Raadsvoorstel - Treasurystatuut 2024

} $;'

»

gemeente «« toermon

«

VOORSTEL AAN DE RAAD VAN DE GEMEENTE ROERMOND

Onderwerp: Treasurystatuut Gemeente Roermond 2024 Zaaknummer: 114003-2023 Datum: 14 november 2023

Inleiding Het treasurystatuut van de gemeente Roermond heeft tot doel een formeel kader te scheppen waarbinnen de financierings- en beleggingsactiviteiten van de gemeente dienen plaats te vinden. In algemene zin zal het financieel beleid dienen bij te dragen en ondersteuning te bieden aan het uitvoeren van de publieke taken van de gemeente. Meer specifiek zal de continuïteit van de gemeente op korte en lange termijn gewaarborgd dienen te worden. De gemeente Roermond houdt zich bij de uitvoering van de financierings-functie aan de kaders gesteld binnen de Wet Financiering Decentrale Overheden ("Wet FiDo"), 'Regeling Uitzettingen Derivaten Decentrale Overheden' ("RUDDO") en de eigen Financiële verordening gemeente Roermond 2023. De nota Treasury statuut en Rentenota gemeente Roermond 2017 dient te worden geactualiseerd. Argumenten 1.1. Het actualiseren van het treasurystatuut leidt tot een duidelijker en beter leesbaar statuut. In het voorliggende geactualiseerde treasurystatuut is beleidsmatig niet veel gewijzigd ten opzichte van het bestaande treasurystatuut. Het merendeel van de artikelen in het geactualiseerde statuut zijn naar onze mening echter wel duidelijker en beter leesbaar gemaakt. Wettelijk voldoet het statuut aan de criteria.

1.2 De taken en ·verantwoordelijkheden van de treasuryfunctie, de bevoegdheden en de informatievoorziening vormen geen onderdeel meer van de Nota Treasurystatuut. Bij het nieuwe treasurystatuut is ervoor gekozen om de bijlagen 2, 3 en 4 (taken en verantwoordelijkheden treasuryfunctie, bevoegdheden en informatievoorziening) niet meer onderdeel te laten zijn van het treasurystatuut, maar deze als een aparte uitvoeringsregeling door het college van B&W te laten vaststellen. De belangrijkste reden hiervoor is, dat de gemeenteraad vanuit haar kaderstellende rol het treaurystatuut vaststelt en dat deze uitvoeringstaken belegd zijn bij het college van B&W. Daarnaast kunnen wijzigingen vanuit de organisatie in bijvoorbeeld bevoegdheden in de toekomst via'de uitvoeringsregeling vastgesteld, waardoor niet meteen het gehele statuut aangepast hoeft te worden. Na vaststelling van het treasurystatuut 2024 door de gemeenteraad zal deze uitvoeringsregeling ter besluitvorming aan het college worden voorgelegd. 1.3 Risicovolle financieringsconstructies worden niet meer toegepast Beleidsmatig is er één onderwerp aangepast. In het bestaande treasurystatuut is opgenomen dat het gebruik van derivaten onder voorwaarden is toegestaan.

Gelet op het feit dat hier vanuit risico oogpunt nooit gebruik van is gemaakt, zijn wij van mening om de artikelen dusdanig aan te passen dat het gebruik van derivaten NIET is toegestaan. Dit betreft met name de oude artikelen 2, 5a, en bijlage 5.

Pagina 1 van 2

Pagina 2

Onderwerp: Treasurystatuut Gemeente Roermond 2024

Kanttekeningen en risico's Er zijn geen risico's en kanttekeningen te benoemen. Het betreft enkel een actualisatie van het treasurystatuut. Historisch overzicht Treasurystatuut gemeente Roermond 2017 Beleidsregel omtrent leningen en garanties publieke taak gemeente Roermond 2017 Financiële gevolgen Het treasurystatuut van de gemeente Roermond heeft primair tot doel een formeel kader te scheppen waarbinnen de financierings- en beleggingsactiviteiten van de gemeente dienen plaats te vinden. Derhalve zijn er dan ook géén directe financiële gevolgen verbonden aan dit voorstel. Communicatie en participatie Na vaststelling van het nieuwe treasurystatuut wordt deze gepubliceerd in het Elektronisch Gemeenteblad. Uitvoering en evaluatie Na vaststelling van het treasurystatuut 2024 zullen op een later moment de bijbehorende "uitvoeringsregeling treasurystatuut 2024" en de beleidsregels "publieke taak leningen en garanties gemeente Roermond 2024" ter besluitvorming aan het college worden voorgelegd. Het streven is om deze nog in één van de collegevergaderingen van december voor te leggen, zodat ook voor deze regeling en beleidsregels de inwerkingtreding van 1 januari 2024 gehaald kan worden.

Met vriendelijke groet, an burgemeester en wethouders,

Y.F.W. Hoogtanders Bijlage(n): Bijlage 1: nieuwe treasurystatuut gemeente Roermond Bijlage 2: huidige treasurystatuut en rentenota 2017 gemeente Roermond h