Raadsvoorstel - tussenrapportage 2023

•~ •

»

gem eente Roerm o nd

VOORSTEL AAN DE RAAD VAN DE GEMEENTE ROERMOND

Onderwerp: 2e Tussenrapportage 2023 Zaaknummer: 80295 - 2023 Datum: 5 september 2023

Inleiding Door middel van de 2e tussenrapportage 2023 (bijlage 1, hierna tussenrapportage) informeren wij uw raad actief over de voortgang van het begrotingsjaar 2023. De tussenrapportage omvat de beleidsmatige en financiële stand van zaken over de uitvoering van de lopende begroting 2023. Ook zijn de effecten van de meicirculaire 2023 en een gedeelte van de projectopdracht 'Inzicht in (bestemmings)reserves en voorzieningen' verwerkt. Argumenten 1. 1 De tussenrapportage is in lijn met de besluitvorming In artikel 6 in de financiële verordening gemeente Roermond 2023 is opgenomen dat het college de raad tussentijds informeert over de realisatie van de begroting (beleidsmatig en financieel) van de gemeente. In het collegebesluit P&C jaarplanning 2023 is de tussenrapportage één van de zeven P&C producten die in 2023 worden opgesteld. Over de P&C jaarplanning 2023 bent u op 14 februari 2023 door ons geïnformeerd. 1.2 De tussenrapportage geeft inzicht in het beleidsmatig en financiële deel In het beleidsmatig deel wordt de raad op hoofdlijnen geïnformeerd over de stand van zaken met betrekking tot de uitvoering van de beleidsvoornemens zoals opgenomen in de begroting 2023. In het financiële deel worden de financiële effecten van de inhoudelijke stand van zaken in de begroting 2023 gepresenteerd.

Er wordt vooruitgekeken naar de ontwikkelingen in de rest van het begrotingsjaar 2023 en waar nodig op onderdelen bijgesteld. 1.3 De tussenrapportage geeft inzicht in het financiële effect van de meicirculaire 2023 Het financiële effect in de jaarschijf 2023 is in de tussenrapportage verwerkt. De meerjarige financiële effecten zullen in de begroting 2024 worden meegenomen. In de raadsinformatiebrief meicirculaire 2023 is uw raad hierover in detail geïnformeerd. 3.1 - 7. 1 De beslispunten zijn een bevoegdheid van uw raad Naast de prognose richting het einde van het jaar worden er in de tussenrapportage ook andere beslispunten aan u voorgelegd, die tot doel hebben de rechtmatigheid richting de jaarrekening te waarborgen. Dit betreft de formele vaststelling van de begrotingswijziging van de meicirculaire (bijlage 3), de vrijval van de reserves kleiner dan € 25.000 en de toevoeging van het saldo aan de algemene reserve (bijlage 4), het instellen van een nieuwe bestemmingsreserve jeugd en mutaties in bestaande bestemmingsreserves (bijlage 2), die als apart beslispunt zijn opgenomen.

Pagina 1 van 3

Pagina 2

Onderwerp: 2e Tussenrapportage 2023

8. 1 De tussenrapportage geeft inzicht in de projectopdracht In de Kadernota 2024 zijn een vijftal projectopdrachten uitgewerkt. Een gedeelte van de projectopdracht 'Inzicht in (bestemmings)reserves en voorzieningen' is volgens de opgenomen criteria in deze tussenrapportage verwerkt. Het betreft het onderdeel 'vrij te vallen reserveclaims kleiner dan€ 25.000'. Kanttekeningen en risico's 1.2 De tussenrapportage geeft inzicht in het beleidsmatig en financiële deel Het gepresenteerde saldo is een prognose 2023 per 1 juli 2023. De tussenrapportage is opgemaakt met de kennis en inzichten van dat moment. In de periode tussen 1 juli en 31 december 2023 kan het geprognosticeerde jaarrekeningresultaat nog wijzigen. Historisch overzicht Besluit Begroting 2023 (zaaknummer 130222-2022), Raadsinformatiebrief P&C jaarplanning 2023 (zaaknummer 8581-2023), Raadsinformatiebrief meicirculaire 2023 (zaaknummer 56987-2023), Besluit Kadernota 2024 (zaaknummer 24893-2023). Financiële gevolgen Het startpunt van deze rapportage is het begrotingssaldo voor de 2° tussenrapportage 2023. De geconstateerde financiële afwijkingen in deze tussenrapportage en de toevoeging van de meicirculaire 2023 geven een positieve bijstelling. Hiermee komt het geprognosticeerd begrotingssaldo aan het eind van het jaar uit op een positief saldo van € 3.597k.

Daarnaast wordt aan uw raad voorgesteld om 49 reserveclaims kleiner dan€ 25.000 vrij te laten en het bedrag van€ 133.126 toe te voegen aan de algemene reserve.

Begrotingssaldo 2023

voor 2° tussenrapportage 2023

Totaal bijstellingen ze tussenrapportage 2023 (bijlage 1 van tussenrapportage) Bijstelling n.a.v. meicirculaire 2023 (bijlage 3 van tussenrapportage) Begrotingssaldo 2023

na 2° tussenrapportage

In de tussenrapportage zijn de diverse begrotingswijzigingen voor de jaarschijf 2023 in onderstaande bijlage(n) opgenomen: 1. Begrotingswijziging aanpassing budgetten 2e tussenrapportage 2023, 2. Begrotingswijziging budgettair neutrale wijziging budgetten 2 tussenrapportage 2023, 3. Begrotingswijziging meicirculaire 2023, 4. Begrotingswijziging vrijval reserves kleiner dan€ 25.000.

Met vriendelijke groet,

Pagina 3

Onderwerp: 2e Tussenrapportage 2023

het college van burgemeester en wethouders, de

secretars) 1

() leg Ter inzage: Bijlage(n): 1. 2 tussenrapportage 2023