 397.826 690.449 4.016 -

€ € € € € €

6.642.905 1.662.228 958.050 -

€ € € € € €

6.642.905 1.662.228 958.050 -

€ €

1.261.128 298.511

€ €

1.211.089 303.642

€ €

1.185.474 300.650

€ €

2.450.940 312.375

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

8.037.497

€

9.539.940

€

8.889.070

€

9.249.927

€

10.749.307

€

12.026.498

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

8.037.497

€ €

9.539.940

€ €

8.889.070

€ €

9.249.927

€ €

10.749.307

€ €

12.026.498

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91302 0.911.500 Ondersteunen en meedoen

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening dubieuze debiteuren sociale dienst Doel: Ter dekking van vorderingen van de Sociale Dienst die oninbaar blijken te zijn.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Ontrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2022 1.154.257

€ € € €

316.261 1.470.518 € 249.646- € 1.220.872 €

2023 1.220.872 92.717

€ €

1.313.589 € 92.717- € 1.220.872 €

2024 1.220.872 92.717

€ €

1.313.589 € 92.717- € 1.220.872 €

2025 1.220.872 92.717

€ €

2027 1.220.872 92.717

1.313.589 € 92.717- € 1.220.872 €

1.313.589 92.7171.220.872

2025

2026

2027

€ €

2026 1.220.872 92.717

* Toelichting stortingen: Waardering van vorderingen na overleg accountant in het kader Besluit Begroting en Verantwoording.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen A. Contractueel verplicht. JR 2022; mutatie deb soza 2022-BIV

2022

2023

2024

€

249.646

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

249.646

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team Toekomstige mutatie geschat (gelijk aan storting)

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

249.646

€ €

92.717 92.717

€ €

92.717 92.717

€ €

92.717 92.717

€ €

92.717 92.717

€ €

92.717 92.717

Subtotaal

€

Opmerkingen: Toevoegen cq ontrekkingen zijn mede afhankelijk van de vaststelling van het risico. (berekening wordt gemaakt op balansdatum 31-12 door het Werkplein). In de waardering per 31-12-2022 zit een bedrag van € 128.700 aan vorderingen die overgedragen zijn aan Cannock Chase in 2009.

Programma 4 Wonen & Verblijven

Kostenplaats nummer

Programma 4

9.998.14 9.998.21 9.998.24 9.998.25 9.998.32 9.998.34 9.998.37

BR grondexploitatie BR vastgoed BR beheerkalender kapitaallasten BR riolering BR duurzaamheid BR sanering Vlietpark BR aanpak snelweg A58

91201 91501 91502 91503 91504 91505 91600 91601 91602 91603

Vz deelneming Parkeerbeheer Rsd. Vz exploitatie reinigingssector E721 Vz rioleringsinvesteringen E722 Vz resultaten rioolexploitatie E722 Bomenfonds Vz beheerkalender onderhoud Verliesvoorziening Stadsoevers Verliesvoorziening Winkelcentra grex Verliesvoorziening Gebrande Hoef Verliesvoorziening Vlietpark

Reserves

Totaal

1-1-2023

31-12-2023

7.049.149 3.365.434 14.659.357 140.000 367.907 1.447.482 250.000

5.998.665 0 14.124.825 140.000 212.461 847.482 500.000

27.279.329

Voorzieningen

21.823.433

1-1-2023

31-12-2023

829.407 4.081.024 4.933.051 14.535.614 5.000 7.789.388 2.865.071 207.060 174.117 213.769

829.407 3.746.428 4.912.901 13.970.135 5.000 5.992.925 2.947.219 104.782 177.891 209.182

35.633.501

32.895.869

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.207

9.998.14 RO Projecten

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve Grondexploitatie Doel: Verevenen van plansaldo's en het opvangen van risico's en onvoorziene tegenvallers op de grondexploitatie.

Saldo per 01-01 Stortingen * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * Saldo per 31 - 12

€ € €

* Specificatie stortingen/onttrekkingen

Vrijval Verliesvoorzieningen: - Vz Stadsoevers - Vz Winkelcentra - Vz Vlietpark Totaal stortingen

€ € € € €

2022

Stortingen tlv Algemene Dienst: aanvulling jaarrekeningsaldo Baten grondexploitaties: - Majoppeveld Oost - De Hoogt - 't Zand - Dijkcentrum - Groot Mariadal

2022 5.966.822 1.760.254 7.727.076 677.9277.049.149

1.518.285 241.969

€

1.760.254 €

2022

2024 5.998.665 5.998.665 86.7355.911.930

€ € € € €

2024

€

2023

2025 5.911.930 5.911.930 86.7355.825.195

€ € € € €

2025

€

2024

€

2026 5.825.195 5.825.195 535.4905.289.705

€ € € € €

2026

€

2025

2027 5.289.705 5.289.705 4.5875.285.118

2027

€

2026

€

- vrijval winst tgv BR Investeringsfonds

2027

448.755

1.000.000

Lasten grondexploitaties: - Majoppeveld herstr. deelgeb. 1 - Tolberg Centrum - Stadsoevers - Jumbo Beethovenlaan - Rembrandtgalerij - Ongedekte plankosten Storting Verliesvoorzieningen: - Vz Stadsoevers - Vz Vlietpark

€ € € € €

2023

€ €

Onttrekkingen tgv Algemene Dienst Naar jaarrekeningsaldo: - winst De Hoogt - winst 't Zand

2023 7.049.149 7.049.149 1.050.4845.998.665

€

€ €

464.158 € 213.769

50.484 € €

82.148 € 4.587 €

4.587

Totaal onttrekkingen Overige behoeften afdeling Storting verliesvoorziening Stadsoevers Storting verliesvoorziening Vlietpark Afsluiting 't Zand storting resultaat (NB23)

€

677.927 €

1.050.484 €

86.735 €

535.490 €

4.587

Subtotaal

€

€ € €

31.664 4.587 945.244

€

981.495

€

Opmerkingen

Opmerkingen: In de Aanbiedingsnota 2022 is het beslispunt opgenomen om de BR Grondexploitatie expliciet in te zetten m.b.t. voorlopige winstnemingen. Daarmee komen

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.21 9.980.227 RO Ontwikkeling

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve vastgoed Doel: Egalisatie van winsten en verliezen in de gemeentelijke vastgoedportefeuille

Saldo per 01-01 Stortingen verkoop panden Storting batige exploitatiesaldi Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € €

2022 3.876.125 € 35.000- € 3.841.125 € 475.691- € 3.365.434 €

2023 3.365.434 € 560.863 € 3.926.297 € 3.926.297- € 0 €

2024

0 €

34.374 € 34.374 € 34.374- € 0 €

2025

0 €

35.674 € 35.674 € 35.674- € 0 €

2026

0 €

36.924 € 36.924 € 36.924- € 0 €

2027

38.151 38.151 38.1510

* Toelichting stortingen: Boekwinst op verkocht vastgoed, storting voordeel op exploitatielasten. 43b/22; verschuiving verkoopopbrengst panden van 2022 naar 2023 €1.235.863. 2023_00_23_41 VB23; Vervallen boekwinst pand Hoogstraat 124, pand wordt niet verkocht; -€ 650.000. Correctie op verschuiving 43b/22. 2023_00_23_41 VB23; Minder opbrengst Flaviadonk; -€ 25.000. Correctie op verschuiving 43b/22.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

2023

2024

2025

2027

2026

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) € 24a/20 NB; onttr. expl.ln. div. panden 42-20/02/21: verv. expl.ln Hoogstr. 124 € 37b/21 VB; verv. expl.ln. Kloosterstr19a € 37b/21-26c/22-43b/22-JR22;expl.ln Flaviadonk 1-2 € 2023_00_23_41 VB23 Flaviadonk 1-2 expl.lasten 53/2021-43b/22: expl.ln. Philipslaan 63 € 26c/22; Rondje Roosendaal €

- €

325.836 € 13.743- € 14.527- € 29.936 € € 3.393 € 21.000

329.607 € 14.160- € 14.655- € 10.741- € 3.399 5.062- €

329.407 € 14.585- € 14.786- € 10.946- €

337.494 € 15.020- € 14.919- € 11.154- €

343.757 € 15.465- € 15.054- € 11.365- €

350.288 15.92915.189-11.581

5.140- €

5.218- €

5.298- €

5.377-

26c/22; asbestsanering Kadeplein 4

€

66.774

28/2022 onttr.BR; verwerving Laan van Brabant 60-64

€

57.022

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B 01/23 AN; bijdr BR Investeringsfonds

€

475.691

84.926 373.314

€

283.950

291.183

296.575

302.212

3.000.000

Subtotaal € - € 3.000.000 € D. Overige plannen team 2023_05_23_41_5 VB23 Philipsln 63 € 1.552 Opheffen BR vastgoed; saldo naar Algemene Reserve? € 551.431 € Terugdraaien structurele onttr. expl.ln. div. panden; opnemen in exploitatie Terugdraaien 28/2022 storting BR; verwerving Laan van Brabant 60-6 €

- €

283.950- € 34.374 €

291.183- € 35.674 €

296.575- € 36.924 €

302.21238.151

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

- € 475.691 €

552.983 € 3.926.297 €

249.576- € 34.374 €

255.509- € 35.674 €

259.651- € 36.924 €

264.06138.151

Subtotaal

€

- €

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.235

9.998.24 VPPC

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten Doel: Het egaliseren van de afschrijvingslasten van de investeringen zoals opgenomen in de door het college vastgestelde en nog vast te stellen Beheerkalenders

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Afschrijvingen BHK Subtotaal Onttrekkingen/bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022 12.628.475 2.471.452

€ € € 199.321- € 14.900.606 € 241.250- € 14.659.357 €

2023 14.659.357 2.471.452 661.507 419.99117.372.325 3.247.50014.124.825

€ € € € € € €

2024 14.124.825 2.471.452 170.202800.56815.625.507 288.21515.337.292

€ € € € € € €

2025 15.337.292 2.471.452 235.315955.40116.618.028 288.21516.329.813

€ € € € € € €

2026 16.329.813 2.471.452 307.5731.729.04716.764.645 288.21516.476.429

€ € € € € € €

2027 16.476.429 2.471.452 307.5731.897.36616.742.943 288.21516.454.727

* Toelichting stortingen: De storting wordt als volgt bepaald: van het totaal beschikbare budget voor onderhoud en reconstructies wordt het budget voor onderhoud afgezonderd (en gestort in de voorziening Beheerkalender onderhoud). Op het resterende budget worden de (cumulatieve) afschrijvingen van de investeringen uit de Beheerkalender in mindering gebracht. Het restant wordt gestort in de Bestemmingsreserve Beheerkalender kapitaallasten ter dekking van toekomstige afschrijvingslasten. De storting wordt aangevuld met mogelijke voordelen in de voorziening Beheerkalender Onderhoud. 2023_00_23_40 VB23: ophoging afschrijvingen BHK € 1.420 en € 500. (hogere onttrekking) 2023_00_23_41 VB23: Incidentele stortingen : indexering kapitaallasten. -€ 86.493(2023) -€ 170.202(2024) -€235.315(2025)-€307.573(2026+2027). 2023_00_25_4 RB Reginadonk: Incidentele storting €748.000.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

2023

Subtotaal € - € B. Besluit raad (minus A) € 241.250 € 35b6/17 Berap afschr OOR 43d/22 BW aanv.kapitaallasten € - € 2023_00_23_40 VB23 BHK Kredieten hogere afschrijvingslasten OOR € 2023_00_23_40 VB23 overheveling naar Algemene Reserve (9.998.0 €

2024

2025

2026

2027

€

281.965 € 40.7156.250 3.000.000

288.215

€

288.215

€

288.215

€

288.215

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

241.250

€

3.247.500

€

288.215

€

288.215

€

288.215

€

288.215

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal

€ €

241.250

€ €

3.247.500

€ €

288.215

€ €

288.215

€ €

288.215

€ €

288.215

€

Overige behoeften team

Subtotaal

Opmerkingen: De structurele afschrijvingslasten van de vastgestelde Beheerkalenders worden gedekt door een structurele verlaging van de structureel beschikbare storting. Stand van deze reserve kapitaallasten moet minimaal zo hoog zijn als de boekwaarde van de investeringen vanuit het OOR 2017/2018. Begrote boekwaarde investeringen OOR 2017/2018 per 01-01-2024: € 10.175.801 en per 31-12-2024 € 9.887.586. Daarna aflopend cf. de boekwaarde van die investeringen.Voor dit deel is deze reserve dus beklemd. (Bestand:'Staat van activa begroting 2024(7)' blad 'Begr.2024-2033).

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.236

9.998.25 Beheer

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve riolering Doel: Reserve voor gerealiseerde efficiëncy-resultaten op de riolering.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2023 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2024 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2025 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2026 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2027 140.000 140.000 140.000

* Toelichting stortingen: 2016-25; Storting resultaatbestemming 2015: € 140.000,-- vrijval storting voorziening riolering 0911302.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

2023

2024

2025

2026

2027

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Geen mutaties vanaf 2016.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.243

9.998.32 ROO

Programmanummer

Omschrijving: BR Duurzaamheid Doel: Aanvankelijk doel: asbestdakensanering; alternatieve inzet t.b.v. uitvoering footprints voor bedrijven; Resterende ISV-3 middelen t.b.v. verdere aanpak bodemverontreiniging en het verder voorkomen van de verspreiding daarvan.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022 495.586 495.586 127.679367.907

€ € € € € €

2023 367.907 367.907 155.446212.461

€ € € € € €

2024 212.461 212.461 212.461

€ € € € € €

2025 212.461 212.461 212.461

€ € € € € €

2026 212.461 212.461 212.461

€ € € € € €

2027 212.461 212.461 212.461

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Verduursamen 39/21 KN; Stakeholdersinitiatief 43b/22; programma Verduursamen KN 2022 Bodemsanering Majoppeveld-zuid 26c/22-JR22; bodemsan. Maj.veld-Zuid 43b/22; bodemsan. Maj.veld-Zuid Roosendaal Natuurstad 39/21KN-JR22; R'daal Natuurstad 43b/22; stim.maatr.RD natuurstad

€

2023

2024

€

€ €

120.000 94.000- €

94.000

€ €

76.758 55.000- €

55.000

€ €

114.425 34.504- €

34.504

€

127.679

€

Subtotaal € - € D. Overige plannen team 2023_02_23_41_18 VB23; verlaging budget stim.maatr.RD natuursta € bodemsan. Maj.veld-Zuid (inhuur bodemspecialist)(NB) €

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

127.679

€ €

Subtotaal

€

2025

2026

2027

€

183.504

€

28.058- € 155.446 €

€ €

€

14.42513.633-

€

Opmerkingen: Voor de bodemsanering Majoppeveld-Zuid wordt er in 2023 nog een bodemspecialist ingehuurd. Hiermee worden de laatste overgebleven kosten van deze reserve gespendeerd met een restant van circa € 13.000,-. Deze post kan worden opgeheven vanaf 2024.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.245

9.998.34 ROP

Programmanummer

Omschrijving: BR Sanering Vlietpark Doel: Egaliseren van resultaten in 2020 t/m 2023

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2022 847.482

€

2023 1.447.482

€

2024 847.482

€

2025 847.482

€

2026 847.482

€

2027 847.482

€ € € €

600.000 1.447.482 1.447.482

€ € €

1.447.482 € 600.000- € 847.482 €

847.482 847.482

€ € €

847.482 847.482

€ € €

847.482 847.482

€ € €

847.482 847.482

* Toelichting stortingen: 01/2020 AN; storting 2020-2021-2022

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 51/19 Ontwikkelkader Vlietpark 43b/22; NB; kst sanering Vlietpark

€ € €

2023

2024

€

600.000 600.000- €

600.000

2025

2026

2027

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

600.000

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

600.000

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.249 (Beheer)

9.998.37 BE

Programmanummer

Omschrijving: BR Aanpak snelweg A58 Doel: Aanpak snelweg A58

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022

250.000 250.000 250.000

€ €

2023 250.000 250.000

€ €

2024 500.000 250.000

€ €

2025 750.000 250.000

€

2026 1.000.000

€

2027 1.000.000

€ € €

500.000 500.000

€ € €

750.000 750.000

€ € €

1.000.000 1.000.000

€ € €

1.000.000 1.000.000

€ € €

1.000.000 1.000.000

* Toelichting stortingen: Aanbiedingsnota 2022 Amendement 9: van 2022 t/m 2025 jaarlijkse storting ad. € 250.000,--.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2021

A. Contractueel verplicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

ROO

91201 0.911.521

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening Deelneming Parkeer Beheer Roosendaal. Doel: Afdekken van risico afwaardering deelneming Parkeerbeheer Roosendaal.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € €

2022 910.000

€

2023 829.407

€

2024 829.407

€

2025 829.407

€

2026 829.407

€

2027 829.407

80.593829.407 € - € 829.407 €

829.407 829.407

€ € €

829.407 829.407

€ € €

829.407 829.407

€ € €

829.407 829.407

€ € €

829.407 829.407

* Toelichting stortingen: Aanschafwaarde deelneming € 829.000; negatief EV per 31-12-2021 € 81.000. Afwaardering deelneming PBH 31-12-2022: € 133.000. De storting in de voorziening in 2021 en 2022 ter dekking van de afwaardering van de deelneming wordt in het JR 2022 traject teruggedraaid. Negatieve storting van € 213.593. * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2021

A. Contractueel verplicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91501 0.911.300 (Beheer)

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening exploitatie reinigingssector Doel: Voorziening cf. artikel 44 lid 2 BBV beklemde middelen derden. Uitgangspunt is 100% kostendekking op begrotingsbasis. Positieve en negatieve afwijkingen worden jaarlijks verrekend met deze voorziening.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2022 1.587.392

€

2.493.632

€ € €

4.081.024 4.081.024

€

2023 4.081.024

€ € €

4.081.024 € 334.596- € 3.746.428 €

€

2024 3.746.428

€

3.746.428 € 725.733- € 3.020.695 €

2025 3.020.695

€

3.020.695 € 755.989- € 2.264.706 €

2026 2.264.706

€

2027 1.475.928

2.264.706 € 788.778- € 1.475.928 €

1.475.928 823.384652.544

* Toelichting stortingen:

2021: exploitatiesaldo gesloten financiering € 782.648,--. 2022; NB € 1.500.000 2022; exploitatiesaldo gesloten financiering € 1.165.982. Er is geen onttrekking uit de voorzienieng gedaan voor de dekking van de tariefsverlaging ad € 300.000. Als die onttrekking wel had plaatsgevonden zou de storting € 300.0000 hoger zijn geweest (gesloten financiering). JR 2022: Attero uitspraak rechter: € 172.350 te betalen, verwerkt als negatieve storting.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht. Subtotaal B. Besluit raad (minus A) PB2023-2027

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

2023

€

2024

€

2025

€

2026

€

2027

€

320.000 €

725.733 €

755.989 €

788.778 €

823.384

€

320.000

€

725.733

€

755.989

€

788.778

€

823.384

€

14.596

€ €

14.596 334.596

€ €

725.733

€ €

755.989

€ €

788.778

€ €

823.384

€

VB23 nog in te lezen

Opmerkingen: In de naheffingsprocedure met Attero, wegens het niet nakomen van de aanleververplichting van restafval, zijn de gemeenten door de arbitragecommissie in het gelijk gesteld. Attero is 29 september 2021 tegen de uitspraak in cassatie gegaan. Het contract van de afvalverwerker Attero liep tot en met 2017. Vanaf 2014 werd er, door de invoering van gedifferentieerde tarieven, minder afval aangeboden dan in 1997 afgesproken.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91502 0.911.301 (Beheer)

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening rioleringsinvesteringen Doel: Voorziening voor vervangingen ex. artikel 44 lid 1d BBV)

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € €

2022 3.101.211 4.500.000 615 7.601.826 2.668.7754.933.051

€ € € €

2023 4.933.051 5.000.000

€ €

9.933.051 € 5.020.150- € 4.912.901

2024 4.912.901 5.000.000

€ €

2025 5.798.570 5.000.000

€ €

2026 7.735.983 5.250.000

€ €

2027 9.598.824 5.500.000

9.912.901 € 4.114.331- € 5.798.570

10.798.570 € 3.062.587- € 7.735.983

12.985.983 € 3.387.159- € 9.598.824

15.098.824 3.338.00011.760.824

2024

2025

2026

2027

* Toelichting stortingen: VGRP 2020-2023: storting 2022 €4.500.000, 2023 € 5.000.000. WRP 2024-2028: storting 2026 +€250.000, 2027+€500.000. Naar verwachting.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen A. Contractueel verplicht. vrijval tgv vz rioolexploitatie CAR verzekering

2022 € €

2023

608.037 9.424

Subtotaal 617.461 B. Besluit raad (minus A) 18/19; Beheerkalender 2019-2023 € 43c/19 VB mut lopende beheerkal. € 49/19 Beheerkalender 2020-2024 € 07/21; Beheerkalender '21-'25 37b/21 VB; Plantagebaan € 50e/21 NB; Beheerkalender 21-22 € 533.034 07/22 Beheerkalender '22-'26 € 26d/22 VB; Beheerkalender 22-24 € 6.709 43d/22 NB; Beheerkalender 22-24 € 1.345.660 43d/22 NB; Reginadonk € Wijz.53-2022 Sophiastraat € Wijz.53-2022 Rioolrenovaties 2021 € 1.823 JR22; realisatie 2022. € 164.088 2023_00_23_40 VB23 Kredieten BHK 2023-2026 2023_00_23_40 VB23 Kapitaallasten indexering BHK 2023-2026 2023_00_27_3 VB23 DT Inhuur derden beheer 2023_00_25_4 VB23 Reginadonk 2.051.314

€

1.101.000 181.950

€

1.098.950

€

305.186 € 74.800 23.069- € 14.000-

223.908

€

1.787.682

10.575

€

59.925

810.719 547.745

€ €

465.544 421.610

€ €

97.081 485.771

65.000

€

79.000-

€

€ € € € €

4.151.600 33.800144.000 € 127.200 € 101.400-

€ € €

5.400 424.190 1.120.929

€ € €

3.033.994- € 2.112.785 € 55.440 €

€

4.972.350

€

3.049.331

€

2.141.587

€

2.430.459

€

10.000

€

72.000

€

228.000

€

207.000

€

2.834.000

€

10.000

€

72.000

€

228.000

€

207.000

€

2.834.000

€

37.800

€

993.000

€

693.000

€

749.700

€

504.000

€ € € €

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) BHK 2023-2027 B&W 6-9-2022

€

Subtotaal D. Overige plannen team BHK 2024-2028

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

2.668.775

€ €

37.800 5.020.150

€ €

993.000 4.114.331

€ €

693.000 3.062.587

€ €

749.700 3.387.159

€ €

504.000 3.338.000

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91503 0.911.302 (Beheer)

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening resultaten rioolexploitatie Doel: Voorziening cf. artikel 44 lid 2 BBV beklemde middelen derden. Uitgangspunt is 100% kostendekking op begrotingsbasis. Positieve en negatieve afwijkingen worden jaarlijks verrekend met deze voorziening.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € €

2022 13.120.810 806.767 608.037 14.535.614 14.535.614

€ €

2023 14.535.614 € 271.966 €

2024 13.970.135 € 556.844 €

2025 14.270.215 € 1.206.543 €

2026 15.271.042 € 1.513.243 €

2027 16.534.433 1.805.634

€ € €

14.807.580 € 837.445- € 13.970.135 €

14.526.979 € 256.764- € 14.270.215 €

15.476.758 € 205.716- € 15.271.042 €

16.784.285 € 249.852- € 16.534.433 €

18.340.067 252.02718.088.040

* Toelichting stortingen: 26/2021 Bestemming resultaat 2020 € 645.000,--; 2021: expl.saldo gesloten financiering € 540.563,--; overheveling van vz rioleringsinvesteringen 0911301 € 459.537 obv prognose per 31-12-2021; 43b/22 NB JR22; saldo exploitatie product E722 en E726 € 173.475; overheveling van VZ rioolinvesteringen € 608.037. * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

2023

2024

2025

2026

2027

€

€ € €

145.084 88.929 € 113.400-

36.672

€

37.311

€

37.311

€

37.311

€ € €

24.672 136.613 110.880

€ €

25.363 138.526

€ € €

42.000 26.073 140.465

€ € €

84.000 € 26.803 € 142.432 €

84.000 27.554 144.426

€ €

323.700 120.967

€

39.578- €

40.133- €

-40.694 €

-41.264

€

95.781

€

837.445

€

256.764

€

205.716

€

249.852

€

252.027

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

837.445

€ €

256.764

€ €

205.716

€ €

249.852

€ €

252.027

Subtotaal

€

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 60/19 VGRP 2020-2023 € 24b/20 NB; gesl.fin. riolering PB2021-2025 PB2022-2026 43b/22 NB; 2022 mut ov expl ln 51/22 cap.IB oh&contr. DT07-12-2022 51/22 inh.spec.dig.riol.beh.BH DT21-12-2022 2023_00_27_1; ambtelijke inzet 2023_00_23_40 VB23; aanpassing elektra- en gaskosten 2023_00_23_41 VB23; gesloten financiering riolering PB 2024

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

Opmerkingen: Dit format is geactualiseerd met de laatste gegevens van het VGRP 2020-2023.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91504 0.911.410 (Beheer)

Programmanummer

Omschrijving: Bomenfonds Doel: Compensatie voor kappen van houtopstanden t.b.v.instandhoudingsmaatregelen gewenste boomstructuur.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € €

2022 26.950

€

2023 5.000

€

2024 5.000

€

2025 5.000

€

2026 5.000

€

2027 5.000

5.000 31.950 € 26.950- € 5.000 €

5.000 5.000

€ € €

5.000 5.000

€ € €

5.000 5.000

€ € €

5.000 5.000

€ € €

5.000 5.000

* Toelichting stortingen: 2021: opbrengst 6560013 Bomenfonds 2022: opbrengst 6560013 Bomenfonds

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

2023

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Aanplant bomen voorjaar 2022

€

26.950

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

2024

2025

2026

2027

€

26.950

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

26.950

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91505 0.911.520 (Beheer)

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening Beheerkalender Onderhoud Doel: Dekking en egalisering van de kosten voor groot- c.q. asfaltonderhoud zoals opgenomen in de door het college vastgestelde Beheerkalender 2022-2026.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022

2.500.000 8.248.925 10.748.925 2.959.5377.789.388

€ € € € € €

2023 7.789.388 2.750.000 10.539.388 4.546.4635.992.925

€ € € € € €

2024 5.992.925 2.750.000 8.742.925 7.083.8221.659.103

€ € € € € €

2025 1.659.103 2.750.000 4.409.103 7.616.0293.206.926-

€ € € € € €

2026 3.206.9262.750.000 456.9265.710.4336.167.359-

€ € € € € €

2026 6.167.3592.750.000 3.417.3592.855.0006.272.359-

* Toelichting stortingen: Wijz.14: vorming nieuwe reserve; structurele storting van €2.500.000 per jaar; incidentele storting €7.500.000. NB mutaties 2022 €748.925. 2023_00_21_00 NB22/AN23 CollegeBesluit aanvullende storting ad €250.000 per jaar. * * Specificatie onttrekkingen / bestedingen A. Contractueel verplicht. JR22; CAR verzekering

2022 €

2023

2024

2025

2026

2027

24.542

Subtotaal € 24.542 B. Besluit raad (minus A) 14/2022 BHK 2022-2026: - groot onderhoud € - asfaltonderhoud € € 156.407 26d/22 VB; Beheerkalender 22-25 43b/22 NB; Beheerkalender 22-25 € 43d/22 NB; Beheerkalender 22-25 € 766.489 52/22 wijz. Sophiastraat € 7.417 52/22 wijz. Abdijberg € JR22; overige kredieten 77210….. € 2.004.054 JR22; overige kredieten 77722….. € 628 2023_00_23_40 Kredieten BHK 2023-2026 2023_00_23_40 VB23 Kapitaallasten indexering BHK 2023-2026 2.934.995

€

5.828.206 € 162.000 € 246.150- €

6.050.457 € 200.000 € 91.800-

2.175.758 450.000

€

€ € €

2.359.650 € 450.000 € 91.200- €

€

341.200

€

185.150

€

34.800- €

96.050-

€ €

279.193 1.126.620

€ €

865.885- € 2.020.501 €

52.896- € 1.545.068 €

2.240.725

€

4.465.463

€

7.083.822

7.616.029

€

4.770.433

€

81.000

€

940.000

€

2.855.000

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B BHK 2023-2027 B&W 6-9-2022 2023_00_23_40 BHK OH de Aanwas

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

81.000

€

940.000

€

2.855.000

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

2.959.537

€ €

4.546.463

€ €

7.083.822

€ €

7.616.029

€ €

5.710.433

€ €

2.855.000

Subtotaal

€

Opmerkingen: Bij besluit van 27-01-2022 heeft de raad besloten tot het instellen van nieuwe onderhoudsvoorzieningen en het herijken van budgetten voor het klein onderhoud en vervanging van materialen.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91600 0.911.504 RO Projecten

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Stadsoevers Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022 2.400.913 50.484 413.674 2.865.071 2.865.071

€ €

2023 2.865.071 50.484

€ €

2024 2.947.219 82.148

€ €

2025 3.029.367 82.148

€ €

2026 3.111.515 82.148

€ € €

2.915.555 31.664 2.947.219

€ € €

3.029.367 3.029.367

€ € €

3.111.515 3.111.515

€ € €

3.193.663 € 3.193.663- € - €

€ €

2027

* Toelichting stortingen: Voor het verwachte tekort is een verliesvoorziening gevormd. Dit is bij de vaststelling van de jaarrekening 2021 door de gemeenteraad vastgesteld. In 2022 is de grondexploitatie herzien. De storting in jaarschijf 2022 wordt bij de najaarsnota 2022 nog aangepast van € 51.466 naar € 50.484. Hierdoor komt dan de eindwaarde op het niveau van de vrijval voor de verwachte verliesneming in 2027. JR 2022 ophoging voorziening met € 464.158, € 50.484 structureel, € 413.674 eenmalig. Samen € 464.158. Deze ophoging komt vanuit BR 9.998.14.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

2023

€

2025

2024

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) JR21; vrijval verliesvoorziening

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team Incidentele storting 2023

€

31.664-

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

31.664- € 31.664- €

Subtotaal

€

2026

2027

€

3.193.663

€

3.193.663

€

€ €

3.193.663

€ €

€

Opmerkingen: In het kader van aanvullende afspraken met de accountant tijdens het jaarrekeningtraject 2015 is deze voorziening gevormd. Deze voorziening staat tegenover de bijdragen van de algemene dienst voor de jaarlijkse bijdrage vanuit de begroting 2015 5 * 250.000 en de bijdrage voor kapitaallasten gedurende 5 jaar ad € 326.185,54. Besluitvorming in gemeenteraad. Bij de jaarrekening 2021 is een grondexploitatie gepresenteerd met een tekort op contante waarde van € 2.400.913 en een eindwaarde van € 2.703.818. Bij de herziening per 1 januari 2023 (JR traject 2022) is gebleken dat het verlies is toegenomen vanwege de toename van de kosten en de vertraging van de woningbouw. De verliesvoorziening is ten laste van de BR Grondexploitatie aangevuld.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91601 0.911.510 RO Projecten

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Winkelcentra grex Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € €

2022 230.911 -

€ €

230.911 € 23.851- € 207.060 €

2023 207.060 177.925

2024 104.782 -

€ €

384.985 € 280.203- € 104.782

€ €

2025

104.782 € 104.782- € €

€

€ € €

2026

€

€ € €

2027

* Toelichting stortingen: De samenstelling van deze verliesvoorziening per 31-12-2022 is als volgt: Tolberg Centrum -€ 43.473; Jumbo supermarkt Van Beethovenlaan € 118.082; Rembrandtgalerij € 53.459 en het Dijkcentrum € 78.992.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) vrijval Jumbo van Beethovenlaan vrijval Rembrandtgalerij vrijval i.v.m. exploitatiesaldi 2022

€

2023

€

2024

23.851

vrijval i.v.m. exploitatiesaldi 2024 Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

2025

€

€ €

€

104.782

2026

2027

€

23.851 €

€

104.782

€

€ € €

177.925 25.790128.068

Subtotaal D. Overige plannen team correctie structurele stortingen incidentele storting 2023 vrijval i.v.m. exploitatiesaldi 2023

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

23.851

€ €

280.203 280.203

€ €

104.782

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Het project Tolberg Centrum wordt in 2023 afgerond. Het resultaat wordt ten laste van het rekeningresultaat gebracht, waardoor de verliesvoorziening vrijvalt. In 2023 vinden afrondende gesprekken plaats met de Jumbo, waarbij volledige vergoeding van de gemaakte plankosten uitgangspunt is en de boekwaarde per 31 december 2023 neutraal is. Ook het bedrag in de verliesvoorziening voor deze ontwikkeling valt daarmee vrij. De ontwikkelingen rondom de Rembrandtgalerij worden meegenomen in de visie voor de Westrand. De tot nu toe gemaakte kosten zullen worden afgeboekt ten laste van het rekening resultaat, waardoor het bedrag van de boekwaarde in de verliesvoorziening vrijvalt. De verliesvoorziening Winkelcentra omvat daarmee alleen nog het Dijkcentrum. In de loop van 2023 wordt duidelijk wat het financiële resultaat wordt van deze ontwikkeling, die eind 2024 zal zijn afgerond.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91602 0.911.512 RO Projecten

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Gebrande Hoef, Moerstraten Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2022 148.910 25.207 174.117 174.117

€ €

2023 174.117 2.662

€ €

2024 177.891 3.774

€ €

2025 181.665 3.774

€ €

2026 185.439 3.774

€ €

2027 189.213 3.774

€ € €

176.779 1.112 177.891

€ € €

181.665 181.665

€ € €

185.439 185.439

€ € €

189.213 189.213

€ € €

192.987 192.987

* Toelichting stortingen: Als gevolg van de verlaagde grondprijzen ingaande 2015 is het complex verliesgevend geworden. De geraamde lasten kunnen niet zodanig worden verlaagd om dit verlies om te buigen. Een en ander is verder afhankelijk van de nog te realiseren kosten. De opbrengsten zijn inmiddels gecontracteerd. De grond is in 2020 volledig getransporteerd. In 2020 is besloten om het gebied Gebrande Hoef 3 toe te voegen aan de grondexploitatie, Hierdoor kan het tekort worden teruggebracht tot € 121.568 op contante waarde. Op eindwaarde resteert er in 2031 een tekort van rond € 148.190. Er is dan tot dat jaar woningbouw mogelijk in Moerstraten. In 2022 wordt € 25.207 toegevoegd aan de verliesvoorziening. Het verlies is vanwege de kostenstijging hoger geworden. Per 31 december 2022 is de exploitatie herzien en op basis van de nieuwe resultaten is de verliesvoorziening verhoogd.

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

2023

2024

2025

2026

2027

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team Incidentele storting 2023

€

1.112-

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

1.112- € 1.112- €

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

91603 0.911.517 RO Projecten

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Vlietpark Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € €

2022

€ €

213.769 213.769 € - € 213.769 €

2023 213.769 -

€ €

2024 209.182 4.587

€ €

2025 213.769 4.587

€ €

2026 218.356 4.587

€ €

2027 222.943 4.587

213.769 € 4.587- € 209.182 €

213.769 213.769

€ € €

218.356 218.356

€ € €

222.943 222.943

€ € €

227.530 227.530

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen A. Contractueel verplicht.

€

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

2022

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team Incidentele storting 2023

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

2023

€

2024

2025

2026

2027

€

€ €

€

4.587

€ €

4.587 4.587

€ €

€

Opmerkingen: In 2022 zal het bestemmingsplan van het Vlietpark in procedure gaan. Het programma voor woningbouw, maatschappelijk en commercieel, zal dan definitief worden bepaald en gaf in 2021 al aanleiding om de verliesvoorziening te laten vrijvallen. De grondexploitatie is hierop ook aangepast en laat nu een voordelig resultaat zien. De geraamde storting in 2022 e.v. kan dan ook vervallen. Door een toename van de uitvoeringskosten is de exploitatie echter verliesgevend geworden. Bij de jaarrekening 2022 is derhalve de verliesvoorziening gevuld ten laste van de BR GRondexploitatie met het bedrag op basis van de Contante Waarde per 1 januari 2023 (JR traject 2022). In 2023 vindt een herijking van de ontwikkelingen plaats, met name voor wat betreft het aantal woningen.

Programma 5 Zorgen & Stimuleren

Kostenplaats nummer

9.998.15

Programma 5

Reserves

Voorzieningen

1-1-2023

31-12-2023

BR Rsd spreekt Rsd doet

461.258

281.258

Totaal

461.258

281.258

1-1-2023

31-12-2023

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.15 BOM

9.980.210

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve #RSRD Roosendaal Spreekt, Roosendaal Doet Doel: Sterker in verbinding komen met de inwoners van de gemeente Roosendaal d.m.v. goed samenspel tussen inwoners, organisaties, instellingen en gemeente.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ €

2022 511.471 €

2023 461.258 €

2024 281.258 €

2025 281.258 €

2026 281.258 €

2027 281.258

511.471 € 50.213- € 461.258 €

461.258 € 180.000- € 281.258 €

281.258 € - € 281.258 €

281.258 281.258

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) VWD nieuwe koers wijkaanpak

€

37b/21 VB; Vitale wijken/dorpen VWD doorontw.Langdonk 2023_00_29_00 43a/22 NB; Rdl spreekt, Rdl doet VWD5 Tiny&Rsd forests

€

43b/22 NB; Afsch.VWD5 Tiny&Rsd forests

€ €

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

2023

- €

2024

- €

2025

2026

2027

- €

59.803 - €

180.000

9.59050.213 €

180.000 €

- €

Subtotaal D. Overige plannen team

€

- €

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

- € 50.213 €

- € 180.000 €

- € - €

Subtotaal

€

- €

Opmerkingen:

Programma 6 Betalen & Financieren

Kostenplaats nummer

Programma 6

9.998.00 9.998.16 9.998.18 9.998.29 9.998.33 9.998.38

Algemene reserve BR flankerend personeelsbeleid BR decentralisatie uitkeringen BR kapitaallasten BR innovatiefonds BR investeringsfonds

91401 91101 91103 91300 91301 91200

Vz gemeentelijke gebouwen Vz soc. voorz.fonds gemeentepers. Vz verlofsparen Vz oninbare priv.recht.vorderingen Vz oninbare publ.recht.vorderingen Vz deelneming Duurz. Energie Rsd.

Reserves

Totaal

1-1-2023

31-12-2023

32.462.850 475.504 1.116.225 6.876.486 1.815.365 0

15.762.963 473.869 429.204 7.012.738 0 19.106.882

42.746.430

Voorzieningen

42.785.656

1-1-2023

31-12-2023

1.472.091 85.779 1.589.359 403.044 666.400 1.541.000

1.068.676 88.019 1.589.359 403.044 666.400 1.541.000

5.757.673

5.356.498

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.998.00 VPPC

9.980.100

Programmanummer

Omschrijving: Algemene reserve Doel: Weerstandsvermogen van de gemeente om de solvabiliteit van de gemeente te garanderen

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Storting resultaat 2021 * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € € €

2022 22.609.235 € 11.027.642 € 4.782.482 38.419.359 € 5.956.509- € 32.462.850 €

2023 32.462.850 €

2024 15.762.963 €

3.719.920 36.182.770 € 20.419.807- € 15.762.963 €

€ 15.762.963 € 493.940- € 15.269.023 €

2025 15.269.023 €

2026 17.269.023 €

2027 17.269.023

17.269.023 € - € 17.269.023 €

17.269.023 17.269.023

2.000.000 17.269.023 € - € 17.269.023 €

* Toelichting stortingen: 51/2019 storting verv. expl.ln panden Vlietpark € 5.026,-- ('21); 26/2021 Resultaatbestemming rek 2020 € 823.041,--; 50a/2021 Najaarsbrief 2021 storting saldo € 2.252.263,--; 50d/2021 comp.lokale cult. Voorz. € 406.000,--; part.middelen garantiebanen € 431.400,--; verbouwing PiusX/vroegsignalering € 210.000,-; impuls verkeersveiligheid € 250.000,--; steunpakket corona jongerenwerk € 112.000,--; steunpakket corona kwetsbare groepen € 260.000,--; 19/2022 Resultaatbestemming rek 2021 € 696.005,--; 26c/2022 coronacompensatie schuldhulpverlening 2022>2023 € 78.197; Najaarsbrief 2022 correctie wijz.26-2022 correctie Corona schuldhulpverlening -€78.197. Najaarsbrief 2022 43a-2022; aanvullende storting tbv investeringsfonds € 650.000,-; saldo naar algemene reserve € 4.086.477,-. Najaarsbrief 2022 43b-2022; diverse stortingen algemene reserve € 534.222,-. JR 2022: aanv.budget Rondje Roosendaal € 12.566; aanv.budget ventilatie gemeentegebouwen € 12.110; aanv.budget estafettestok klimaatadaptie € 45.604. Incidentele storting 2022: €9.773.150 resultaat JR 2022 Storting 2023: 01/23 AN: Overheveling diverse BR naar BR algemene reserve: € 819.155. Besluit college. 2023_00_23_41 KN24: Storting € 2 miljoen in algemene reserve in 2025 (RaadsBesluit 13 juli 2023) . 2023_00_30_00 Storting helft van het resultaat JR22 in AR in 2023 € 2.996.378.

2023_00_23_40 VB23: Terugdraaien storting in AR van WKB gelden. Had gestort moeten worden in 9.998.18 BR DU: - € 95.613

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen

2022

A. Contractueel verplicht.

2023

Subtotaal € - € - € B. Besluit raad (minus A) 37a/19 extra toezicht zwerfafval € 57.380 51/19 verv expl.baten Vlietpark € 23.751 € 127.856 € 2023_00_22_00 KN24: verv expl.baten Vlietpark tlv exploitatie (niet via reserve) € 26/21 Resultaat 2020 € 54.701 01/22 AN; coörd. slachtofferhulp € 38.000 01/22 AN-JR2022; startbudg. dierenwelzijn € 10.000 50d/21-JR2022; comp lokale culturele vz € 8.925 43b/22 NB-JR2022; cultuur Corona compensatie € - € 334.000 50d/21; part.middelen garantiebanen 50d/21-JR2022; verb PiusX vroegsignalering 26c/22-JR2022; coronacomp. schuldhulpverl. 50d/21-JR2022; impuls verkeersveiligheid 43b/22 NB+JR2022;impuls verkeersveiligheid

€ € € € €

215.700 € 131.803 - € 82.651 - €

26c/22+JR2022; bouwrijpmaken Flaviadonk 1-2 € 43b/22 NB; budget tijdelijke goedkope woningen €

2.703 - €

50d/21; steunp.corona jongerenwerk 50d/21; steunp.corona kwetsb.groepen 19/22; Resultaat 2021

€ € €

43a/22 NB; onttrekking tbv investeringsfonds 43b/22 NB; onttrekking 43b/22 NB; budget woonwagenstandplaatsen 43b/22 NB; verv. Afschr. IP woonwagenzaken 43b/22 NB; budget rondje Roosendaal

€ €

215.700 78.197 137.350

80.500

112.000 260.000 5.253.895 € €

650.000 30.000

270.000- € 25.000-

270.000

€

167.000

2024

2025

2026

2027

- €

126.420 € 126.420- €

126.420 126.420-

2023_00_23_41 VB23 Rondje Roosendaal € 43b/22 NB; budget ventilatie gemeentegebouwen € 43b/22 NB; budget WKB € 43b/22 NB; budget estafettestok klimaatadaptatie € 2023_00_23_41 VB23 Overhevelen budget estafettestok klimaatada € 2023_00_23_41 VB23 Terugdraaien begrote onttrekking AR WKB gel € 2023_00_23_41 VB23 Eenmalige compensatie energielasten € 2023_00_23_40 VB23 Dekking lasten VB2023 € 2023_00_30_00 RB Resultaatbestemming 2022 amendement € 2023_00_30_00 RB Resultaat 2022 € 2023_00_25_6 VB23 Regeling woon-werkverkeer €

12.556 28.040 140.242 168.940 168.940- € 95.613325.000 € 1.359.754 25.000 9.773.150 490.000

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

14.148.732 €

€

01/23 AN: bijdrage aan BR investeringsfonds 01/23 AN: integrale veiligheid exploitatie

5.956.509 €

€ €

168.940 325.000

493.940 €

- €

6.000.000 108.000

Subtotaal € - € D. Overige plannen team 2023_02_23_41_17 VB23 Coronacompensatie culturele voorzieninge € 2023_03_23_41_7 VB23 PG3 NPLV Stedelijke vernieuwing €

6.108.000 €

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

- € 5.956.509 €

163.075 € 20.419.807 €

- € 493.940 €

- € - €

Subtotaal

€

- €

63.075 100.000

Opmerkingen: De ondergrens van de algemene reserve is, na samenvoeging met de Algemene risico-reserve, bij de Aanbiedingsnota 2016 vastgesteld op € 8.000.000.--. In de Kadernota 2024 wordt voorgesteld om de ondergrens op te hogen naar € 10 miljoen (besluit wordt 13 juli genomen door de raad)

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.roosendaal.nl/api/v1/meetings/1447/documents/40123