Document · PDF

GR-Turap-2024-versie-3-DIGITAAL

Commissie Burgers en Samenleving (BS) 3 december 2024, gemeente RoermondBij agendapunt: 3e tussenrapportage 202417.745 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Tussenrapportage

2024

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Inhoudsopgave 3e tussenrapportage 2024 Inleiding

Leeswijzer

1. Financiële positie 1.1 1.2

Bijstelling begrotingssaldo 2024 Structurele financiële positie

2. Ontwikkelingen per programma 2.0 Bestuur en ondersteuning 2.1 Veiligheid 2.2 Verkeer, vervoer en waterstaat 2.3 Economie 2.4 Onderwijs 2.5 Sport, Cultuur en recreatie 2.6 Sociaal Domein 2.7 Volksgezondheid en milieu 2.8 Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing 2.9 Bijstelling lopende investeringsbudgetten 2.10 Toelichting ambities en beleidsvoornemens begroting 2024 2.11 Resultaatbestemmingen jaarrekening 2023 2.12 Budgetoverhevelingen jaarrekening 2023

13 15 18 19 21 27 31 35 39 43 51 59 65 69 73 81 87

3. Bijlagen

Bijlage 1 3e Projectenrapportage 2024 Bijlage 2 Rapportage Kiezen voor Kansen Bijlage 3 Begrotingswijziging 3e tussenrapportage 2024 Begrotingswijziging financiële afwijkingen Begrotingswijziging budgettair neutrale mutaties Begrotingswijziging budgetoverhevelingen Bijlage 4 Totaaloverzicht budgetoverhevelingen 2025 Bijlage 5 Begrotingswijziging septembercirculaire 2024 Bijlage 6 Begrotingswijziging lopende investeringsbudgetten 2024

95 111 117 119 121 123 125 131 135

Colofon

139

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Inleiding

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Inleiding Voor u ligt de 3e tussenrapportage 2024 (hierna tussenrapportage). De tussenrapportage is de laatste rapportage over het begrotingsjaar 2024. Anders dan de 2e tussenrapportage is dit een financiële rapportage. Deze rapportage geeft een vooruitblik van de te verwachten realisatie en afwijkingen ten opzichte van de begroting 2024. De financiële verantwoording is gebaseerd op de stand van zaken met peildatum 16 september van dit jaar. Op basis van de afwijkingen per deze peildatum, wordt er in deze tussenrapportage, een inschatting gemaakt van het te verwachten resultaat van de jaarrekening 2024. In de eerste plaats informeren wij uw raad over zowel de structurele als de incidentele financiële positie n.a.v. de bijstellingen in de tussenrapportage. Daarnaast bevat de tussenrapportage enkele technische begrotingswijzigingen om eventuele onrechtmatigheden in de jaarverantwoording 2024 te voorkomen. Ook is de financiële impact van de septembercirculaire 2024 verwerkt. Voor zaken die wij in 2024 niet hebben kunnen realiseren en waar in de begroting 2025 geen financiële ruimte voor is doen wij u een voorstel tot budgetoverheveling van 2024 naar 2025. Daarnaast zijn de lopende investeringsbudgetten voor 2024 geanalyseerd en waar nodig bijgesteld naar de verwachting per jaar ultimo.

Tot slot is er specifiek aandacht voor de stand van zaken rondom de ambities die voortvloeien uit de begroting 2024 en de jaarrekening 2023 (resultaatbestemmingen en budgetoverhevelingen). De tussenrapportage is behandeld in de commissies bestuur en middelen (BM), burgers en samenleving (BS) en ruimte (RU), waarna de tussenrapportage en de bijbehorende begrotingswijzigingen ter besluitvorming op 19 december 2024 voorligt aan de raad.

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Leeswijzer

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Leeswijzer Onderliggende rapportage is als volgt opgebouwd. In het 1e hoofdstuk van de tussenrapportage ziet u het effect van de bijstellingen op de financiële positie. Hier geven wij u op totaalniveau weer wat, financieel gezien, de grootste afwijkingen zijn t.o.v. de begroting 2024. Daarnaast wordt ook de structurele financiële positie geactualiseerd. In hoofdstuk 2 wordt vervolgens per programma de financiële bijstellingen op de volgende onderdelen toegelicht: • Budgettaire afwijkingen; • Budgettair neutrale mutaties; • Budgetoverhevelingen naar 2025; • Storting / onttrekking reserves. In de toelichting worden conform de financiële verordening afwijkingen die groter dan € 50.000 per programma zijn (zowel voordelig als nadelig) op hoofdlijnen onderbouwd.

Bijstelling lopende investeringsbudgetten In deze tussenrapportage zijn de lopende investeringsbudgetten geanalyseerd. Eventuele bijstellingen worden meegenomen in deze tussenrapportage, om zo te voldoen aan de rechtmatigheid. In hoofdstuk 2.9 treft u de begrotingswijziging aan in relatie tot deze bijstellingen.

Toelichting ambities en beleidsvoornemens begroting 2024 In hoofdstuk 1 van de begroting 2024 is totaaloverzicht opgenomen van de ambities en beleidsvoornemens voor het jaar 2024. Deze kunt u vinden op pagina 7 t/m 13 van het begrotingsboekwerk. In hoofdstuk 2.10 van deze tussenrapportage lichten wij op basis van het stoplichtenmodel toe wat per onderdeel de stand van zaken is.

Resultaatbestemming jaarrekening 2023 Bij de jaarrekening 2023 heeft de raad besloten een bedrag van € 15.714.000 te bestemmen voor het bespoedigen van een aantal ambities. In hoofdstuk 2.11 vindt u een totaaloverzicht, inclusief reeds gerealiseerde en verplichte bedragen. Verantwoording vindt plaats middels het stoplichtenmodel.

Budgetoverheveling jaarrekening 2023 Bij de jaarrekening 2023 heeft de raad besloten een bedrag van € 2.650.000 over te hevelen naar 2024. In hoofdstuk 2.12 vindt u een totaaloverzicht, inclusief reeds gerealiseerde en verplichte bedragen. Verantwoording vindt eveneens plaats middels onderstaand stoplichtenmodel.

Legenda inhoudelijke toelichting Bij de beoogde en bereikte resultaten wordt er in deze tussenrapportage gewerkt met kleurindicaties. Hiervoor worden de kleuren groen (gerealiseerd), oranje (deels gerealiseerd) en rood (niet gerealiseerd) gebruikt. Met het toevoegen van de kleurindicaties maken we visueel wat er tekstueel al staat. Het voordeel is dat er meteen in één oogopslag inzichtelijk is welke beoogde resultaten zijn gerealiseerd. Speerpunt is of wordt volledig gerealiseerd. Alles loopt volgens planning. Dit blijkt uit….. Speerpunt wordt gedeeltelijk gerealiseerd, of verloopt niet geheel volgens planning. Dit blijkt uit….. Speerpunt wordt niet gerealiseerd. Oorzaak is…..

Voor de volledigheid wordt vermeld dat uitsluitend de bedragen in hoofdstuk 1 vermenigvuldigd moeten worden met € 1.000. Daarnaast zijn negatieve bedragen een nadeel, en positieve bedragen een voordeel.

Overige rapportages In de bijlagen vindt u tevens de 3e projectenrapportage 2024 (bijlage 1) en voor de tweede keer een rapportage Kiezen voor Kansen (bijlage 2).

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

1. Financiële positie

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Financiële positie In de 2e tussenrapportage 2024 is uw raad op 17 oktober 2024 onderstaand positief begrotingssaldo 2024 gepresenteerd. In dit hoofdstuk wordt de financiële positie geactualiseerd naar aanleiding van de 3e tussenrapportage.

1.1 Bijstelling begrotingssaldo 2024 Actuele financiële positie In onderstaande tabel wordt het verloop van het begrotingssaldo weergegeven vanaf de primitieve begroting 2024. Besluitvorming na vaststelling van de begroting 2024 is verwerkt en dit leidt tot de stand van het begrotingssaldo na de 1e tussenrapportage 2024. Het raadsvoorstel Sportcentrum Swalmen (rentelasten) en de besluitvorming rondom de investeringsrapportage 2023 hebben vervolgens nog een financieel effect.

Bedragen x € 1.000

2024

Begrotingssaldo primitieve begroting 2024

1.042

Besluitvorming na primitieve begroting 2024: Moties en amendementen begroting 2024 (raad november 2023)

-125

Raadsbesluit 3e tussenrapportage 2023 incl septembercirculaire 2023 (raad december 2023)

355

Raadsbesluit extra FTE naar aanleiding van Integraal Veiligheidsplan 2024-2027 (raad februari 2024)

-115

Raadsbesluit investeringsplanning Oranjelaan (raad februari 2024)

Raadsvoorstel investeringsrapportage 2023 (raad april 2024)

176

Raadsvoorstel 1e tussenrapportage 2024 incl decembercirculaire 2023 (raad april 2024)

-1.585

Stand begrotingssaldo na 1e tussenrapportage 2024 (Raad April)

-245

Besluitvorming na 1e tussenrapportage: Raadsvoorstel Sportcentrum Swalmen (rentelasten)

-7

Bijstelling investeringsrapportage 2023 (jaarschijf 2024)

866

Begrotingssaldo 2024 vóór 2e tussenrapportage

614

Besluitvorming 2e tussenrapportage:

4.109

Begrotingssaldo 2024 vóór 3e tussenrapportage

4.723

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

In de tabel hieronder worden de financiële afwijkingen op programmaniveau weergegeven. Bij de verschillende programma’s en overzichten wordt in hoofdstuk 2 een toelichting gegeven.

Programma

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

2024 4.723

Begrotingssaldo 2024 na 2e tussenrapportage (Raad oktober 2024) 0

Bestuur en ondersteuning en algemene dekkingsmiddelen

165

Veiligheid

180

Verkeer, vervoer en waterstaat

-266

Economie

Onderwijs

537

Sport, cultuur en recreatie

1.487

Sociaal domein

2.920

Volksgezondheid en milieu

648

Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing

-710

Totaal bijstelling 3e tussenrapportage 2024 excl. budgetoverhevelingen

5.058

Budgetoverhevelingen 2024-2025

-2.557

Totaal bijstelling 3e tussenrapportage 2024 na budgetoverhevelingen Mutatie septembercirculaire 2024

2.501 1.469

Bijstelling n.a.v. septembercirculaire 2024

1.469

Begrotingssaldo ná 3e tussenrapportage 2024

8.693

De geconstateerde financiële afwijkingen van deze tussenrapportage geven een positieve bijstelling van afgerond € 2.501K, inclusief de budgetoverhevelingen. Daarnaast geeft de septembercirculaire 2024 een positief effect van € 1.469K. Ook vinden er stortingen in de (bestemmings)reserves plaats, hetgeen met name betrekking heeft op de Arbeidsmarktregio (programma 6). Hiermee komt het geprognosticeerd begrotingssaldo aan het eind van het jaar uit op een positief saldo van € 8.693K. Het hierboven gepresenteerde saldo is gebaseerd op een prognose per 16 september 2024. Deze tussenrapportage is gemaakt met de kennis en inzichten van die peildatum. Een aantal zaken die nog onbekend zijn of waar we zelf weinig of geen invloed op kunnen uitoefenen, kunnen het uiteindelijke rekeningresultaat nog beïnvloeden. Dit zijn o.a. de financiële uitwerkingen van de decembercirculaire 2024, rijksmaatregelen en afrekeningen met zorgaanbieders. Mogelijke effecten hiervan worden in de jaarrekening 2024 verwerkt. Onderstaand worden de diverse onderdelen toegelicht.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Budgettaire afwijkingen De geconstateerde financiële afwijkingen van deze 3e tussenrapportage geven een positieve bijstelling van afgerond € 2.501K (na budgetoverhevelingen). Voor een toelichting op bovengenoemde posten verwijzen wij naar de toelichting bij de betreffende programma’s / overzichten in hoofdstuk 2. De bijbehorende begrotingswijziging vindt u in bijlage 3. Onttrekkingen /stortingen reserves In deze tussenrapportage vinden een aantal mutaties op reserves plaats. Een nadere toelichting treft u aan bij programma’s / overzichten. De bijbehorende begrotingswijziging vindt u in bijlage 3. De reservemutaties hebben betrekking op: • Arbeidsmarktregio Midden Limburg (programma 6); • Kwaliteitsimpuls Binnenstad (programma 3) • MPG 202-2027 (programma 8); • Anterieure overeenkomst Weerstand (programma 8); • Grondverkopen (programma 8) Budgettair neutrale mutaties Naast bijstellingen die een begrotingseffect hebben, zijn er ook budgettair neutrale wijzigingen. Deze technische begrotingswijzigingen worden gedaan om eventuele onrechtmatigheden in de jaarverantwoording 2024 te voorkomen. Een nadere toelichting treft u per programma aan in hoofdstuk 2. De bijbehorende begrotingswijziging vindt u in bijlage 3. Budgetoverhevelingen 2025 Met deze 3e tussenrapportage stellen wij u voor om een aantal budgetten over te hevelen naar 2025.

Het gaat hierbij om budgetten waarvan de uitvoering in 2024 niet heeft plaatsgevonden en gepland is in 2025. Bij de programma’s zijn deze per product toegelicht. Bij het vaststellen van de P&C jaarplanning 2024 incl. inhoud, kaders en doelen zijn de volgende criteria opgenomen voor budgetoverhevelingen: • Alleen incidentele budgetten komen in aanmerking voor budgetoverheveling; • Er moet een plan beschikbaar zijn waaruit blijkt dat besteding van het budget in het volgende jaar plaats vindt en voor dezelfde taak wordt ingezet; • Een budget mag niet meer dan 2x worden overgeheveld; • Overhevelingen kleiner dan € 50.000 komen niet in aanmerking; • Regionale middelen die niet voldoen aan bovengenoemde criteria, komen toch in aanmerking voor budgetoverheveling Het totaalbedrag van de voorgestelde budgetoverhevelingen is afgerond € 2,6 miljoen. De voorgestelde overhevelingen voldoen aan de criteria. In bijlage 4 treft u een totaaloverzicht van de voorgestelde budgetoverhevelingen. Het bedrag van de budgetoverhevelingen wordt in 2024 toegevoegd aan de algemene reserve en in 2025 opgenomen in de begroting en aan de algemene reserve onttrokken. De bijbehorende begrotingswijziging vindt u in bijlage 3. Septembercirculaire 2024 Begin november bent u middels een raadsinformatiebrief geïnformeerd over de effecten van de septembercirculaire 2024.

In deze brief is aangegeven dat de financiële verwerking van deze circulaire in de 3e tussenrapportage zal plaatsvinden. In bijlage 5 vindt u dan ook de begrotingswijziging behorende bij deze septembercirculaire 2024. Bijstellen lopende investeringsbudgetten In dit hoofdstuk geven we een weergave van de lopende investeringsbudgetten die in het kader van de rechtmatigheid van het jaarrekeningresultaat 2024 worden bijgesteld.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

1.2 Structurele financiële positie We laten ook de structurele financiële positie zien omdat er in programma 3 vanaf 2027 een correctiemutatie is opgenomen met een structureel effect. Als startpunt nemen we het begrotingssaldo van de begroting 2025 op om zo het verloop van de meerjarige positie te laten zien.

Bedragen x € 1.000

2025

2026

2027

2028

Begrotingssaldo na begroting 2025

1.347

-1.003

826

863

Mutaties septembercirculaire 2024

1.058

1.166

1.031

932

Mutatie ontwikkeling loon-prijs index

-820

-864

-890

2.405

-657

993

905

-220

773

685

Prognose meerjarig begrotingssaldo na septembercirculaire 2024 Structurele correctie evenementenbudget * Prognose meerjarig begrotingssaldo na 3e tussenrapportage 2024

2.405

-657

* U bent over deze correctie reeds geïnformeerd via de beantwoording van de technische vraag (nummer 24) bij de begroting 2025-2028. Het evenementenbudget is in de begroting 2023 structureel met 220.000 euro verhoogd. Per abuis is deze verhoging vanaf 2027 nog niet administratief verwerkt en wordt gecorrigeerd in deze tussenrapportage.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

2. Ontwikkelingen per programma

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 0

2.0 Bestuur en ondersteuning Producten: Onder het programma “Bestuur en ondersteuning” brengen wij de volgende producten samen:

0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 – 0.7 Treasury, OZB , belastingen en algemene dekkingsmiddelen 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 0: Bestuur, ondersteunung en algemene dekkingsmiddelen Programma 0 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1. Budgettaire afwijkingen Bestuur

-24.000

Voor de jaarrekening controle 2023 is extra inzet van de accountant nodig geweest. Deze lasten landen in 2024.

Overhead

-480.567

-15.000

De budgetten voor de Wet open overheid en de AVG niet volledig nodig geweest. Ook zijn er minder middelen nodig geweest voor opleidingen en HRM gerelateerde zaken. Hiernaast zijn er minder vaststellingsovereenkomsten afgesloten in het kader van de regeling voor vervroegde uitkering waardoor middelen uit de betreffende voorziening vrijvallen. Verder wordt er gedoteerd in de voorziening verlofsparen. De voorziening verlofsparen is voor 2024 toegenomen met € 900.000 tot een totaal van € 4.500.000. Medewerkers kunnen sinds 1 januari 2022 op basis van de CAO bovenwettelijke verlofuren sparen. Met dit ‘verlofsparen’ (maximaal 3600 uur) kunnen medewerkers passend bij hun levensfase hun bovenwettelijke verlofuren inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens en carrièreplanning en het gemeentelijke vitaliteitsbeeld. De uren die zijn gespaard onder het verlofsparen kunnen niet verjaren. Gemeenten dienen volgens de commissie BBV vanaf boekjaar 2022 een voorziening te vormen voor alle categorieën bovenwettelijke verlofuren die in artikel 6.5 van de CAO gemeenten zijn benoemd.

Overige baten en lasten

349.135

Treasury

-34.144

De voorziene prijsstijgingen (deels ook voor het sociaal domein) zijn opgevangen binnen de reguliere budgetten. 441.000

Door hogere rentebaten is meer terugontvangen vanuit de schatkist.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

De stijging van de CAO schaallonen in 2024, de toename van het aantal medewerkers en gezien het feit dat per 01-01-2024 iedere fulltime medewerker 1 dag extra bovenwettelijk verlof (CAO) toegekend heeft gekregen, leidt tot een stijging van de voorziening verlofsparen. Bij het opstellen van de jaarrekening wordt de definitieve voorziening per ultimo 2024 bepaald.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 0 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1. Budgettaire afwijkingen OZB niet woningen

-94.518

Door hogere projectkosten en een negatief jaarresultaat 2023 is bij de BSGW het weerstandsvermomgen onder de norm gedaald. daarom is om een aanvullende bijdrage gevraagd.

-15.000 OZB woningen

-115.676

Belastingen overig

-4.460

-80.000

Inkomsten op precariorechten worden lager geprognosticeerd dit jaar.

Parkeerbelasting

-10.242

-5.000

Afwijking < € 50.000

Burgerzaken

10.000

Afwijking < € 50.000

Beheer overige gebouwen en gronden

3.272

Door hogere projectkosten en een negatief jaarresultaat 2023 is bij de BSGW het weerstandsvermomgen onder de norm gedaald. daarom is om een aanvullende bijdrage gevraagd.

Afwijking < € 50.000

-401.201

341.000

Beheer overige gebouwen en gronden

-54.000

50.000

Betreft een budgettair neutrale mutatie binnen taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden. Er worden voor een aantal gemeentelijke panden hogere beheerkosten verwacht dan geraamd. Daarnaast zijn er gronden verkocht en subsidies ontvangen die niet geraamd waren.

Mutaties reserves

-1.466.365

300.000

1.267.590

2.800

De mutaties op reserves lopen via programma 0. De bijbehorende toelichting vindt u binnen het inhoudelijke programma waar de mutatie betrekking op heeft.

Overhead

287.550

Betreft een budgettair neutrale mutatie van secundaire vergoedingen (met name woon-werk/thuiswerk) die centraal begroot zijn in programma 0 en middels deze bijstelling correct op de juiste taakvelden begroot worden. Voor de jaren 2025 en volgend is deze wijziging al meegenomen in de begroting 2025.

Burgerzaken

-14.000

Mutatie < € 50.000

Totaal 2. Neutrale mutaties

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 0 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

2. Neutrale mutaties Bestuur

-2.000

Totaal

-1.248.815

Mutatie < € 50.000 350.000

1.267.590

2.800

3. Budgetoverhevelingen Betreft een overheveling van incidenteel budget voor energiebesparende (EED) maatregelen stadhuis. Een deel van de uitvoering zal nog plaatsvinden in 2024, maar ook een gedeelte in 2025.

Overhead

100.000

Overhead

75.000

Overhead

50.000

Totaal

225.000

-150.000

-75.000

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

-1.425.016

691.000

1.117.590

-72.200

Totaalsaldo

-734.016

-100.000

Op 30 januari van dit jaar is de communicatievisie sonderend in het college besproken. Op het document dat toen voorlag heeft het college haar reactie gegeven. Door formatieve wisselingen binnen het team communicatie is de herijking van de communicatievisie later dan gepland opgestart. Er is ligt een gestructureerde aanpak om te komen tot de communicatievisie inclusief uitvoeringsplan welke conform planning in december van dit jaar in college wordt gebracht. Voor de jaren 2024 en 2025 zijn incidentele middelen voor de strategische communicatievisie in de begroting opgenomen ten bedrage van € 150.000 per jaar. Voor dit jaar wordt € 75.000 van het budget aangesproken. Voor de overige € 75.000 wordt voorgesteld deze over te hevelen naar 2026.

-75.000

-72.200

1.117.590

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Deze middelen zijn in 2024 beschikbaar gesteld betreffende het rekenkameronderzoek naar onze P&C producten en het belastingonderzoek van de belastingdienst naar de BTW/BCF. Beide onderzoeken zijn nog lopende per ultimo 2024. Het belastingonderzoek is ten tijde van het opstellen van de 3de tussenrapportage lopende en het rekenkameronderzoek wordt in 2025 uitgevoerd. Aangezien bedrijfsvoering in deze afhankelijk is van de belastingdienst en de rekenkamer, is niet inzichtelijk hoeveel extra capaciteit dit nog gaat vragen. Hier zal het restantbudget in 2025 voor ingezet worden.

-50.000

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 1

2.1 Veiligheid Producten: Onder het programma “Veiligheid” brengen wij de volgende producten samen:

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

1.2 Openbare orde en veiligheid

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 1: Veiligheid Programma 1 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1. Budgettaire afwijkingen De grootste mutatie binnen het product crisisbeheersing en brandweer heeft betrekking op de extra kosten voor FLO (functioneel leeftijd ontslag). De FLO kosten van het beroepspersoneel van het voormalige brandweer district Roermond wordt middels deze bijstelling conform de laatste prognose opgenomen in de gemeentelijke begroting. Deze kosten zijn gesaldeerd met de eerdere aanvulling op de gemeentelijke bijdrage van gemeente Roermond aan de Veiligheidsregio Limburg-Noord.

Crisisbeheersing en brandweer

-75.000

Openbare orde en veiligheid

46.021

40.000

Totaal

-28.979

40.000

Openbare orde en veiligheid

500

-29.000

-386.569

386.569

-395.149

395.149

-216.087

216.087

Crisisbeheersing en brandweer

-800

Totaal

-300

Afwijking < € 50.000

2. Neutrale mutaties De mutaties bestaan uit neutrale bijstellingen van de SPUK radicalisering (2024) en de SPUK preventie met gezag (meerjarig). De laatste wordt opgenomen in de meerjarige begroting conform de ontvangen beschikking. Reden dat er in 2024 sprake is van een mutatie die niet in balans is, heeft te maken met een gemeente breed budgettair neutrale mutatie van secundaire vergoedingen (met name woonwerk/thuiswerk) die centraal begroot zijn in programma 0 en middels deze bijstelling correct op de juiste taakvelden begroot worden. Voor de jaren 2025 en volgend is deze wijziging al meegenomen in de begroting 2025. Mutatie < € 50.000 -386.569

386.569

-395.149

395.149

-216.087

216.087

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

-29.000

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 1 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3. Budgetoverhevelingen Crisisbeheersing en brandweer

64.000

-64.000

Voor de in de begroting opgenomen ambitie m.b.t. de maasplassen wordt een budgetoverheveling voorgesteld. De middelen in 2024 zijn voor een deel ingezet voor communicatie activiteiten waarvan de aanbestedingsprocedure in Q4 2024 is opgestart en daarom nog niet volledig zijn besteed. Voor restant van de middelen wordt een budgetoverheveling voorgesteld daar de kosten grotendeels in 2025 worden verwacht.

Openbare orde en veiligheid

105.000

-105.000

Voor de in de jaarrekening 2023 voorgestelde resultaatbestemmingen t.b.v. het prostitutiebeleid en aanpak woonoverlast wordt een budgetoverheveling voorgesteld. Voor beide onderwerpen is een inhuurkracht gestart per 1 oktober waarvan het dienstverband doorloopt tot 1 mei 2025. Daarom wordt voor het restant (105/k) een laatste budgetoverheveling voorgesteld.

Totaal

169.000

-169.000

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

139.721

11.000

-555.569

386.569

-395.149

395.149

-216.087

216.087

Totaalsaldo

150.721

-169.000

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 2

2.2 Verkeer, vervoer en waterstaat Producten: Onder het programma “Verkeer, vervoer en waterstaat” brengen wij de volgende producten samen:

2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat Programma 2 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1. Budgettaire afwijkingen Verkeer en vervoer

-97.734

-6.046

De grootste mutaties binnen het product verkeer en vervoer hebben betrekking op gladheidsbestrijding en openbare verlichting. Zo is er begin 2024 meer gestrooid dan verwacht. Daarnaast zijn de 2 roltrappen die zich bevinden bij het kazerneplein volledig gereviseerd in 2024, deze kosten waren niet verwacht.

Parkeren

-17.849

-72.000

COVID-19 heeft een grote invloed gehad op de parkeerinkomsten en de verwachting is dat deze niet meer terug komen op het niveau van vóór COVID-19. Dit wordt veroorzaakt doordat er minder bezoekers naar de stad komen om te winkelen en meer online shoppen.

Recreatieve havens

Afwijking < € 50.000

-15.000

Openbaar vervoer

62.220

Totaal

-68.363

De afgelopen jaren zien wij een structurele daling in de inkomsten van de havengelden. Dit komt met name door een aanpassing in de tijd dat men in de haven kan verblijven, dit is aangepast van 14 dagen naar 28 dagen. Hierdoor hoeft met name voor de duwbakken bij de firma Sif aanzienlijk minder betaald te worden.

-120.000

Gesprekken over de snelbusverbinding zijn met diverse partijen (oa Duitse gemeenten) zijn in 2023 opnieuw opgestart, gemeente Roermond heeft hiervoor reeds middelen gereserveerd. Vanuit de Duitse grensgemeenten wordt positief gereageerd op dit voornemen, echter er zijn nog geen formele afspraken voor een daadwerkelijke start en exploitatie gemaakt. Deze middelen komen daarom te vervallen in 2024 omdat deze in dit jaar niet uitgegeven zullen worden. Als er in de komende jaren extra budget nodig blijkt te zijn wordt het reguliere P&C proces doorlopen. -198.046

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Economische havens en waterwegen

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 2 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

2. Neutrale mutaties Verkeer en vervoer

-36.000

Mutatie < € 50.000

Parkeren

-600

Mutatie < € 50.000

Recreatieve havens

-1.000

Mutatie < € 50.000

Totaal

-37.600

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

-105.963

-198.046

Totaalsaldo

-304.009

3. Budgetoverhevelingen

Totaal

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 3

2.3 Economie Producten: Onder het programma “Economie” brengen wij de volgende producten samen:

3.1

Economische ontwikkeling

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 3: Economie Programma 3 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1. Budgettaire afwijkingen Afwijking < € 50.000

Economische ontwikkeling

14.834

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

78.879

-20.000

De bedrijventerreinen zijn recent aan de slag gegaan met een kwartiermaker en hebben een plan van aanpak opgesteld. De onderdelen uit dit plan van aanpak als ook de kosten voor de kwartiermaker om toe te werken naar meer toekomstbestendige bedrijventerreinen worden uit dit budget betaald, echter niet het gehele budget wordt dit jaar besteed.

Economische promotie

30.000

-72.221

De bijstelling van de baten heeft grotendeels betrekking op het gegeven dat er minder marktgelden zijn ontvangen daar het aantal verkopers op de markten achterblijven vergeleken met voorgaande jaren. Tevens heeft de lastenverhoging in 2027 betrekking op een correctie van het evenementenbudget. Zie beantwoording technische vraag 24 begroting 2025. Het evenementenbudget is in de begroting 2023 namelijk structureel met 220.000 euro verhoogd. Per abuis is deze verhoging vanaf 2027 nog niet administratief verwerkt, maar dit wordt gecorrigeerd in deze tussenrapportage inclusief het financiële effect voor het structurele begrotingssaldo vanwege het verwerken van de fout.

Totaal

123.713

-92.221

2. Neutrale mutaties -301.500

Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

90.000

91.980

-91.000

-91.980

Totaal

-302.500

De middelen voor de bedrijventerreinen van de toekomst (speerpunt 52 uit de begroting 2024) worden overgeheveld naar het juiste taakveld, namelijk bedrijvenloket en bedrijfsregelingen.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Inmiddels zijn diverse subsidies verleend en zijn er lopende aanvragen. Er is daarom € 300.000 extra nodig uit de hiervoor bestemde reserve. De stand van de bestemmingsreserve bedraagt na deze onttrekking € 217.000. De reserveonttrekking is verwerkt in programma 0.

Economische ontwikkeling

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 3 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3. Budgetoverhevelingen Tijdens de begrotingsbehandeling 2024 is het amendement ‘Stimuleringsregeling Roermond Waterstad’ aangenomen. Inmiddels heeft een enquete plaatsgevonden onder bewoners om de behoefte op te halen en vervolgens een stimuleringsregeling uit te werken voor 2025 en 2026. In 2024 konden watersportverenigingen en watersportrecreatie een beroep doen op de beschikbare middelen dit is slechts 1 keer gedaan. De resterende middelen uit 2024 worden doorgeschoven naar 2026.

Economische promotie

66.000

Totaal

66.000

-66.000

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

-112.787

-92.221

-66.000

-220.000

Totaalsaldo

-205.008

-66.000

-220.000

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 4

2.4 Onderwijs Producten: Onder het programma “Onderwijs” brengen wij de volgende producten samen:

4.1 Openbaar onderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerling zaken

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 4: Onderwijs Programma 4 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1. Budgettaire afwijkingen Afwijking < € 50.000

Onderwijshuisvesting

Totaal

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-87.970

75.970

Totaal

-87.970

75.970

2. Neutrale mutaties In het kader van het onderwijs achterstanden beleid (OAB) krijgt gemeente Roermond meer middelen van het rijk. De OAB kennen we als een specifieke uitkering (SPUK). We ramen hier hogere inkomsten voor. Omdat we deze middelen ook gaan uitgeven, ramen we ook hogere uitgaven. In programma 4 onderwijs, zijn deze inkomsten en uitgaven niet gelijk en lijken daarmee niet neutraal. Dit komt omdat een deel van de uitgaven (zoals overhead) in ‘programma 0 Bestuur en ondersteuning en algemene dekkingsmiddelen’ landen. Voor de jaren 2025 en volgend is deze wijziging al meegenomen in de begroting 2025. -

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 4 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3. Budgetoverhevelingen 462.000

-462.000

Het over te hevelen budget bestaat uit 4 onderdelen: • Het bedrag van EUR 125/k betreft regionale middelen die in 2025 ingezet worden voor de coördinatie op de regionale aanpak Laaggeletterdheid. • Het bedrag van EUR 136/k betreft interventies – en daarmee gepaarde budgetten – in de aanpak kansrijk onderwijs die zijn gekoppeld aan schooljaren in plaats van kalenderjaren. Doordat interventies starten in schooljaar 2024/2025 en doorlopen tot en met schooljaar 2026/2027 wordt voorgesteld om budget over te hevelen naar opvolgende jaren waarin de interventies plaatsvinden. • Het bedrag van EUR 136/k zijn middelen bestemd voor de continuering van de 1,5 Fte doorstroomcoach 2025. De middelen (170/k) zijn middels de resultaatbestemming bij de jaarrekening 2023 geheel op 2024 begroot, waarvoor nu wordt voorgesteld wordt om hier een deel van (136k) naar 2025 over te hevelen. • Het bedrag van EUR 65/k in 2025 in te zetten voor de pilot Jongeren in Beeld (als voorloper op wijziging wetgeving Doorstroompunt (van 23 jaar naar 27 jaar). Deze middelen zijn bij de jaarrekening 2023 per abuis dubbel voor doorstroomcoaches overgeheveld,

Openbaar onderwijs

75.000

-75.000

Voor onderwijs-jeugdhulp is een bedrag van EUR 75/k via Kiezen voor kansen begroot. Dit bedrag wordt ingezet binnen (gebroken boek-) schooljaren. In 2024 heeft deze inzet nog niet plaatsgevonden. Vanaf 2025 zal dit wel gebeuren en zijn de middelen nodig voor de inzet van straatcoaching en jongerenwerk in het VO.

Totaal

537.000

-537.000

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

449.049

75.970

-537.000

Totaalsaldo

525.019

-537.000

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 5

2.5 Sport, cultuur en recreatie Producten: Onder het programma “Sport, cultuur en recreatie” brengen wij de volgende producten samen:

5.1

Sportbeleid en activering

5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, -productie en participatie 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 5: Sport, cultuur en recreatie Programma 5 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1. Budgettaire afwijkingen Sportaccommodaties

Musea

290.002

148.000

De positieve afwijking op de baten wordt veroorzaakt door meerdere onderdelen; de middelen SPUK Sport (BTW) 2024 waren voor 110k nog niet geraamd, daar de regeling op het laatste moment verlengd is. Daarnaast is er een bijgestelde positieve verwachting van de opbrengsten van het zwembad (vanwege de goede zomermaanden augustus/september). Aan de lastenkant wordt het voordeel met name veroorzaakt doordat een groot deel van de geraamde dotatie (EUR 120k) aan de voormalige voorziening gebruikersonderhoud sportaccommodaties wordt afgeraamd. De onderhoudsgelden zitten met ingang van de jaarrekening 2023 in een reserve planmatig gebruikersonderhoud sportaccommodaties, die volgens huidige inzichten nog voldoende toereikend is. Voor het sportaccommodatiebeleid zijn zowel bij de jaarrekning 2023 als in de begroting 2024 middelen beschibaar gesteld. Dit heeft tot een voordeel van EUR 68/k geleid. Tenslotte zijn er voordelen te melden op groenonderhoud (55/k).

30.000

Afwijking < € 50.000

-140.000

Vanuit de eerdere verplichting als eigenaar van de inventaris van het ECI-pand, is de gemeente overeengekomen bij de verkoop, dat ze coulant omgaat met tussentijdse vervangende inventarishuur, tot het moment dat de nieuwe inventaris aanwezig is met een uiterste datum van 31-12-2024. Dit leidt nu tot een incidenteel nadeel.

Sportbeleid en activering

30.000

Afwijking < € 50.000

Openbaar groen en (openlucht) recr.

-116.024

De overschrijding van lasten komt door verhoging van de kwaliteit, dit is vastgesteld bij de behandeling van de kadernota Beheer (september 2023). Verhoging betekent van basiskwaliteit naar basiskwaliteit Plus.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Cultuurpresentatie, -prod en -part

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 5 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1. Budgettaire afwijkingen Het overschot wordt met name veroorzaakt door te weinig subsidieaanvragen voor subsidies in de kosten van onderhoud aan bijzondere categorieën van gemeentelijke monumenten in 2024 (€ 100.000 beschikbaar.) Ondanks dat alle potentiële aanvragers tweemaal per brief op de hoogte zijn gesteld van de mogelijkheid om een subsidie aan te vragen. Wel lopen besprekingen met de Stichting Rura over onderhoud aan de synagoge aan de Hamstraat. Het is niet zeker of dit nog voor het einde van het jaar tot een aanvraag zal leiden.

Cultureel erfgoed

140.000

Totaal

203.978

178.000

Musea

46.500

-47.500

Mutatie < € 50.000

Sportbeleid en activering

-103.100

90.000

Betreft met name een budgettair neutrale opraming van lasten en baten (90k) voor de bekostiging regioconsulent sport, welke voor het jaar 2024 nog niet geraamd was. Middels deze bijstelling sluiten de uitgaven en ontvangsten weer aan met de begroting.

Openbaar groen en (openlucht) recr.

-5.195

Mutatie < € 50.000

Sportaccommodaties

-15.200

Mutatie < € 50.000

Cultureel erfgoed

-5.500

Mutatie < € 50.000

Totaal

-82.495

2. Neutrale mutaties

42.500

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 5 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3. Budgetoverhevelingen Musea

290.000

-190.000

-100.000

Sportbeleid en activering

225.000

-75.000

De overheveling heeft met name betrekking op de middelen vanuit de Erfgoedvisie ad € 250.000,- die toegekend zijn voor het Gemeentearchief voor 2024. De praktijk wijst echter uit dat we dit bedrag nagenoeg volledig (240k) moeten overhevelen naar 2025 en 2026. Dit is noodzakelijk vanwege twee hoofdredenen. Ten eerste zijn er de voorbereidende werkzaamheden van het Gemeentearchief om de archieven gereed te maken voor externe bewerking. Dit omvat ook de gezamenlijke aanpak voor een nieuwe website in samenwerking met het Cuypershuis, Historiehuis en Gemeentearchief. Ten tweede hebben de betrokken leveranciers meer tijd nodig gehad dan verwacht om een offertetraject te starten, zowel voor de aanpassingen aan het archiefdepot als voor de conserverings- en digitaliseringsopdrachten. Waarbij we nog niet volledig tevreden zijn met de afgegeven offertes, maar waardoor we nu wel een redelijke indicatie van de mogelijke kosten hebben. Gezien deze omstandigheden verwachten we dat het budget in 2025 volledig gebruikt zal worden. -75.000

In Q4 wordt het uitvoeringsplan “talenten en topsport Roermond 2025-2027” aan het college voorgelegd. Het plan voorziet o.a. in een subsidiemogelijkheid voor talenten, topsporters en topsportverenigingen. Het ligt hierbij voor de hand dit op jaarbasis uit te voeren ook aangezien de huidige beleidsregel met betrekking tot talenten en topsporters per 1 januari 2025 wordt ingetrokken. Voorgesteld wordt om de middelen te verdelen over de jaren 2025, 2026 en 2027.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 5 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3. Budgetoverhevelingen Openbaar groen en (openlucht) recr.

350.000

-350.000

Het gaat hier om twee voorstellen voor een budgetoverheveling: • Eerder dit jaar is de Europese aanbesteding om te komen tot een SMP niet geslaagd. Hoewel meerdere bureaus geïnteresseerd waren, heeft geen enkel bureau zich daadwerkelijk ingeschreven. De redenen hiervoor waren een gebrek aan capaciteit bij de bureaus en een te laag plafondbedrag vanuit de gemeente Roermond. Momenteel wordt onderzocht of we met behulp van een alternatieve aanpak kunnen komen tot een SMP. • De voor 2024 geplande werkzaamheden uit de Agenda Biodiversiteit en Klimaatadaptatie zijn grotendeels uitgevoerd, vanuit het budget Groene Impuls voor Roermond. De Quickscan Groen was goedkoper dan begroot. In het najaar wordt op 13 locaties gazons omgevormd naar bloem- en kruidenrijke graslanden, ook goedkoper dan verwacht. De deelname aan het NK Tegelwippen krijgt in 2025 een vervolg. De uitvoering van Vergroening plein 1999 is gestart en wordt voor het einde van het jaar opgeleverd. Het opstellen van nieuwe kap- en compensatieregeling wordt doorgeschoven naar 2025. In Q4 worden aanvullende werkzaamheden uitgevoerd, zoals onderzoek naar paddentrappen en boomplantanalyse. De onderuitnutting door financiële meevallers wordt voorgesteld over te hevelen naar 2025 t.b.v. het Soortenmanagementplan.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 5 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3. Budgetoverhevelingen De raad heeft in september budgetten beschikbaar gesteld voor een, door de Nederlands Israëlische Hoofdsynagoge Limburg te beheren fonds, op naam. De gesprekken om dit vorm te geven worden binnenkort gestart. Omdat het niet zeker is dat deze gesprekken nog voor het einde van het jaar afgerond kunnen worden wordt voorgesteld deze budgetten over te hevelen naar 2025. Tegelijkertijd is een budget beschikbaar gesteld voor het oprichten van een monument voor de Sinti-slachtoffers. In totaal gaat het hier om 125k waar nu een budgetoverheveling voor wordt voorgesteld. Tot slot wordt er voorgesteld het budget voor Rijksmonumenten 115k (Kapel in ‘t Zand) over te hevelen, omdat de besteding is uitgesmeerd naarmate de voortgang van het project.

-35.000

-105.000

Cultureel erfgoed

240.000

Totaal

1.105.000

-715.000

-280.000

-110.000

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

1.226.483

220.500

-715.000

-280.000

-110.000

Totaalsaldo

1.446.983

-100.000

-715.000

-280.000

-110.000

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 6

2.6 Sociaal Domein Producten: Onder het programma “Sociaal Domein” brengen wij de volgende producten samen:

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

6.3

Inkomensregelingen

6.4

WSW en beschut werk

6.5

Arbeidsparticipatie

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

6.71a Huishoudelijke hulp (WMO) 6.71c Dagbesteding (WMO) 6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO) 6.72a Jeugdhulp begeleiding 6.72b Jeugdhulp behandeling 6.72c Jeugdhulp dagbesteding 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig 6.73a Pleegzorg 6.74a Jeugd behandeling GGZ z. verblijf 6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.74c Gesloten plaatsing 6.81a Beschermd wonen (WMO) 6.81b Maatschappelijke-/vrouwenopv (WMO) 6.82a Jeugdbescherming 6.82b Jeugdreclassering

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 6: Sociaal Domein Programma 6 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1. Budgettaire afwijkingen 152.000

1.455.000

De gemeente Roermond heeft vanaf 1 januari 2025 in totaal 513 opvangplekken voor Oekraïense ontheemden in de Gemeentelijke Opvang Oekrainers (GOO). De bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne voorziet in het verstrekken van een specifieke uitkering voor het vergoeden van de kosten die worden gemaakt ten behoeve van het realiseren en exploiteren van de opvang en verstrekkingen aan ontheemden uit Oekraïne. Verwacht saldo is ca.1,3 mln positief.

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

-12.904

Afwijking < € 50.000

Inkomensregelingen

896.244

1.801.518

• D e middelen energietoeslag kunnen worden afgeraamd. De regeling is per 1 september beëindigd en het gebruik was lager dan het toegekende budget. • Het bijstands budget (BUIG) is op basis van de historische cijfers van de afgelopen 10 jaar realistisch opgenomen in de begroting. In de meerjarenbegroting ten behoeve van het raadskader sociaal domein heeft reeds een structurele aframing plaatsgevonden van € 1 miljoen. De positieve bijstelling van het definitief buig budget 2024 (€ 2 miljoen verhoging t.o.v. het nader voorlopige budget) levert een voordeel op. Nog steeds moet geconstateerd worden dat de ontvangsten uit terugvorderingen BUIG achterblijven ten opzichte van vorige jaren. Eerder is al benoemd dat de terugontvangsten zeer afhankelijk zijn van substantiële terugvorderingsmogelijkheden (bv. Beslag op (on)roerend goed) en dat mogelijkheden tot terugvordering vanaf 1 januari 2021 beperkter zijn door de invoer van de aangepaste Wet beslagvrijevoet. Door deze wet kan de gemeente jaarlijks minder hoge bedragen terugvorderen.

WSW en beschut werk

26.500

Afwijking < € 50.000

Arbeidsparticipatie

-72.000

Gemeente Roermond is voornemens een mensontwikkelbedrijf op te richten. Gedurende de transitie worden er extra kosten gemaakt voor o.a. inzet voor externe expertise. Deze middelen zijn niet voorzien in de begroting.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Samenkracht en burgerparticipatie

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 6 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1. Budgettaire afwijkingen 434.063

Door dat er was geconstateerd dat er onterecht boekingen hadden plaatsgevonden op het krediet hulpmiddelen zijn er boekingen van voorgaande jaren gecorrigeerd naar de exploitatie. Dit maakt dat de afschrijvingen van het krediet naar beneden zijn bijgesteld.

Overige maatwerkarrangementen(WMO)

37.000

Afwijking < € 50.000

Jeugdhulp

-2.422.520

Voor de verschillende jeugdhulpproducten die zijn onderverdeeld in segmenten van jeugdhulp, waaronder behandeling met verblijf, wonen, ambulant en crisis, is een stijging in gebruik en daarmee ook een stijging in de kosten zichtbaar. Jeugdhulp wordt op basis van de Jeugdwet geïndiceerd en zo beschikbaar gesteld aan jeugdigen en hun gezinnen. Aangezien de Jeugdwet een open eind financiering hanteert, oftewel de jeugdhulp die jeugdigen nodig hebben ter voorkoming van ontwikkelingsproblemen, dient door de gemeente Roermond geboden te worden. Hierdoor zijn de hogere kosten het gevolg van de grotere jeugdhulpvraag van jeugdigen en hun gezinnen. Ondanks de landelijke en lokale ontwikkelingen vanuit de Hervormingsagenda en Kiezen voor Kansen, zien we toch dat de trend doorzet. Wel dient hierbij opgemerkt te worden dat nieuwe initiatieven vanuit deze ontwikkelingen nu langzaam hun plek beginnen te krijgen in het jeugdhulplandschap en dat nog een aantal waardevolle mogelijkheden worden verkend. We werken dus nog steeds hard aan het doorbreken van deze trend.

Beschermd wonen (WMO)

400.000

Het surplus dat Roermond heeft ontvangen uit het regionale budget (MGR) is, zoals in de andere gemeenten ook het geval is, niet geheel benut voor het versterken van de sociale basis. Hiervoor zijn wel ontwikkelingen in gang gezet, maar de gemaakte kosten blijven in 2024 beperkt.

Totaal

-561.617

3.256.518

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 6 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

2. Neutrale mutaties Samenkracht en burgerparticipatie

-145.695

31.995

-112.000

Deze neutrale mutatie heeft grotendeels betrekking op een besluit dat dateert uit 2022 om straatcoaching te beleggen bij Wel.Kom in tegenstelling tot de straatcoaches binnen de eigen formatie op te nemen, dit maakt dat er een neutrale wijziging plaatsvindt vanuit de salarislasten naar het budget ten behoeve ven de subsidie aan Wel.kom. Verhoging van de lasten komen terug binnen het product jeugdhulp.

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

-12.600

258.219

254.955

Dit betreft een mutatie waarbij bestaande middelen voor inhuur worden overgeheveld naar de personeelskostenbegroting om zo de functie t.v.v. maatschappelijke opvang en beschermd wonen structureel op te nemen in de formatie.

Inkomensregelingen

-28.750

-2.398.821 2.398.821 -2.398.821 2.398.821 -2.398.821 2.398.821

Arbeidsparticipatie

1.353.790

-135.000

-1.329.790

-65.000

De gemeente Roermond is door het Rijk aangewezen als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio MiddenLimburg. Vanuit deze rol ontvangen wij ook de middelen vanuit het Rijk en beheren deze. De middelen worden ingezet voor meerjarige regionale dienstverlening, activiteiten en/of projecten en zijn opgenomen in de begroting 2024. Het betreft een neutrale mutatie via de bestemmingreserve en deze heeft geen financieel effect op de begroting van gemeente Roermond. De reservemutatie verloopt via programma 0.

Dagbesteding (WMO)

-55.000

55.000

Betreft kosten voor dagbesteding, welke landelijk zijn aanbesteed. In lokale opdracht aan Vijf zijn hier afspraken over gemaakt. Deze kosten worden doorbelast aan Vijf waardoor deze kostenplaats budget neutraal is.

Jeugdhulp

5.449.500 -5.300.000

112.000

Middels specifieke uitkeringen jeugd zijn er middelen ontvangen. De baten en lasten worden budgettair neutraal geraamd op basis van verwachte realisatie.

Het Rijk heeft het definitieve Buig budget 2024 bekend gemaakt, Dit is het Macrobudget dat de Rijksoverheid per gemeente beschikbaar stelt voor de betaling van bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidies in het kader van de Participatiewet, de IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud zelfstandigen). Daarnaast is het voorlopige budget 2024 bekend gemaakt en op basis hiervan wordt het budget verhoogd.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 6 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

2025

Baten

Lasten

-350.000

2026

Baten

Lasten

-350.000

2027

Baten

Lasten

-350.000

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

2. Neutrale mutaties -

Dit betreft een mutatie waarbij bestaande middelen voor inhuur worden overgeheveld naar de personeelskostenbegroting om zo de functie ten behoeve van maatschappelijke opvang en beschermd wonen structureel op te nemen in de formatie.

Beschermd wonen (WMO)

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

-3.400

Mutatie < € 50.000

WSW en beschut werk

-10.500

Mutatie < € 50.000

Totaal

6.547.345 -5.348.005 -3.820.392 2.398.821 -2.558.866 2.398.821 -2.493.866 2.398.821

3. Budgetoverhevelingen Samenkracht en burgerparticipatie

150.000

-50.000

-100.000

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

De volgende twee budgetoverhevelingen worden voorgesteld: • De oprichting van de Quiet community is voorzien op 15 november 2024. De oprichting heeft langer op zich laten wachten vanwege de zoektocht naar bestuurders. Direct na oprichting zal subsidie worden verleend voor de duur van 3 jaar. Aangezien de middelen pas ingezet kunnen worden na oprichting van de Stichting wordt er in deze tussenrapportage een voorstel tot budgetoverheveling naar 2027 voor een bedrag van € 100.000 gedaan. • De campagne voor werkende armen gaat van start zodra het digitale platform hiervoor binnen de gemeente gereed is. Omdat de focus lag op de ontwikkeling van de “eigen” gemeentelijke website, gaat de campagne later van start dan verwacht. Ambassadeurs zijn reeds gevonden en contact met de LWV als springplank voor bekendheid van het platform is gelegd. We gaan het platform intern ontwikkelen, maar mogelijk dient er ook extern expertise te worden ingewonnen. Als het platform is ontwikkeld, kunnen bedrijven in onze gemeente concrete hulp aanbieden met hulp van kortingsvouchers van een externe partij die enquetes naar stille armoede aanbiedt en coachingsgesprekken voor management om zo uitval om financiele stress bij werknemers te voorkomen. De verplichting hiertoe zal zeer waarschijnlijk nog voor het einde van het jaar aangegaan worden, maar dan zullen de kosten niet allemaal dit jaar vallen.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 6 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3. Budgetoverhevelingen Jeugdhulp zonder verblijf overig

75.000

-75.000

Totaal

225.000

-125.000

-100.000

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

6.210.728 -2.091.487 -3.945.392 2.398.821 -2.558.866 2.398.821 -2.593.866 2.398.821

Totaalsaldo

4.119.241

-1.546.571

-160.045

Binnen de aanpak (kiezen voor kansen, recht op gezinsleven) zijn meerdere acties ingezet (SOJ, opgaven Hervormingsagenda, 2de lijns expertise aan CJG). Voorstel tot budgetoverheveling naar 2025 i.v.m. inzet straatcoaching en jongerenwerk in het VO voor een bedrag van € 75.000.

-195.045

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 7

2.7 Levendige stad Producten: Onder het programma “Volksgezondheid en milieu” brengen wij de volgende producten samen:

7.1

Volksgezondheid

7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 7: Volksgezondheid en milieu Programma 7 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1. Budgettaire afwijkingen De bijstelling op zowel de lasten als de baten heeft grotendeels te maken met de wijziging op middelen t.b.v. Kiezen voor Kansen. Deze middelen worden ingezet voor de regionaal projectleider IZA/GALA en de uren van de lokaal betrokken ambtenaren. Hieruit worden tevens lokale projecten die bijdragen aan de IZA-doelen gefinancierd. Deze worden bekostigd uit de SPUK IZA via mandaatgemeente Venlo. Hierdoor worden op deze kostenplaats middelen bijgeraamd.

332.500

Volksgezondheid

-230.000

Riolering

-12.628

Afwijking < € 50.000

Afval

-16.442

Afwijking < € 50.000

Milieubeheer

293.800

Begraafplaatsen en crematoria

25.000

Totaal

59.730

De bijstelling binnen dit product heeft grotendeels betrekking op de SPUK CDOKE. Vanuit de SPUK CDOKE wordt niet alleen inhuur bekostigd. Ook enkele vaste medewerkers worden hier uit betaald. In 2024 ging dit om 1,5 FTE (tijdelijke formatie) waarvan de salariskosten nu elders begroot zijn. Op dit salarisbudget onstaat nu een incidenteel voordeel. De overige bijstelling op de lasten heeft betrekking op de aframing van het het budget ten behoeve van de Duurzaamheidscampus CIVIL doordat de financiering van de campus wordt ingebracht in de regiodeal. Aanvraag is pas mogelijk in 2025.

25.320

Afwijking < € 50.000 357.820

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 7 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

2. Neutrale mutaties Riolering

Mutatie < € 50.000

1.660

Milieubeheer

-939.450

Afval

-1.000

Totaal

-938.790

Deze mutatie heeft grotendeels betrekking op de specifieke uitkering ‘Capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid’(CDOKE). Deze SPUK is gericht op de inzet van aanvullende capaciteit voor klimaat- en energiebeleid. Binnen Roermond hebben we in 2024 vooral ingezet op energiebesparing en advies, mobiliteit en communicatie. Rest van de mutatie heeft betrekking op het Europese project ‘Delivering Effective Climate Actions’ (DECA) welke over de hele begroting neutraal plaatsvindt.

900.000

Mutatie < € 50.000 900.000

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 7 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3. Budgetoverhevelingen Volksgezondheid

130.000

-130.000

Deze budgetoverheveling heeft betrekking op de middelen Kiezen voor Kansen - kansrijke start. Deze middelen worden ingezet voor enerzijds de uitvoering van het plan van aanpak Kansrijke Start en anderzijds voor de uitvoering van het in voorbereiding zijnde plan van aanpak Opgroeien in een Kansrijke Omgeving (OKO). Een deel van de middelen 2024 is in 2025 nog nodig voor uitvoering van het loklale plan Kansrijke Start. Om deze reden verzoek tot budhetoverheveling voor een bedrag van €25.000,-. Vanwege het feit dat projectleider OKO pas medio 2024 is gestart worden middelen 2024 niet volledig uitgenut, voorstel is om een bedrag van € 105.000 over te hevelen naar 2025. Totaal voorgestelde budgetoverheveling bedraagt daarmee € 130.000.

Milieubeheer

100.000

-100.000

Voor de middelen voor Duurzaamheidscampus/CIVIL wordt een budgetoverheveling voorgesteld. Voor de voorbereiding van de duurzaamheidscampus wordt door de gemeente Roermond een Kwartiermaker aangesteld. Voor het project wordt aansluiting gezocht op de regiodeal. Derhalve vindt de besteding van de gereserveerde middelen in 2024 niet geheel plaats en is een overheveling van het incidenteel deel van het budget (€ 100.000,-) naar 2025 nodig.

Totaal

230.000

-230.000

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

-649.060

1.257.820

-230.000

Totaalsaldo

608.760

-230.000

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 8

2.8 Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing Producten: Onder het programma “Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing” brengen wij de volgende producten samen:

8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 8: Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing Programma 8 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1. Budgettaire afwijkingen Ruimte en leefomgeving

-38.104

16.750

Afwijking < € 50.000

Grondexploitatie(niet bedrijventerr)

298.737

-302.137

Het saldo van de grondexploitatie Roerdelta wordt per jaar via de balans geactiveerd of gepassiveerd. Door wijzigingen is er een saldo in de exploitatie ontstaan, welke door deze begrotingswijziging wordt gecorrigeerd.

Wonen en bouwen

-279.798

-405.500

Door de invoering van de Omgevingswet zijn er veel minder omgevingsvergunningen aangevraagd dan verwacht omdat de categorie vergunningsvrij behoorlijk uitgebreid is en dat sinds het derde kwartaal van dit jaar pas grotere, complexere vergunningen worden aangevraagd waarvan de leges pas volgend jaar geïnd kunnen worden. Dit is in lijn met de landelijke tendens. Hiernaast zijn als gevolg van een toename aan aanvragen (ook nog uit december 2023) waarbij de Adviescommissie omgevingskwaliteit (AOK) advies dient te geven wordt er door de commissie vaker vergaderd hetgeen kostenverhogend werkt. En is er sprake geweest van inhuur ter vervanging van ziekte. Tevens is er inzet geweest vanuit de commissie AOK om het initiatiefvoorstel Beeldkwaliteit vanuit de raad inzake Karakteriserend bouwen alsook voor het nieuwe Beeldkwaliteitsbeleid welke nu nog wordt opgesteld. Dit maakt dat de kosten hoger uitvallen dan geraamd.

Totaal

-19.165

-690.887

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 24

Programma 8 Totaalbedragen per product

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Lasten

2027

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

2. Neutrale mutaties 265.914

10.000

53.939

12.650

51.288

12.650

-10.912

Er vindt een bijstelling plaats op basis van verwachte lasten en baten op grond van anterieure overeenkomsten. Daarnaast zijn er rondom diverse ruimtelijke ontwikkeling projecten gronden verkocht. De opbrengst hiervan wordt conform nota grondbeleid in de algemene reserve gestort. Dit wordt verantwoord in programma 0.

Wonen en bouwen

-1.080.116

1.065.000

-1.738

Deze mutatie heeft betrekking op de specifieke uitkering ‘Aanpak energiearmoede’. Deze SPUK is erop gericht de huishoudens die te maken hebben met energiearmoede en zich in een kwetsbare positie bevinden vanwege de gestegen energielasten, te ondersteunen bij het nemen van maatregelen om de energierekening te verlagen. De gemeente Roermond heeft in 2024 verder voortzetting gegeven aan de in 2022 ingezette aanpak om via 3 sporen (Hulp aan Huis, Online winkelen, Vouchers) inwoners met energiearmoede te ondersteunen om kleine energiebesparende maatregelen te nemen en van advies te voorzien. Momenteel loopt het spoor ‘Hulp aan Huis’ nog en wordt dit jaar de tweede helft van het budget, totaal €189.000, via een voorschotnota door de dienstverlener (Duurzaam Bouwloket) in rekening gebracht. Daarnaast zijn er in 2024 vanuit het zonnepanelenproject diverse zonnepanelen geplaatst. In de komende periode verwachten we nog ca. 20 installaties te plaatsen. Het totaal aan opgeleverde installaties bedraagt dan eind 2024 500 installaties van de in totaal geprognosticeerde 800 installaties voor fase 1 en 2. De bijbehorende lasten en baten worden middels deze begrotingswijziging begroot.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Roermond&id=91525cfa-46a3-4d49-8bb5-ee72918efa9f