Technische presentatie Jaarstukken 2022 en Kadernota 2024

TECHNISCHE PRESENTATIE JAARSTUKKEN 2022 EN KADERNOTA 2024

Agenda 1) Jaarstukken 2022 a) Introductie b) Jaarstukken – waarom en hoe? c) Resultaat op hoofdlijnen d) Iets verder de diepte in

(45 minuten)

2) Kadernota 2024 a) Introductie b) Financieel perspectief c) Ambities en kansen d) Projectopdrachten

(45 minuten)

Jaarstukken 2022 – Waarom en hoe? • De jaarstukken zijn de verantwoording van het college aan de raad over het gevoerde beleid en beheer, zodat de raad haar controlerende rol kan uitoefenen. • De jaarstukken 2022 bestaan uit: – Jaarverslag 2022 – Jaarrekening 2022

Jaarstukken 2022 – Jaarverslag

Jaarstukken 2022 – Jaarverslag

Jaarstukken 2022 – Jaarverslag

Jaarstukken 2022 – Jaarrekening

Vragen?

Jaarstukken 2022 – Resultaat op hoofdlijnen Primitieve begroting 2022 Septembercirculaire 2021 Raadsvoorstellen tm april 2022 Decembercirculaire 2021 Mutatie Meicirculaire 2022 Bijstelling prijs- loonindexatie 2022 Mutaties 2e bestuursrapportage 2022

-2.732 2.746 -14 167 3.863 -1.138 1.731

Bijgesteld begrotingssaldo 2022 - 2e BuRap Septembercirculaire 2022 Raadsbesluit fonds aanpak energie- en koopkrachtcrisis Totaal afwijkingen 3e bestuursrapportage 2022

4.623 2.020 -1.000 1.116

Bijgesteld begrotingssaldo 2022 - 3e BuRap Mutatie Decembercirculaire 2022 Prognose jaarrekeningresultaat ná decembercirculaire

6.759 4.524 11.283

Jaarstukken 2022 – Resultaat op hoofdlijnen

Jaarstukken 2022 – Resultaat op hoofdlijnen

Jaarstukken 2022 – Resultaat op hoofdlijnen

Jaarstukken 2022 – Resultaat op hoofdlijnen

Vragen?

Bijgestelde begroting 2022 € 77.412.167 Realisatie 2022 € 67.584.040 Verschil € 9.828.127 (12%) Huishoudelijke hulp (HBH) en wmo maatwerkvoorzien ingen 4%

Toekomstbestendige zorg en ondersteuning 4%

Complexe problematiek regionale samenwerking 10% Incidentele middelen jeugd 44%

Overige -4%

Arbeidsmarktregio 36%

Bijgestelde begroting 2022 € 7.048.366 Realisatie 2022 € 3.387.563 Verschil € 3.635.803 (51%)

Overige 14%

Wet inburgering 8% Toekomstbeste ndige zorg en ondersteuning 9% Gemeentelijke opvang Oekraïne 69%

Bijgestelde begroting 2022 € 4.005.766 Realisatie 2022 € 3.419.966 Verschil € 585.799 (15%) Overige 26% Onderwijsachterst andenbeleid (OAB) 47%

Onderwijshuisvesting 27%

Bijgestelde begroting 2022 € 1.471.330 Realisatie 2022 € 1.376.639 Verschil € 93.981 (6%)

Bijgestelde begroting 2022 € 8.883.271 Realisatie 2022 € 8.915.881 Verschil € 32.547 -/- (0,4%)

Bijgestelde begroting 2022 € 1.462.288 Realisatie 2022 € 979.307 Verschil € 482.981 (33%)

Overige 37%

Evenementen 36%

Vitale stad 27%

Bijgestelde begroting 2022 € 3.744.638 Realisatie 2022 € 2.717.030 Verschil € 1.057.608 (28%)

Overige -5% Projecten 24%

Uitstel omgevingswet 71%

Bijgestelde begroting 2022 € 10.492.559 Realisatie 2022 € 10.774.107 Verschil € 281.549 -/- (3%) Corona middelen lokaleregionale culturele infrastructuur 8%

Overige 4%

Sportbeleid- en stimulering 20% Sportaccommodaties en zwembaden -68%

Bijgestelde begroting 2022 € 8.162.867 Realisatie 2022 € 7.699.072 Verschil € 463.795 (6%) Personeelskosten 43%

Opsporing en ruiming explosieven 42%

SU Coronatoegangsbewijzen 15%

Bijgestelde begroting 2022 € 3.809.668 Realisatie 2022 € 3.646.402 Verschil € 163.266 (4%) Overige 9%

SML Samenwerking MiddenLimburg -32%

Voorziening wethouderspensioenen 61%

Bijgestelde begroting 2022 € 133.458.130 Realisatie 2022 € 140.990.679 Verschil € 7.532.550 (6%)

appa voorziening 3% Heffing en invordering OZB belastingen 3%

ICT 4%

Informatiebeleid 2%

Overige -2%

Treasury 2%

Gemeentefonds (algemene uitkering) 40%

Voorziening spaarverlof -19%

Personeelskosten 25%

Vragen?

RESULTAATBESTEMMING 2022

Budgetoverheveling van 2022 naar 2023; €1.552.917

Resultaatbestemming; €6.733.613

Storting in algemene reserve; €22.204.206

Vragen?

Kadernota 2024 1) Introductie – doel kadernota 2) Financieel perspectief 3) Ambities en kansen 4) Projectopdrachten

1) Introductie – doel kadernota In de kadernota 2024 worden de kaders geschetst, waarbinnen de begroting 2024 - meerjarenperspectief 2025-2027 wordt opgesteld. Werksessie "op weg naar de kadernota 2024"

Januari

Raadsvergadering Kadernota 2024

Februari

Maart

April

Voorbereiding Kadernota 2024

Mei

Juni

Juli

Raadsvergadering Begroting 2024

Augustus

September

Oktober

Uitwerking van Kadernota 2024 > Begroting

Integrale afweging en besluitvorming in begroting 2024-2027.

November

2) Financieel perspectief (1) Financiële kaders • • •

Begroting structureel en reëel in evenwicht Ontwikkelingen gemeentefonds Loon- en prijsindex

Autonome ontwikkelingen • • •

Verbonden partijen Investeringen Exploitatiebudgetten

Definitie: Autonome ontwikkelingen zijn ontwikkelingen die op de gemeente afkomen, waar de gemeente zelf geen invloed op kan uitoefenen. Bijvoorbeeld areaaluitbreiding, prijsstijgingen of er is sprake van wet- en regelgeving, waarbij geen keuzemogelijkheid is in de uitvoering.

2) Financieel perspectief (2) Structurele positie (bedragen x 1.000,-)

2024

2025

2026

2027

Vertrekpunt kadernota 2024

5.834

10.753

5.515

5.222

Investeringsrapportage 2022

840

772

795

762

Autonome ontwikkelingen

-3.205

-3.688

-3.954

-4.083

Inzet extra prijsindex t.b.v. autonome ontwikkelingen

3.128

3.116

3.124

3.124

Ambities

-5.320

-5.434

-4.239

-3.789

Ontwikkelingen meicirculaire 2023

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

Bijgesteld begrotingssaldo

1.277

5.519

1.241

1.236

2) Financieel perspectief (3) Incidentele positie 2023 Prognose stand algemene reserve (AR)

48,8 miljoen

Minimumpositie AR inclusief claim sociaal domein

12,4 miljoen

Prognose AR t.o.v. minimumniveau

36,4 miljoen

Vragen?

3) Ambities en kansen - Coalitieakkoord met lange termijn ambities - Inzet ambities meerjarig opgenomen in kadernota inclusief financiële vertaling  nadere uitwerking vindt plaats in begroting 2024

Vragen?

4) Projectopdrachten 1) 2) 3) 4) 5)

Inzicht in (bestemmings)reserves en voorzieningen Inzicht in meerjarige investeringsplanning Actualisatie risicoprofiel Onderzoek naar belastingheffingen e.a. Herinrichting programmastructuur

6) 7)

Inzicht in leningenportefeuille (Q4 2023) Inzicht in afschrijvingssystematiek (Kadernota 2025)

Inzicht in (bestemmings)reserves en voorzieningen Doel: Per reserve inzicht in hoogte, doel en toekomstige claim(s), met daarbij een advies hóe hiermee om te gaan Uitkomst: • Voorzieningen geactualiseerd bij jaarrekening 2022; • Reserves geanalyseerd - totaal 108 reserveclaims. • Reserves < 25.000 euro (51 / EUR 158.000 ). Advies: Grotendeels vrijval  verwerking bij 2e tussenrapportage 2023. • Reserves > 25.000 euro (57 / EUR 20 miljoen). Advies: Nadere analyse nodig  vervolg bij 3e tussenrapportage 2023.

Inzicht in meerjarige investeringsplanning Doel: Er wordt meerjarig inzicht gegeven in de voorgenomen investeringsplanning, met daarbij een toelichting waar nog keuzemogelijkheid is. Uitkomst: • Meerjarig inzicht inclusief verwerking autonome ontwikkelingen. • Ambities in hoofdstuk 1 kadernota.

Onderzoek naar belastingheffingen, grondslagen, varianten en financiële consequenties Doel: Belastingheffingen en –grondslagen, varianten en financiële consequenties in beeld brengen, waarbij de gemeentelijke lastendruk integraal beschouwd wordt. Uitkomst: • Werkgroep gemeenteraad opdracht aan ANG • Scenario’s uitgewerkt • College aanvullende scenario’s opgevraagd • Voldoende inzicht voor adequaat debat

Actualisatie risicoprofiel Doel: Op basis van geactualiseerd risicoprofiel wordt het benodigde weerstandsvermogen bepaald. Uitkomst: • Actualisatie weerstandsvermogen • Vastgesteld gewenst ratio 1,4 • Weerstandsvermogen: uitstekend

Herinrichting programmastructuur Doel: De programmastructuur aan te laten sluiten bij de taakveldindeling. Uitkomst: Nieuwe programma indeling vanaf begroting 2024 op taakvelden. Separate paragraaf ambities Vragen?

Vervolgproces Datum

Vervolgproces

Maandag 12 juni

Indienen technische vragen door fracties middels vast format

Dinsdag 20 juni

Collegebehandeling beantwoording technische vragen

Donderdag 22 juni

Verzending technische antwoorden aan raad

Donderdag 22 juni

Behandeling van jaarstukken 2022 / kadernota 2024 in gezamenlijke commissievergadering BM/BS/RU

Donderdag 6 juli

Behandeling van jaarstukken 2022 / kadernota 2024 in gemeenteraad

Dank voor jullie aandacht

Afsluiting Dank voor jullie aandacht!