Raadsvoorstel jaarstukken begrotingswijzing ontwerpbegroting en uitvoeringsplan

,»e-

$$

gemeente Roermond

VP» VOORSTEL AAN DE RAAD VAN DE GEMEENTE ROERMOND

Onderwerp:

Zienswijze financiele stukken Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg Noord Zaaknummer: 53621-2025 Datum: 27 mei 2025

Inleiding De Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg - Noord (MGR) heeft op 22 april 2025 de jaarstukken 2024, de begrotingswijziging 2025, de ontwerpbegroting 2026-2029 en het uitvoeringsplan 2026-2028 aan de gemeente aangeboden. De gemeenteraad dient in de gelegenheid te worden gesteld om uiterlijk 18 juli 2025 zijn zienswijze op de begrotingswijziging 2025, de ontwerpbegroting 2026-2029 en het uitvoeringsplan 2026-2028 in te dienen bij de MGR. Omdat de ontwerpbegroting 2026-2029 en de begrotingswijziging samenhangen met de activiteiten van het uitvoeringsplan worden deze stukken gezamenlijk voor zienswijzen aangeboden aan de gemeenteraad, zodat de doorlopende lijn in de ontwerpbegroting en het uitvoeringsplan zichtbaar is. Uw raad heeft op 28 mei jongstleden besloten om geen zienswijze in te dienen tegen de wijzing van de gemeenschappelijke regeling, waarbij de Midden Limburgse gemeenten aansluiten op module 1 van de MGR voor de uitvoeringstaken Jeugd en Wmo. Voorstel Aan de raad wordt voorgesteld: 1.

2.

een zienswijze in te dienen ten aanzien van de ontwerpbegroting 2026-2029 van de Gemeenschappelijke Regeling MGR Limburg Noord conform bijgevoegde zienswijze (bijlage 2) en deze voor 18 juli kenbaar te maken bij het dagelijks bestuur; géén zienswijze in te dienen ten aanzien van de begrotingswijziging 2025 en het uitvoeringsplan 2026-2028 van de Gemeenschappelijke Regeling MGR Limburg Noord (bijlage 2)

Argumenten 1.1 De ontwerpbegroting 2026-2029 geeft aanleiding om een zienswijze in te dienen Op dit moment is een kwartiermaker aan de slag in opdracht van de MGR om te onderzoeken hoe de aansluiting van Midden-Limburg op module 1 vormgegeven kan worden en wat de personele en financiële consequenties zijn. Bij het opstellen van de ontwerpbegroting 2026-2029 zijn aannames gedaan. Deze aannames zijn gebaseerd op informatie die de MGR vanuit de Midden-Limburgse gemeenten heeft ontvangen. Er wordt in de ontwerpbegroting 2026-2029 uitgegaan van een toename van de uitvoeringskosten voor module 1 met€ 1.558.000,-. Op basis van voortschrijdend inzicht en als gevolg van het onderzoek van de kwartiermaker kan dit bedrag dus nog bijgesteld worden.

Pagina 1 van 5

Pagina 2 Onderwerp: Jaarstukken2024, begrotingswijziging 2025, ontwerpbegroting 2026-2029 en uitvoeringsplan 2026-2028 Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg Noord De raad wordt geadviseerd om als zienswijze aan de MGR mee te geven dat er een eerste begrotingswijziging voor zienswijze wordt aangeboden, zodra er meer duidelijkheid is over de te verwachte uitvoeringskosten voor module 1 in 2026. We verzoeken de MGR om hiermee niet te wachten tot de begrotingswijziging 2026, die gelijktijdig met de ontwerpbegroting 2027-2030 wordt aangeboden, maar om een begrotingswijziging op te maken zodra er meer inzicht is in de verwachte kosten. 2.1 Er is geen aanleiding voor het indienen van een zienswijze ten aanzien van de begrotingswijziging 2025 en het uitvoeringsplan 2026-2028 De door de MGR aangeleverde stukken geven op financieel en inhoudelijk gebied geen aanleiding voor het indienen van een zienswijze op de begrotingswijziging 2025 of het uitvoeringsplan 20262028. De kosten in de gewijzigde begroting 2025 zijn ten opzichte van de primitieve begroting 2025 gestegen met€ 393.000. Die stijging hangt samen met CAO-ontwikkelingen en meer inzet van medewerkers voor de nieuwe contracten per 1 januari 2026 en bijbehorende werkzaamheden. Deze kosten (€ 270.000) worden gedekt uit een daarvoor in 2024 ingestelde reserve.

Het uitvoeringsplan bevat de uitvoerende werkzaamheden die we verwachten en die thuishoren bij een gemeenschappelijke regeling zoals de MGR. Kanttekeningen en risico's 1.2 De raming voor uitvoeringskosten module 1 is een schatting. Er zitten nog een aantal onzekerheden in de indicatie van de uitvoeringskosten voor module 1. Op dit moment is nog niet in detail duidelijk welke taken met welke samenhangende kosten definitief overgaan naar de MGR en op welk moment. De definitieve kosten zijn o.a. afhankelijk van het tijdstip waarop de overdracht van taken naar de MGR plaatsvindt. Vandaar dat de MGR in de zienswijze op de ontwerpbegroting 2026-2029 gevraagd wordt om, zodra er meer duidelijk is over de uitvoeringskosten van module 1, dit te verwerken in een eerste begrotingswijziging. Historisch overzicht •

Raadsbesluit inzake Wijziging modulaire gemeenschappelijke regeling sociaal domein (zaaknummer 39795 - 2025)

Financiële gevolgen Jaarrekening 2024 De jaarrekening 2024 sluit met een positief saldo van € 354.877 over de uitvoeringskosten van module 1 en 2, na mutatie van de reserves. Er wordt voorgesteld deze middelen conform de geldende verdeelsleutels uit te betalen aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Roermond is dit een bedrag van€ 31.977. Het saldo op de regionale begroting voor module 2 bedraagt€ 33.317 .539. Hierop is reeds een voorschot uitgekeerd ter grootte van€ 27.217.495. Er wordt voorgesteld het restant conform de geldende verdeelsleutel uit te betalen aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Roermond is dit een bedrag van € 621 .621. Dit is reeds meegenomen in de jaarrekening van gemeente Roermond.

Pagina 3 Onderwerp: Jaarstukken2024, begrotingswijziging 2025, ontwerpbegroting 2026-2029 en uitvoeringsplan 2026-2028 Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg Noord Begrotingswijziging 2025 De MGR maakt voor haar financiële begroting onderscheid tussen de uitvoeringslasten van beide modules en de programmalasten van de regionale samenwerking BW MO B&P. De totale uitvoeringslasten nemen in de gewijzigde begroting 2025 toe met€ 393.000 ten opzichte van de primitieve begroting 2025. Hiervan heeft€ 270.000 betrekking op lasten van een aantal ingezette activiteiten die in 2025 worden afgerond en waarvoor ultimo 2024 een bestemmingsreserve is gevormd. De gemeentelijke bijdragen nemen in de gewijzigde begroting daarom voor 2024 toe met€ 148.000 (module 1: toename€ 267.000, module 2: afname€ 119.000). Voor de gemeente Roermond betekent dit over 2025 een toename van de bijdrage aan de uitvoeringskosten van €19.136. Het saldo dat de gemeente Roermond ontvangt uit het programma BW, MO en B&P bedraagt na de begrotingswijziging € 3.636.169. Dit is een toename van €1.438.410 ten opzichte van de€ 2.197. 759 die aanvankelijk in de begroting van 2025 was opgenomen. De hogere bijstelling vindt zijn oorsprong in de hogere integratie-uitkering beschermd wonen.

De stijging van het Roermondse saldo zal na positieve besluitvorming van de raad en vaststelling van het AB ter besluitvorming verwerkt worden in de eerstvolgende tussenrapportage van de gemeente Roermond. Meerjarenbegroting 2026-2028 De MGR maakt voor haar financiële begroting onderscheid tussen de uitvoeringlasten van beide modules en de programmalasten van de regionale samenwerking BW MO B&P. De uitvoeringslasten van de modules worden bekostigd uit de bijdragen van de aan deze modules deelnemende gemeenten. De programmalasten BW MO B&P worden bekostigd uit de bijdragen die de deelnemende gemeenten van het rijk ontvangen in het kader van BW MO B&P en uit de eigen bijdragen van cliënten beschermd wonen. Het saldo op de regionale begroting wordt volgens een vooraf vastgestelde verdeelsleutel uitbetaald aan de in de samenwerking betrokken gemeenten. De uitbetaling van dit saldo is in de programma begroting als last verwerkt, waardoor een sluitende begroting gepresenteerd wordt. Voor 2026 nemen de gemeentelijke bijdragen aan de MGR voor de uitvoeringskosten toe met €1.883.000 als gevolg van de voorgenomen wijziging van de gemeenschappelijke regeling van de MGR in 2026. Deze wijziging behelst het beleggen van de taak toezicht op kwaliteit en rechtmatigheid Wmo en toezicht op rechtmatigheid Jeugdhulp bij de MGR door de gemeenten in Midden-Limburg.

Maar ook taken zoals inkoop, contractmanagement, contractbeheer, datamanagement en financieel beheer. De bijdrage in 2026 aan de uitvoeringskosten voor module 1 bedraagt voor de gemeente Roermond € 634.447. Dit is - logischerwijs door de voorgenomen wijziging van de gemeenschappelijke regelingfors hoger dan in de jaren voor 2026. Echter, zoals ook aangegeven in betreffend voorstel (zaak 39795-2025), zullen de uitvoeringskosten van de MGR toenemen waarbij het uitgangspunt is dat de kosten voor gemeenten zoveel mogelijk budgetneutraal blijven. Dit omdat taken die nu elders in de regio belegd zijn, samenkomen bij de MGR. Aandachtspunt blijft de exacte financiële uitwerking- al dan niet als gevolg van de personele overgang naar de MGR- nog niet volledig in kaart is gebracht. In de loop van het jaar zal dit bekend worden (onderdeel van het traject van de kwartiermaker). Verdeelsleutel 2026 De verdeling van het saldo van de regionale begroting BW MO B&P voor het jaar 2026 vindt plaats op basis van een in 2024 vastgestelde verdeelsleutel. Voor het jaar 2026 is de verdeelsleutel berekend op basis van het AEF- model. Op 30 mei 2024 heeft het Algemeen Bestuur besloten om vanaf 2026 het AEF- model te hanteren. In het Algemeen Bestuur van 27 maart 2025 is op een onderdeel van het AEF- model een ander voorstel gedaan. Dit heeft geen meerderheid van stemmen

Pagina 4 Onderwerp: Jaarstukken2024, begrotingswijziging 2025, ontwerpbegroting 2026-2029 en uitvoeringsplan 2026-2028 Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg Noord gehaald. Daarmee blijft het besluit van 30 mei 2024 staan. Mogelijk wordt gedurende 2025 de verdeelsleutel voor 2026 nog aangepast. De eventuele aanpassing van de verdeelsleutel zal in de begrotingswijziging 2026 landen. Als wordt uitgegaan van de voorgelegde begroting van de MGR bedraagt het saldo van gemeente Roermond voor 2026 € 4.132.376. Er bestaat een risico dat in het AB van 1 september wordt besloten dat de verdeelsleutel 2026 op basis van inwonersaantallen gehandhaafd blijft, wat maakt dat het saldo voor Gemeente Roermond ca. 3% lager uit kan vallen. Dit positief financieel effect wordt meegenomen in de begroting 2026 als onderdeel van het raadskader sociaal domein. Waarbij de verwachting is dat van alle ontwikkelingen in het sociaal domein de financiële effecten bij gelijkblijvende omstandigheden kunnen worden opgevangen binnen het raadskader sociaal domein. Dit is ook zo opgenomen in de kadernota 2026. Communicatie en participatie Op basis van de behandeling van het voorstel in de raad brengt de raad al dan niet zienswijzen in over de begrotingswijziging 2025, de ontwerpbegroting 2026-2029 en het uitvoeringsplan 2026-2028 naar voren.

Het Dagelijks Bestuur van de MGR stelt de raden van de deelnemende gemeenten voorafgaande aan het vaststellen van de ontwerpbegroting 2026-2029, de begrotingswijziging 2025 en het uitvoeringsplan 2026-2028 schriftelijk en gemotiveerd in kennis van zijn oordeel over de zienswijzen, alsmede de eventuele conclusies die het daaraan verbindt. Een zienswijze kan per brief kenbaar worden gemaakt. In bijlage 2 is de brief opgenomen die na besluitvorming door de raad aan het Dagelijks Bestuur van de MGR verstuurd wordt. Uitvoering en evaluatie Het raadsvoorstel wordt behandeld in de raadsvergadering van 3 juli 2025, waarna de eventuele zienswijze verstuurd wordt aan de MGR. Het DB biedt de begrotingswijziging 2025, de ontwerpbegroting 2026-2029 en het uitvoeringsplan 2026-2028 inclusief zienswijzen aan bij het Algemeen Bestuur. Het AB stelt vervolgens in haar vergadering van september 2025 de begrotingswijziging 2025 en de ontwerpbegroting 2026-2029 vast. Door middel van de P&C-cyclus met kaderbrief, begroting, begrotingswijziging en jaarrekening worden de uitgaven van de MGR gemonitord en waar nodig bijgestuurd. Met vriendelijke groet, het college van burgemeester en wethouders, de urgemeester,

Y.F.W. Hoogtanders

Pagina 5 Onderwerp: Jaarstukken2024, begrotingswijziging 2025, ontwerpbegroting 2026-2029 en uitvoeringsplan 2026-2028 Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg Noord Ter inzage: Bijlage(n): 1. Raadsbesluit jaarrekening 2024, begrotingswijziging 2025 en ontwerpbegroting 2026-2029 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg Noord; 2. Aanbiedingsbrief van de MGR sociaal domein Limburg-Noord; 3. Concept jaarverslag en jaarrekening 2024 van de MGR; 4. Ontwerpbegroting 2026-2029 incl. gewijzigde begroting 2025 van de MGR; 5. Concept uitvoeringsplan MGR 2026-2028; 6. Zienswijze gemeenteraad Roermond op Ontwerpbegroting 2026-2029 MGR Limburg Noord