Bijlage 3e Burap 2022
Tekst van het document
GEMEENTE ROERMOND
1
3e
Bestuursrapportage
2022
| Peildatum oktober 2022 |
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
GEMEENTE ROERMOND
2
2
Inhoudsopgave bestuursrapportage 2022 1. Inleiding
3
2. Financiële positie
5
3. Financiële ontwikkeling per programma 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 3.10
programma 1 programma 2 programma 3 programma 4 programma 5 programma 6 programma 7 programma 8 programma 9 programma 10
Zorgzame gemeente Inclusieve samenleving Goed onderwijs Kansen voor klimaat Goede leefomgeving Toekomstbestendige stad Ruimte en wonen Levendige stad Veilige stad Moderne gemeente
9 11 14 16 18 19 23 25 27 30 32
4. Overzichten
34
5. Bijlagen
38
Bijlage 1 Totaaloverzicht (begrotingswijziging) van alle financiële wijzigingen per programma
39
Bijlage 2 Begrotingswijziging septembercirculaire (begrotingsjaar 2022)
42
Colofon
44
GEMEENTE ROERMOND
3
1. Inleiding
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
3
GEMEENTE ROERMOND
4
Inleiding Voor u ligt de 3e bestuursrapportage 2022, verder te noemen 3e burap. De 3e burap is de laatste financiële rapportage over het begrotingsjaar 2022. Deze rapportage geeft een vooruitblik van de te verwachten realisatie en afwijkingen over het gehele jaar. In de eerste plaats informeren wij uw raad actief over de stand van zaken en het verwachte resultaat voor 2022. Daarnaast bevat de 3e burap enkele technische begrotingswijzigingen om eventuele onrechtmatigheden in de jaarverantwoording 2022 te voorkomen. De 3e burap 2022 wordt behandeld in de commissie bestuur en middelen (BM) van 28 november 2022, waarna de rapportage en de bijbehorende begrotingswijzigingen ter besluitvorming aan de raad worden voorgelegd.
Opzet 3e bestuursrapportage 2022 Onderliggende rapportage is als volgt opgebouwd. In hoofdstuk 2 wordt een korte financiële analyse gemaakt van het totale effect van de gemelde afwijkingen op het saldo van de begroting 2022. Na de financiële analyse op totaalniveau worden in de hoofdstukken 3 en 4 de financiële afwijkingen, neutrale mutaties en budgetoverhevelingen van de programma’s en overzichten toegelicht. Tevens wordt een bijstelling gepresenteerd van de lopende investeringskredieten 2022. De financiële vertaling hiervan vindt plaats in de kredietrapportage, welke in 2023 voorafgaand aan de jaarstukken 2022 aan u wordt voorgelegd ter besluitvorming. Tevens zijn een tweetal bijlagen bijgevoegd: 1. Totaaloverzicht van alle financiële (begrotings) wijzigingen per programma; 2. Begrotingswijziging septembercirculaire (begrotingsjaar 2022).
GEMEENTE ROERMOND
5
2. Financiële positie
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
5
GEMEENTE ROERMOND
6
Financiële positie Op basis van de afwijkingen in de 3e burap 2022, wordt in dit hoofdstuk een inschatting gemaakt van het te verwachten resultaat van de jaarrekening 2022.
Actuele financiële positie Het startpunt van deze rapportage is het begrotingssaldo zoals opgenomen in de 2e burap 2022 welke in oktober 2022 door u is vastgesteld. In de tabel hieronder is de financiële stand van de 2e burap gepresenteerd. Hier voegen we het saldo van de septembercirculaire 2022 aan toe. Op 10 november 2022 is door u besloten om € 1 miljoen, uit het saldo van de septembercirculaire 2022, te storten in een nieuwe bestemmingsreserve ter vorming van een fonds aanpak energie- en koopkrachtcrisis. De begrotingswijziging van de septembercirculaire is onderdeel van deze 3e burap 2022. Tabel: Actualisatie huidig boekjaar conform 2e burap 2022
Bedragen x € 1.000
2022
Voordeel/nadeel
Begrotingssaldo 2e bestuursrapportage 2022
4.623
Voordeel
Septembercirculaire 2022 (bijlage 2)
2.020
Voordeel
Raadsbesluit fonds aanpak energie- en koopkrachtcrisis
1.000
Nadeel
Startpunt 3e bestuursrapportage 2022
5.643
Voordeel
Septembercirculaire 2022 In de septembercirculaire 2022 zijn een aantal ontwikkelingen opgenomen die voor Roermond een financieel effect hebben. Hierover bent u eerder in detail geïnformeerd via een raadsinformatiebrief (83308-2022). Een overzicht van de financiële effecten op het meerjarig begrotingssaldo en specifieke uitkeringen 2022 – 2026 alsmede de bijstelling van de prijs- en loonindexatie als gevolg van de septembercirculaire 2022 zijn in bijlage 2 opgenomen. Voorgesteld wordt de effecten van de septembercirculaire voor het jaar 2022 en meerjarig in de begroting te verwerken.
Verwacht rekeningresultaat 2022 De geactualiseerde programmabegroting inclusief septembercirculaire 2022 sluit op een overschot van € 5.643.000. Dit is ook het vertrekpunt voor deze rapportage. In de volgende tabel worden de financiële afwijkingen per programma weergegeven. Bij de verschillende programma’s en overzichten worden in de hoofdstukken 3 en 4 een uitgebreidere toelichting gegeven.
GEMEENTE ROERMOND
7
Bedragen x € 1.000
2022
Nadeel/voordeel
Startpunt 3e bestuursrapportage 2022
5.643
Voordeel
1. Zorgzame gemeente
-9
Nadeel
2. Inclusieve samenleving
86
Voordeel
3. Goed Onderwijs
-14
Nadeel
4. Kansen voor klimaat
49
Voordeel
5. Goede leefomgeving
-1.811
Nadeel
6. Toekomstbestendige stad
-28
Nadeel
7. Ruimte en wonen
-85
Nadeel
8. Levendige stad
-160
Nadeel
9. Veilige stad
-61
Nadeel
10. Moderne gemeente
283
Voordeel
Overzichten
2.865
Voordeel
Totaal afwijkingen 3e bestuursrapportage 2022
1.116
Voordeel
Totaal geprognosticeerd saldo 2022
6.759
Voordeel
Budgettaire afwijkingen per programma:
De geconstateerde financiële afwijkingen van deze 3e burap geven een positieve bijstelling van (afgerond) € 1,1 miljoen. Hiermee komt het geprognosticeerde saldo aan het eind van het jaar uit op een voordelig saldo van ongeveer € 6,7 miljoen. Het hierboven gepresenteerde saldo is een prognose per 1 oktober 2022. De 3e burap is opgemaakt met de kennis en inzichten van dat peilmoment. Een aantal zaken waar we zelf weinig of geen invloed op kunnen uitoefenen of nog niet bekend zijn, kunnen het saldo richting het einde van het jaar nog beïnvloeden. Dit zijn onder andere de financiële bijwerkingen van crisissen, rijksmaatregelen etc. Mogelijke effecten hiervan worden in de jaarrekening 2022 verwerkt. De afwijkingen uit de 3e burap die een effect hebben op het begrotingssaldo worden incidenteel in 2022 verwerkt. Eventuele structurele financiële effecten worden volgend jaar meegenomen bij de kadernota 2024. Budgettair neutrale mutaties worden wel al structureel verwerkt in de begroting.
GEMEENTE ROERMOND
8
Overhevelen van budgetten en neutrale mutaties Overhevelen van budgetten Met deze 3e burap stellen wij u ook voor een aantal budgetten over te hevelen naar 2023. Het gaat in het algemeen om budgetten waarvan de uitvoering in 2022 niet heeft plaatsgevonden en gepland is in 2023. Bij de programma’s en overzichten zijn deze per product toegelicht. Het totaalbedrag van deze budgetoverhevelingen is ruim € 3,4 miljoen. Dit bedrag wordt in 2022 toegevoegd aan de algemene reserve en wordt in 2023 in de begroting verwerkt en aan de algemene reserve onttrokken. Neutrale mutaties Naast het actualiseren en bijstellen van de begroting, wordt de 3e burap ook gebruikt om budgettair neutrale mutaties (denk aan administratieve wijzigingen en stortingen en onttrekkingen uit reserves) door de raad te laten formaliseren zodat aan de begrotingsrechtmatigheid wordt voldaan. De financiële gevolgen van de 3e burap zijn verwerkt in de begrotingswijziging die is opgenomen in bijlage 1 van deze rapportage. Daarnaast is de begrotingswijziging van de septembercirculaire 2022 als een aparte wijziging opgenomen in bijlage 2. Met de vaststelling van de begrotingswijzigingen uit de 3e burap 2022 wijzigt uw raad de programmatotalen van de vastgestelde programmabegroting 2022.
GEMEENTE ROERMOND
9
3. Ontwikkelingen per programma
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
9
GEMEENTE ROERMOND
10
Ontwikkelingen per programma In dit hoofdstuk wordt u per programma geïnformeerd over verwachte financiële afwijkingen en bijstellingen naar het eind van het jaar. Deze is gebaseerd op de stand van zaken met peildatum 1 oktober van dit jaar. Financiële afwijkingen per programma kunnen het gevolg zijn van: 1. Budgettaire afwijkingen Hierbij is er sprake van budgettaire afwijkingen ten opzichte van de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten in programmabegroting 2022. 2. Neutrale mutaties Dit zijn wijzigingen over programma’s heen, wijzigingen aan zowel inkomsten- en uitgavenkant, dekking vanuit een reserve e.d. 3. Budgetoverhevelingen Hierbij gaat het om bedragen waarvan was verwacht dat deze in 2022 besteed zouden worden, maar waarvan nu blijkt dat deze pas in 2023 besteed gaan worden. 4. Investeringsplanning In dit onderdeel gaat het om het bijstellen van lopende investeringskredieten 2022. Over de financiële bijstelling van de investeringskredieten en de investeringsplanning 2022 wordt geïnformeerd bij de jaarverantwoording 2022.
In de toelichting worden afwijkingen per product die groter zijn dan € 50.000 (zowel voordelig als nadelig) nader onderbouwd.
GEMEENTE ROERMOND
Programma 1: Zorgzame gemeente Programma 1: Totaalbedragen per product
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen D-0110 Informatie, advies en toeleiding
406.000
D-0120 Maatschappelijke ondersteuning
660.000
D-0150 Inkomensregelingen & schuldhulpverlening
-1.100.000
D-0160 Preventie en gezondheid
45.000
Totaal
11.000
Binnen dit product zien we een financieel voordeel in onder andere de subsidie van het CJG. Gedurende het jaar 2022 zijn met het CJG afspraken gemaakt om de subsidie te verlagen via het doorvoeren van een aantal verbeterslagen welke een besparing konden opleveren. Op basis hiervan is er een lagere subsidie verleend dan begroot. Daarnaast zijn er in 2021 extra structurele middelen ontvangen voor de wijkteams. Deze zijn in 2022 niet geheel besteed. 66.000
Binnen dit product zien we een financieel voordeel welke voortvloeit uit de regionale samenwerkingsafspraken voor complexe problematiek. Door de start van de afspraken halverwege 2022 is er te weinig tijd geweest om tot concrete plannen te kunnen komen in, waardoor wordt voorgesteld een groot deel van het budget naar beneden bij te stellen. - Verder zien we een financieel nadeel door een toename in het aantal cliënten die hulp bij het huishouden (HBH) ontvangen. Vooral door de vergrijzing in de samenleving. Dit resulteert in hogere gemeentelijke lasten in combinatie met een relatieve stijging in ontvangen eigen bijdrages. Het bijstands budget (BUIG) is op basis van de historische cijfers van de afgelopen 10 jaar realistisch opgenomen in de begroting. In de meerjarenbegroting ten behoeve van het raadskader sociaal domein heeft een structurele aframing plaatsgevonden van € 1 miljoen. Echter de neerwaarste bijstelling van het buig budget 2022 (-/- € 3,5 miljoen verlaging t.o.v. 2021) in combinatie met de aframing ten gunste van het raadskader leidt tot een verwacht tekort op. Het aantal bijstandsuitkeringen in 2022 kent echter wel een kleine dalende lijn ten opzichte van 2021. Dit betreft een incidenteel voordeel, omdat de Provincie Limburg een subsidie heeft verleend voor de uitvoering van het Actieprogramma Kansrijke Start Noord- en Midden-Limburg.
Voor 2022 vallen deze middelen vrij.
66.000
GEMEENTE ROERMOND
11
11
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
2. Neutrale mutaties D-0120 Maatschappelijke ondersteuning
80.000
80.000
80.000
De gemeente Roermond is door het Rijk aangewezen als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio MiddenLimburg. Vanuit deze rol ontvangen wij ook de middelen vanuit het Rijk en beheren deze. De middelen worden ingezet voor meerjarige regionale dienstverlening, activiteiten en/of projecten en worden opgenomen in de begroting 2023. Het betreft een neutrale mutatie en deze heeft geen financieel effect op de begroting van gemeente Roermond.
D-0140 Arbeidsmarkt en participatie
2.873.991 -2.959.991 -2.473.422 2.473.422
D-0150 Inkomensregelingen & schuldhulpverlening
252.038
Totaal
3.126.029 -3.212.029 -3.573.807 3.653.807 -1.100.385 1.180.385 -1.100.385 1.180.385
-252.038
-1.180.385 1.180.385
Er wordt voorgesteld om vanuit de regionale middelen complexe problematiek een werkbudget te vormen waaruit uitgaves gedaan kunnen worden die bijdragen aan de ontwikkeling en slagkracht van het cluster. Deze middelen worden toegevoegd aan het personeelsbudget binnen overhead (verhoging van de lasten in overzicht overhead)
-1.180.385 1.180.385
-1.180.385 1.180.385
Het Rijk heeft het definitieve Buig budget 2022 bekend gemaakt, Dit is het Macrobudget dat de Rijksoverheid per gemeente beschikbaar stelt voor de betaling van bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidies in het kader van de Participatiewet, de IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud zelfstandigen). Daarnaast is het voorlopige budget 2023 bekend gemaakt en op basis hiervan wordt het budget naar beneden bijgesteld.
GEMEENTE ROERMOND
Programma 1: Totaalbedragen per product
12
12
GEMEENTE ROERMOND
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
3. Budgetoverhevelingen D-0110 Informatie, advies en toeleiding
100.000
-100.000
Het resterende incidentele budget is bedoeld voor de uitvoering van de aanpak jongerenproblematiek als gevolg van corona. Deze aanpak loopt door in 2023 en is reeds vaststeld door het college.
D-0140 Arbeidsmarkt en participatie
100.000
-100.000
Het betreft een incidenteel budget dat in 2023 ingezet wordt voor participatie activiteiten inzake het begeleiden van statushouders middels het project Next Turn.
D-0150 Inkomensregelingen & schuldhulpverlening
200.000
-200.000
Het betreft een incidenteel budget. Er worden op dit moment acties besproken over impuls op reintegratie die in Q4 2022 worden gestart en doorlopen in 2023. Daarnaast is er budget nodig in verband met het optimaliseren van de dienstverlening.
D-0160 Preventie en gezondheid
275.000
-275.000
De incidentele budgetten zijn nodig voor de uitvoering, evaluatie en herijking van het nieuwe preventie- en gezondheidsbeleid in 2023. Daarnaast werken de gemeenten in Noord- en Midden-Limburg samen aan het programma Kansrijke Start. De gemeente Roermond beheert de financiële middelen voor de regio. Deze middelen zijn bedoeld voor de uitvoering van het actieprogramma Kansrijke Start NML en communicatie. De middelen worden voorgesteld als budgetoverheveling.
Totaal
675.000
-675.000
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
3.812.029 -3.146.029 -4.248.807 3.653.807 -1.100.385 1.180.385 -1.100.385 1.180.385
Totaalsaldo exclusief budgetoverheveling
-9.000
80.000
80.000
80.000
4. Investeringsplanning Er worden geen afwijkingen verwacht in de investeringsplanning binnen dit programma. Financieel effect wordt meegenomen in kredietrapportage 2022
GEMEENTE ROERMOND
Programma 1: Totaalbedragen per product
13
13
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Programma 2: Totaalbedragen per product
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen Er worden geen budgettaire afwijkingen verwacht > € 50.000 binnen dit programma. Totaal 2. Neutrale mutaties D-0220 Wijkontwikkeling en wijkbeheer
-50.000
50.000
50.000
-50.000
Dit betreft een neutrale wijziging welke betrekking heeft op de eerder uitgekeerde subsidie met betrekking tot de uitvoering van het project sociale benadering dementie.
D-0230 Diversiteit
457.819
-371.819
-371.819
371.819
Dit betreft een neutrale begrotingswijziging vanuit de specifieke uitkering inburgering. De middelen worden in 2023 begroot voor de uitvoering.
Totaal
407.819
-321.819
-321.819
321.819
GEMEENTE ROERMOND
Programma 2: Inclusieve samenleving
14
14
GEMEENTE ROERMOND
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
3. Budgetoverhevelingen D-0210 Samenkracht en burgerparticipatie
97.000
-97.000
D-0220 Wijkontwikkeling en wijkbeheer
50.000
-25.000
D-0230 Diversiteit
100.000
-100.000
De budgetoverhevelingen binnen dit product hebben betrekking op de incidentele middelen waarmee men een extra impuls wil geven aan seniorvriendelijk Roermond om het netwerk verder uit te breiden. Middelen zullen o.a. ingezet worden voor inzet van een netwerkcoordinator in 2023. -25.000
De budgetoverhevelingen binnen dit product hebben betrekking op de incidentele middelen vanuit het Roermond Fonds. Deze zijn in 2022 hoofdzakelijk vanwege Covid-19 niet uitgevoerd en worden respectievelijk in 2023 en 2024 uitgekeerd. De restant incidentele middelen diversiteit worden in 2023 ingezet om een projectleider in te huren die een integraal diversiteitsplan uit zal gaan werken.
Totaal
247.000
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
654.819
Totaalsaldo exclusief budgetoverheveling
86.000
-25.000
-222.000 -321.819
-543.819
321.819
-25.000
4. Investeringsplanning Er worden geen afwijkingen verwacht in de investeringsplanning binnen dit programma. Financieel effect wordt meegenomen in kredietrapportage 2022
GEMEENTE ROERMOND
Programma 2: Totaalbedragen per product
15
15
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Programma 3: Totaalbedragen per product
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen D-0310 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
25.000
Overige afwijking < € 50.000
D-0320 Onderwijshuisvesting
-38.894
Overige afwijking < € 50.000
Totaal
-13.893
2. Neutrale mutaties D-0320 Onderwijshuisvesting
829.815
-829.815
-869.815
869.815
Totaal
829.815
-829.815
-869.815
869.815
De gemeente heeft op verzoek van en in afstemming met het onderwijs aanspraak gemaakt op middelen uit de Rijksregeling Specifieke Uitkering Ventilatie In Scholen (kortweg: SUVIS). Het onderwijs werkt aan de uitvoering van haar plannen; de eerste middelen zullen naar verwachting in 2023 worden uitgegeven.
3. Budgetoverhevelingen D-0310 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
100.000
-100.000
Totaal
100.000
-100.000
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
915.922
Totaalsaldo exclusief budgetoverheveling
-13.893
-829.815
-969.815
Het restant incidenteel regionaal budget aanpak laaggetterdheid wordt overgehveld naar 2023. Dit in verband met de verlenging inhuur van de regionale coördinator en het starten van de pilot werkgeversaanpak laaggeletterdheid.
869.815
GEMEENTE ROERMOND
Programma 3: Goed onderwijs
16
16
GEMEENTE ROERMOND
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
4. Investeringsplanning D-0310 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
6.790.000
-50.000
-6.740.000
Financieel effect wordt meegenomen in kredietrapportage 2022
6.790.000
-50.000
-6.740.000
Investeringsplanning schoolgebouwen 2021 wordt overgeheveld naar 2024. Oorzaak ligt in haalbaarheidsonderzoeken die nog in uitvoering zijn. Deze zijn vertraagd op verzoek van en in afstemming met het onderwijs. Daarnaast wordt het investeringbedrag voor de aanpassingen van de Islamitische basisschool overgeheveld naar 2023. In 2022 worden aanpassingen verricht om het tweede gedeelte van het schoolgebouw gereed te maken voor onderwijs. In 2023 is budget voorzien voor verdere benodigde aanpassingen.
-
-
-
-
GEMEENTE ROERMOND
Programma 3: Totaalbedragen per product
17
17
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Programma 4: Totaalbedragen per product
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen D-0420 Milieubeleid en -beheer
48.901
Totaal
48.901
Overige afwijking < € 50.000
2. Neutrale mutaties D-0410 Klimaatadaptatie en energietransitie
440.000
-440.000
-350.000
350.000
Totaal
440.000
-440.000
-350.000
350.000
Het grootste gedeelte van de neutrale mutatie heeft betrekking op het begroten van de middelen vanuit de specifieke uitkering energie armoede (SPUK). Dit om conform afspraken de verdere uitvoering in 2023 te kunnen continueren.
3. Budgetoverhevelingen D-0410 Klimaatadaptatie en energietransitie
434.000
-434.000
Totaal
434.000
-434.000
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
922.901
Totaalsaldo exclusief budgetoverheveling
48.901
-440.000
-784.000
In 2023 wordt vanuit de middelen duurzaamheid een extra inspanning gedaan voor de verdere ontwikkeling en aanpak van een Slim Energienet en de uitvoering van het Nationaal Isolatieprogramma in 2023 mede ter bestrijding van de energiearmoede bij de doelgroepen Dit door het aantrekken van een externe projectleider in 2023.Daarnaast dient voor verdere uitwerking van de plannen voor klimaat- en energiebeleid het resterend budget beschikbaar te blijven in 2023.
350.000
4. Investeringsplanning Er worden geen afwijkingen verwacht in de investeringsplanning binnen dit programma. Financieel effect wordt meegenomen in kredietrapportage 2022
GEMEENTE ROERMOND
Programma 4: Kansen voor klimaat
18
18
GEMEENTE ROERMOND
Programma 5: Goede leefomgeving Programma 5: Totaalbedragen per product
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen D-0520 Beheer openbare ruimte
-506.244
-600.000
De grootste afwijkingen binnen dit product worden veroorzaakt door: Energielasten De grootste afwijking wordt veroorzaakt door de energielasten van gemeentelijke straatverlichting, verkeerslichten, rioolgemalen, etc. als gevolg van de energiecrisis. De meerjarige effecten zijn op dit moment nog erg onzeker, waardoor eventuele structurele bijstellingen meegenomen zullen worden in een volgend P&C product. Onderhoud rioolgemalen Op onderhoud rioolgemalen wordt een overschrijding verwacht. Deze wordt veroorzaakt door: • Onderhoud voortvloeiend uit de verplichte NENN keuring (elektrische veiligheid) • Hogere kosten in algemeen correctief onderhoud •H ogere kosten bij gemaal Muggenbroek bij onderhoud afsluiters. Afval/Milieupark Op het milieupark wordt er >30% meer afval aangeboden t.o.v. dezelfde periode in 2021, wat resulteert in een tekort. De wekelijkse inzameling van PMD en de invoering van de mono container hebben een daarentegen een gunstig effect. Vanaf 2022 is er voor de verwerking van PMD voor een ander afrekensysteem gekozen. Hierdoor dalen de baten , maar staat daartegenover een daling van de verwerkingskosten.
GEMEENTE ROERMOND
19
19
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Lasten
D-0510 Mobiliteit
-124.434
2022
Baten
-700.000
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000) De grootste afwijkingen binnen dit product worden veroorzaakt door: Energielasten De energielasten van de gemeentelijke parkeergarages en fietsenstalling vallen, als gevolg van de energiecrisis, fors hoger uit. Dit zorg voor een verhoging van het budget in 2022. De meerjarige effecten zijn op dit moment nog erg onzeker, waardoor eventuele structurele bijstellingen meegenomen zullen worden in een volgend P&C product. Parkeerbaten Het aantal parkeeracties is tijdens de Coronacrisis in 2020 en 2021 fors gedaald. Dit aantal ligt in 2022 ook nog steeds veel dan in de periode vóór de Coronacrisis. Mogelijk heeft de Coronacrisis een blijvend effect op het aantal parkeeracties (thuiswerken, online winkelen, etc.) waardoor de begrootte parkeeropbrengsten niet meer gehaald worden. Daarnaast komen er steeds meer signalen binnen dat de betaalbereidheid afneemt omdat het risico op een boete te laag is en mensen vaker parkeren zonder te betalen. Door meer in te zetten op parkeerhandhaving zal de betaalbereidheid naar verwachting weer toenemen.
Totaal
-630.678 -1.300.000
GEMEENTE ROERMOND
Programma 5: Totaalbedragen per product
20
20
GEMEENTE ROERMOND
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
2. Neutrale mutaties D-0510 Mobiliteit
-155.320
230.320
Binnen het project Roermond Bereikbaar wordt onder ander subsidie en een bijdrage van rijkswaterstaat ontvangen. Hiermee worden zowel de baten als de lasten verhoogd. Daarnaast is in het verkeersveiligheidsplan het aanbrengen van kruispuntplateaus op de Donderbergweg opgenomen. Hiervoor is subsidie beschikbaar gesteld en hiermee worden zowel de baten en lasten verhoogd.
D-0520 Beheer openbare ruimte
-74.500
119.500
Rondom de omwisselactie van duo - naar monocontainers, zijn er incidentele baten ontvangen. Deze worden geraamd op het krediet en dienen als dekking voor de hogere kosten door de uitgestelde omwisseling. Daarnaast is er bij het project Overkluisde Maasnielderbeek een schadeuitkering ontvangen, deze wordt in de begroting opgenomen. Tevens is binnen het cluster Projecten Omgeving minder ingehuurd voor de openbare ruimte, en meer voor ruimtelijke ontwikkeling gezien een aantal grootschalige projecten. Om die reden wordt een deel van het budget omgezet naar ruimtelijke ontwikkeling binnen programma 7.
Totaal
-229.820
349.820
GEMEENTE ROERMOND
Programma 5: Totaalbedragen per product
21
21
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
3. Budgetoverhevelingen -50.000
D-0510 Mobiliteit
150.703
-100.703
D-0520 Beheer openbare ruimte
157.066
-157.066
Totaal
307.769
-257.769
-50.000
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
-552.729
-257.769
-50.000
Totaalsaldo exclusief budgetoverheveling
-1.810.678
-950.180
In 2023 wordt gestart met planvorming voor de IJzeren Rijn. Vanwege juridische onduidelijkheid heeft dit in 2022 niet kunnen plaatsvinden. Momenteel ligt dit bij het ministerie en na een reactie kan er gestart worden. Daarnaast heeft de gemeente voor 2022, 2023 en 2024 middelen opgenomen in de begroting voor Citysteps. Het is niet meer te verwachten dat realisatie van de Citysteps in 2022 gaat plaatsvinden vanwege jurdisch onderzoek. Uitvoering zal dus pas vanaf 2023 plaatsvinden. Om het SSW (Systeemoverzicht Stedelijk Water, modelberekening) correct uit te kunnen laten voeren dient het beheersysteem verder up to date te zijn. Verwachting is dat de SSW, na het onderhanden zijnde onderzoek, in 2023 kan worden uitgevoerd. Derhalve wordt voorgesteld het incidentele budget over te hevelen naar 2023.
4. Investeringsplanning D-0520 Beheer openbare ruimte
-109.500
109.500
Financieel effect wordt meegenomen in kredietrapportage 2022
-109.500
109.500
Investeringplanning voor uitvoering van de werkzaamheden aan sanitaire ruimtes op de begraafplaatsen is vertraagd door o.a. onduidelijkheden met betrekking tot vergunningverlening. Gezien de huidge stand van zaken, is de verwachting dat de uitgaven in 2023 gedaan kunnen worden. Ook de uitbreiding van de islamitische begraafplaats, kan door vertraging van de werkzaamheden aan de sanitaire ruimtes later uitgevoerd worden.
GEMEENTE ROERMOND
Programma 5: Totaalbedragen per product
22
22
GEMEENTE ROERMOND
Programma 6: Toekomstbestendige stad Programma 6: Totaalbedragen per product
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen D-0620 Economie
-28.032
Totaal
-28.032
I.v.m. de energiecrisis gaan de energielasten van gemeentelijke electriciteitskasten openbare ruimte fors hoger uitvallen, dan begroot. Dit zorgt voor een bijstelling van het energiebudget 2022. Meerjarig zijn de verwachtingen op dit moment nog erg onzeker, waardoor een meerjarige bijstelling meegenomen zal worden in een volgend P&C product.
2. Neutrale mutaties D-0620 Economie
-70.000
70.000
-70.000
70.000
-70.000
70.000
-70.000
70.000
Totaal
-70.000
70.000
-70.000
70.000
70.000
70.000
70.000
70.000
De lasten en de baten van BI-zone Binnenstad Roermond Centrum C dient structureel met eenzelfde bedrag verhoogd te worden waarmee er financieel aansluiting plaatsvindt met de uitvoeringsrapportage van de BsgW. Het betreft een correctie.
3. Budgetoverhevelingen D-0620 Economie
25.000
-25.000
Totaal
25.000
-25.000
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
-73.032
Totaalsaldo exclusief budgetoverheveling
-28.032
70.000
-95.000
Er is een samenwerkingsovereenkomst getekend met Gilde Opleidingen waar de gemeente capaciteit en middelen inzet voor het centrum van innovatief vakmanschap Retail. De deadline in niet gehaald in 2022 en gaat nu van start in 2023.
70.000
-70.000
70.000
-70.000
70.000
GEMEENTE ROERMOND
23
23
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
4. Investeringsplanning Er worden geen afwijkingen verwacht in de investeringsplanning binnen dit programma. Financieel effect wordt meegenomen in kredietrapportage 2022
GEMEENTE ROERMOND
Programma 6: Totaalbedragen per product
24
24
GEMEENTE ROERMOND
Programma 7: Ruimte en wonen Programma 7: Totaalbedragen per product
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen D-0710 Ruimtelijke ordening
130.000
-64.695
Er heeft een herijking plaatsgevonden van de lasten en de baten Expertise Centrum Geo op basis van feitelijke transacties, geprognosticeerde transacties en overige bijzonderheden.
D-0740 Vastgoed
-18.000
-12.000
Overige mutaties < € 50.000
Totaal
112.000
-76.695
2. Neutrale mutaties D-0710 Ruimtelijke ordening
-120.000
D-0720 Wonen en bouwen
163.000
-163.000
-143.000
143.000
D-0730 Grondexploitatie
436.800
-436.800
-436.800
436.800
Totaal
479.800
-599.800
-579.800
579.800
Binnen het cluster Projecten Omgeving is er minder ingehuurd voor de openbare ruimte en meer voor ruimtelijke ontwikkeling gezien een aantal grootschalige projecten. Om die reden wordt een deel van het budget omgezet naar ruimtelijke ontwikkeling binnen programma 5. 10.000
-10.000
10.000
-10.000
Betreft de provinciale bijdrage aan woonprojecten Kwaliteit Limburgse Centra welke dit jaar niet allen worden uitgegeven. Deze bijdrage wordt in 2023 neutraal opgenomen in de begroting. Binnen de grondexploitatie Roerdelta fase 2 is rekening gehouden met de uitbetaling van de laatste termijn van de erfpachtvergoeding Steelhaven in 2022. Er is een verlenging van het tijdelijk gebruik overeengekomen tot 31 oktober 2023. Met deze verlenging is ook het betaalmoment van de erfpachtvergoeding uitgesteld waardoor een wijziging nodig is van het budget naar 2023.
10.000
-10.000
10.000
-10.000
GEMEENTE ROERMOND
25
25
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
3. Budgetoverhevelingen D-0720 Wonen en bouwen
328.000
-328.000
Betreft incidenteel budget woonprojecten Kwaliteit Limburgse Centra, welke dit jaar niet allen worden uitgegeven. Het gemeentelijke budget dient voor 2023 beschikbaar te blijven, om conform afspraken de uitvoering van de woningprojecten in 2023 te kunnen continueren.
D-0740 Vastgoed
30.000
-30.000
De beheers- en onderzoekskosten van het pand Godweerdersingel 10 vallen in 2022 lager uit dan begroot. Dit incidenteel budget is in 2023 nodig voor het beheer en vervolgonderzoek.
Totaal
358.000
-358.000
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
949.800
Totaalsaldo exclusief budgetoverheveling
-84.695
-676.495
-937.800
579.800
10.000
-10.000
10.000
-10.000
4. Investeringsplanning Er worden geen afwijkingen verwacht in de investeringsplanning binnen dit programma. Financieel effect wordt meegenomen in kredietrapportage 2022
GEMEENTE ROERMOND
Programma 7: Totaalbedragen per product
26
26
GEMEENTE ROERMOND
Programma 8: Levendige stad Programma 8: Totaalbedragen per product
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen D-0810 Sportbeleid en activering
-20.000
Overige afwijking < € 50.000
40.000
Er wordt in 2022 per saldo minder uitgegeven dan begroot aan sportaccommodaties. Oorzaak hiervoor is de huidige economische situatie, waarin er toch wat terughoudender beleid is gevoerd met inkopen. Tevens worden de opbrengsten sportaccommodaties (met name zwembad) naar boven bijgesteld als gevolg van een betere zomerperiode, waarbij het buitenbad extra bezoekers heeft getrokken. Impliciet zorgt dit ervoor dat de inhuurkosten personeel hoger uitvallen.
D-0820 Sportaccommodaties
148.752
D-0820 Sportaccommodaties
-298.104
I.v.m. de energiecrisis gaan de energielasten van de sporthallen en het zwembad De Roerdomp fors hoger uitvallen, dan begroot. Dit zorgt voor een bijstelling van het energiebudget 2022. Meerjarig zijn de verwachtingen op dit moment nog erg onzeker, waardoor een meerjarige bijstelling meegenomen zal worden in een volgend P&C product.
D-0840 Culturele organisaties en instellingen
-30.545
I.v.m. de energiecrisis gaan de energielasten van de sporthallen en het Cuypershuis fors hoger uitvallen, dan begroot. Dit zorgt voor een bijstelling van het energiebudget 2022. Meerjarig zijn de verwachtingen op dit moment nog erg onzeker, waardoor een meerjarige bijstelling meegenomen zal worden in een volgend P&C product.
Totaal
-179.897
20.000
GEMEENTE ROERMOND
27
27
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Lasten
2022
Baten
Lasten
-266.575
13.425
2023
Baten
Lasten
-13.425
40.000
2024
Baten
Lasten
-40.000
40.000
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
-40.000
De grootste neutrale mutaties binnen dit product hebben betrekking op het bijstellen van de middelen voor gymonderwijs. Deze zijn met ingang van schooljaar 2022-2023 beëindigd. Daarnaast wordt de begroting voor buurtsportcoaches structureel bijgesteld.
2. Neutrale mutaties D-0810 Sportbeleid en activering
266.575
D-0830 Kunst- en cultuurbeleid
1.838.334 -1.838.334 -1.838.334 1.838.334
Totaal
2.104.909 -2.104.909 -1.824.909 1.824.909
Betreft incidenteel geraamd budget Revitalisatie Theater Oranjerie en de hierbij horende Provinciale middelen, welke dit jaar niet allen worden uitgegeven. Zowel het het budget voor de baten alsook de lasten dient voor 2023 beschikbaar te blijven, om conform afspraken de uitvoering van de revitalisatie van het Theater Oranjerie in 2023 te kunnen continueren. 40.000
-40.000
40.000
40.000
GEMEENTE ROERMOND
Programma 8: Totaalbedragen per product
28
28
GEMEENTE ROERMOND
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
3. Budgetoverhevelingen D-0820 Sportaccommodaties
545.305
-545.305
Middels de begroting 2023 (paragraaf onderhoud kapitaalgoederen) is opnieuw ter besluitvorming voorgelegd om een voorziening gebruikersonderhoud Sportaccommodaties in te stellen. Het restant bedrag sporttaccomodaties wordt overgeheveld naar 2023 als incidentele start dotatie voor de nieuw ingestelde voorziening per 1-1-2023. Daarnaast betreft de budgetoverheveling incidenteel geraamd budget EED Maatregelen Sporthal Swalmen, ‘t zwembad en gemeentewerf, waar dit jaar geen uitgave meer op plaatsvindt. Budget dient voor 2023 beschikbaar te blijven, om toch de nodige maatregelen te kunnen uitvoeren in het kader van de Klimaatopgave.
D-0830 Kunst- en cultuurbeleid
350.000
-350.000
Betreft incidenteel budget Corona lokale culturele infrastructuur, wat bedoeld is om de culturele infrastructuur na Corona een impuls te geven. De uitgaven zijn deels in 2023 gepland.
D-0840 Culturele organisaties en instellingen
89.717
-89.717
Betreft incidenteel geraamd budget EED Maatregelen museum ‘t Cuypershuis, waar dit jaar geen uitgave meer op plaatsvindt. Budget dient voor 2023 beschikbaar te blijven, om toch de nodige maatregelen te kunnen uitvoeren in het kader van de Klimaatopgave.
Totaal
985.022
-985.022
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
2.910.034 -2.084.909 -2.809.931 1.824.909
Totaalsaldo exclusief budgetoverheveling
-159.897
40.000
-40.000
40.000
-40.000
4. Investeringsplanning Er worden geen afwijkingen verwacht in de investeringsplanning binnen dit programma. Financieel effect wordt meegenomen in kredietrapportage 2022
GEMEENTE ROERMOND
Programma 8: Totaalbedragen per product
29
29
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Programma 9: Totaalbedragen per product
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen D-0920 Fysieke veiligheid
-61.000
Totaal
-61.000
De afwijkingen binnen dit product hebben betrekking op enerzijds de regionale beleidslijn bluswatervoorziening, hetgeen leidt tot meer uitgaven en anderzijds op middelen die worden geraamd voor gemeentelijke taken die zijn uitgevoerd ter afhandeling van een tweetal crisissituaties
2. Neutrale mutaties D-0920 Fysieke veiligheid
-57.000
57.000
Totaal
-57.000
57.000
De neutrale mutatie heeft betrekking op de hogere bijdrage die de gemeente ontvangt ter declaratie van de kosten voor de watersnoodramp in 2021. Deze worden aangewend voor werkzaamheden ten gevolge van de watersnoodramp in 2022.
3. Budgetoverhevelingen D-0910 Sociale veiligheid
4.570
-4.570
Totaal
4.570
-4.570
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
-113.430
Totaalsaldo exclusief budgetoverheveling
-61.000
57.000
-4.570
Betreft incidenteel geraamd budget EED Maatregelen Gemeentewerf (gedeeltelijk uit reserve), waar dit jaar geen uitgave meer op plaatsvindt. Budget dient voor 2023 beschikbaar te blijven, om toch de nodige maatregelen te kunnen uitvoeren in het kader van de Klimaatopgave.
GEMEENTE ROERMOND
Programma 9: Veilige stad
30
30
GEMEENTE ROERMOND
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
4. Investeringsplanning Er worden geen afwijkingen verwacht in de investeringsplanning binnen dit programma. Financieel effect wordt meegenomen in kredietrapportage 2022
GEMEENTE ROERMOND
Programma 9: Totaalbedragen per product
31
31
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Programma 10: Totaalbedragen per product
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen D-1010 Dienstverlening aan burgers
-188.000
D-1020 Bestuur en organisatie
73.000
Totaal
-115.000
397.813
De afwijkingen binnen dit product hebben voornamelijk betrekking op een stijging van het aantal paspoortaanvragen doordat men weer meer reist naar het buitenland. In mindere mate hebben de afwijkingen betrekking op een hoger aantal naturalisatieverzoeken en een hogere realisatie op het verkiezingsbudget. De afwijkingen binnen dit product hebben voornamelijk betrekking op het stopzetten van een opdracht die was verstrekt voor het uitvoeren van een analyse van trends en ontwikkelingen. Er is een landelijke rapportage beschikbaar gekomen waardoor deze opdracht niet meer nodig blijkt.
397.813
2. Neutrale mutaties Er worden geen neutrale mutaties voorgesteld binnen dit programma. Totaal
GEMEENTE ROERMOND
Programma 10: Moderne gemeente
32
32
GEMEENTE ROERMOND
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
3. Budgetoverhevelingen Er worden geen budgetoverhevelingen voorgesteld binnen dit programma. Totaal -/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
-115.000
Totaalsaldo exclusief budgetoverheveling
282.813
397.813
4. Investeringsplanning Er worden geen afwijkingen verwacht in de investeringsplanning binnen dit programma. Financieel effect wordt meegenomen in kredietrapportage 2022
GEMEENTE ROERMOND
Programma 10: Totaalbedragen per product
33
33
GEMEENTE ROERMOND
34
4. Overzichten
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
34
GEMEENTE ROERMOND GEMEENTE ROERMOND
35
35
Overzichten Afwijkingen lasten en baten van de overzicht overhead, algemene dekkingsmiddelen, onvoorziene uitgaven en heffing VPB. De realisatie van de overzichten vertoont de volgende afwijkingen: Overzichten: Totaalbedragen per product
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen D-1210 Overhead
1.299.000
D-1210 Overhead
-217.248
-35.000
De grootste afwijkingen binnen dit product worden veroorzaakt door: • In 2022 staat de landelijke arbeidsmarkt behoorlijk onder druk. Ook in Roermond heeft dit geleid tot veel personele wisselingen. Het is vervolgens een uitdaging om goed en passend personeel hiervoor terug te vinden. Deze wisselingen resulteren dan vaak in één of meerdere maanden waar functies niet ingevuld waren/zijn, met als gevolg tot een aanzienlijke onderbesteding van het personeelsbudget. • Vanwege thuiswerken (Corona), maar ook door een integralere inkoop van facilitaire diensten, zien we dat de (verbruiks) lasten op facility achterblijven op hetgeen is geraamd. In 2023 dient bekeken te worden of dit een structurele ontwikkeling betreft. We verwachten juist flinke prijsstijgingen voor toekomstige facilitaire diensten en producten bij de nieuwe aanbestedingen en nieuwe overeenkomsten. • Tevens vindt er een onderschrijding plaats in de opleidingsbudgetten, met name als gevolg van langere aanbestedingstrajecten en onvoldoende mogelijkhed voor medewerkers, vanwege nieuwe methodiek, om er gebruik van te maken. I.v.m. de energiecrisis gaan de energielasten van het stadhuis en stadskantoor fors hoger uitvallen, dan begroot. Dit zorgt voor een bijstelling van het energiebudget 2022.
Meerjarig zijn de verwachtingen op dit moment nog erg onzeker, waardoor een meerjarige bijstelling meegenomen zal worden in een volgend P&C product.
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Lasten
2022
Baten
D-1140 Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen
1.700.000
D-1110 Algemene belastingopbrengsten
-223.288
341.785
Totaal
2.558.464
306.785
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000) Middels de gemeentefonds circulaires wordt gereserveerd voor prijsstijgingen (o.b.v. de CPI-index). Het nog gereserveerde bedrag voor prijsstijgingen voor het jaar 2022 zal in z’n geheel worden afgeraamd, vanwege met name de forse stijging energielasten (ci. 1 mln.) door de energiecrisis. Dit zorgt voor een bijstelling van het energiebudget (lasten) 2022 Meerjarig zijn de verwachtingen op dit moment nog erg onzeker, waardoor een meerjarige bijstelling nog niet aan de orde is en deze meegenomen zal worden in een volgend P&C product. Middels een actualisatie van de prognoses BsGW worden de OZB inkomsten positief bijgesteld. Daartegenover staat dat de lasten omtrent de heffing BsGW ook worden bijgesteld.
2. Neutrale mutaties Product D-1210 Overhead
-80.000
-80.000
-80.000
Totaal
-80.000
-80.000
-80.000
Er wordt voorgesteld om vanuit de regionale middelen ‘complexe problematiek’ een werkbudget te vormen waaruit uitgaves gedaan kunnen worden die bijdragen aan de ontwikkeling en slagkracht van het cluster. Dit werkbudget wordt toegevoegd aan het personeelsbudget en dit valt onder overhead (verlaging van de lasten valt onder programma 1).
GEMEENTE ROERMOND
Overzichten: Totaalbedragen per product
36
36
GEMEENTE ROERMOND
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
3. Budgetoverhevelingen Product D-1210 Overhead
122.610
-122.610
Betreft incidenteel geraamd budget Energie Besparende Maatregelen (EED) Stadhuis en gemeentewerf, waar dit jaar geen uitgave meer op plaatsvindt. Budget dient voor 2023 beschikbaar te blijven, om toch de nodige maatregelen te kunnen uitvoeren in het kader van de Klimaatopgave.
Product D-1210 Overhead
200.000
-200.000
Binnen het cluster Ontwikkeling Opgaven is er geconstateerd dat er bijstelling en extra aandacht nodig is. Op basis van deze inzichten is vanaf september reeds een traject gestart. Om de noodzakelijke resultaten blijvend te realiseren zal dit in 2023 nog een substantieel vervolg vragen. Wij stellen dan ook voor om de hiervoor gereserveerde middelen over te hevelen naar 2023.
Totaal
322.610
-322.610
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
2.881.074
Totaalsaldo exclusief budgetoverheveling
2.865.249
306.785
-402.610
-80.000
-80.000
-80.000
-80.000
-80.000
4. Investeringsplanning Product D-1210 Overhead
475.000
-475.000
Financieel effect wordt meegenomen in kredietrapportage 2022
475.000
-475.000
De investeringsmiddelen kantoorinrichting en onderhoud interieur zijn beoogd voor het project ‘Het nieuwe Werken’. In 2022 is de premiere vloer aangelegd, waarna een vervolg hierop deels met deze middelen gefinancierd zou worden. Voordat het vervolg wordt uitgerold vindt er nog een evaluatie plaats en dient er een toekomstbestendig huisvestingsvoorstel te worden opgesteld. Deze investeringsmiddelen kunnen doorgeschoven worden.
GEMEENTE ROERMOND
Overzichten: Totaalbedragen per product
37
37
GEMEENTE ROERMOND
38
5. Bijlagen
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
38
GEMEENTE ROERMOND
39
Bijlage 1 Totaaloverzicht (begrotingswijziging) van alle financiële wijzigingen per programma In onderstaande begrotingswijziging staan de wijzigingen en de reservemutaties per programma 2021 2022 2023 aangegeven.
2024
Begrotingswijziging totaaloverzicht van alle financiele wijzigingen per programma en reservemutaties Totaaloverzicht Bedragen x € 1.000
2022
2023
Lasten
Baten
11.000
66.000
Lasten
2024 Baten
Lasten
2025 Baten
Lasten
Baten
Programma 1 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties
3.126.029 -3.212.029 -3.573.807 3.653.807 -1.100.385 1.180.385 -1.100.385 1.180.385
3. Budgetoverhevelingen
675.000
4. Storting/onttrekking reserves
-675.000
Totaal programma 1
3.137.029
-3.146.029 -4.248.807 4.328.807 -1.100.385 1.180.385 -1.100.385 1.180.385
2. Neutrale mutaties
407.819
-321.819
3. Budgetoverhevelingen
247.000
4. Storting/onttrekking reserves
-247.000
Totaal programma 2
407.819
-675.000 675.000
Programma 2 1. Budgettaire afwijkingen -321.819
321.819
-222.000
-25.000 222.000
-321.819
-543.819
543.819
-829.815
-869.815
869.815
Programma 3 1. Budgettaire afwijkingen
-38.894
2. Neutrale mutaties
829.815
3. Budgetoverhevelingen
100.000
4. Storting/onttrekking reserves
-100.000
Totaal programma 3
790.921
-100.000 100.000 -829.815
-969.815
969.815
-440.000
-350.000
350.000
Programma 4 1. Budgettaire afwijkingen
48.901
2. Neutrale mutaties
440.000
3. Budgetoverhevelingen
434.000
4. Storting/onttrekking reserves
-434.000
Totaal programma 4
488.901
-434.000 434.000 -440.000
-784.000
784.000
25.000
GEMEENTE ROERMOND
40
Totaaloverzicht Bedragen x € 1.000
2022 Lasten
2023 Baten
Lasten
2024 Baten
Lasten
2025 Baten
Lasten
Baten
Programma 5 1. Budgettaire afwijkingen
-630.678 -1.300.000
2. Neutrale mutaties
-60.320
3. Budgetoverhevelingen
307.769
4. Storting/onttrekking reserves
-307.769
Totaal programma 5
-690.998
180.320 -257.769
-50.000 257.769
-1.119.680
-257.769
257.769
70.000
-70.000
70.000
50.000
Programma 6 1. Budgettaire afwijkingen
-28.032
2. Neutrale mutaties
-70.000
3. Budgetoverhevelingen
25.000
4. Storting/onttrekking reserves
-25.000
Totaal programma 6
-98.032
70.000
1. Budgettaire afwijkingen
112.000
-76.695
2. Neutrale mutaties
479.800
-599.800
3. Budgetoverhevelingen
358.000
4. Storting/onttrekking reserves
-358.000
Totaal programma 7
591.800
-676.495
20.000
-70.000
70.000
-70.000
70.000
-25.000 25.000 -95.000
95.000
-70.000
70.000
-70.000
70.000
-579.800
579.800
10.000
-10.000
10.000
-10.000
937.800
10.000
-10.000
10.000
-10.000
1. Budgettaire afwijkingen
-154.897
2. Neutrale mutaties
2.104.909 -2.104.909 -1.824.909 1.824.909
40.000
-40.000
40.000
-40.000
3. Budgetoverhevelingen
985.022
4. Storting/onttrekking reserves
-985.022
Totaal programma 8
1.950.012 -2.084.909 -2.809.931 2.809.931
40.000
-40.000
40.000
-40.000
Programma 7
-358.000 358.000 -937.800
Programma 8
-985.022 985.022
Programma 9 1. Budgettaire afwijkingen
-61.000
2. Neutrale mutaties
-57.000
3. Budgetoverhevelingen
4.570
4. Storting/onttrekking reserves
-4.570
Totaal programma 9
-118.000
57.000 -4.570 4.570 57.000
-4.570
4.570
GEMEENTE ROERMOND
41
Totaaloverzicht Bedragen x € 1.000
2022
2023
Lasten
Baten
-115.000
397.813
-115.000
397.813
2.558.464
306.785
Lasten
2024 Baten
Lasten
2025 Baten
Lasten
Baten
Programma 10 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 10 Overzichten 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties
-80.000
-80.000
-80.000
-80.000
-80.000
3. Budgetoverhevelingen
322.610
4. Storting/onttrekking reserves
-322.610
Totaal overzichten
2.558.464
-/- meer lasten / minder baten
8.902.916 -7.787.149 -11.054.121 11.054.121 -1.200.385 1.200.385 -1.200.385 1.200.385
verschil ten gunste van begrotingssaldo
1.115.767
-322.610 322.610 306.785
-402.610
0
322.610
0
0
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
Over de septembercirculaire 2022 bent u op 19 oktober 2022 middels RIB 83308-2022 geïnformeerd. In de septembercirculaire 2022 zijn een aantal ontwikkelingen opgenomen 2021 2022effect hebben op de specifieke uitkeringen (integratie- decentralisatie uitkeringen) alsmede op algemene uitkering die voor de gemeente Roermond een meerjarig financieel (taakmutaties en het begrotingssaldo). Zowel het meerjarig financieel effect septembercirculaire als ook een aanvullende autonome ontwikkeling prijs index worden middels onderstaande begrotingswijziging ter besluitvorming voorgelegd: Begrotingswijziging Septembercirculaire 2022 en aanvullende autonome ontwikkeling Programma omschrijving -/- meer lasten of minder baten
Lasten
2022
Baten
Lasten
0
0
2023
Baten
Lasten
0
0
2024
2025
2026
Baten
Baten
Lasten
0
0
0
0
Baten
Lasten
0
Programma 1 Energietoeslag lage inkomens
-2.773.480
Integratie-uitkering Participatie
-58.734
Dichterbij dan je denkt (Arbeidsmarktregio)
-478.314
Totaal mutatie programma 1
-3.310.528
Programma 2 Maatschappelijke begeleiding statushouders
-144.570
Asiel (inburgering)
-66.912
Totaal mutatie programma 2
-211.482
-115.852
-145.830 0
-145.830
0
-115.852
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Programma 3 Leerlingenvervoer Oekraiense kinderen
-20.796
Voorschoolse voorziening Peuters
-661
Totaal mutatie programma 3
-21.457
GEMEENTE ROERMOND
Bijlage 2 Begrotingswijziging Septembercirculaire 2022
42
42
GEMEENTE ROERMOND
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Lasten
2026
Baten
Programma 7 Invoeringskosten omgevingswet
-439.572
Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb)
-71.912
Totaal mutatie programma 7
-511.484
-29.270
-29.247 0
-29.247
0
-29.270
-29.270 0
-29.270
-29.050 0
-29.050
0
Overzicht 1 Algemene dekkingsmiddelen 6.074.387
Mutatie Gemeentefonds Algemene Uitkering Sept circ. Totaal mutatie overzicht 1
0
6.074.387
3.830.471
3.996.470
4.346.301
8.235.858
0
3.830.471
0
3.996.470
0
4.346.301
0
8.235.858
3.830.471
-145.122
3.996.470
-29.270
4.346.301
-29.050
8.235.858
Totaal mutatie Septembercirculaire 2021
-4.054.951 6.074.387
-175.077
verschil ten gunste van begrotingssaldo
2.019.436
3.655.394
3.851.348
4.317.031
8.206.808
3.655.394
3.851.348
4.317.031
8.206.808
-3.141.000
-3.128.000
-3.116.000
-3.124.000
-3.141.000
-3.128.000
-3.116.000
-3.124.000
Programma 1 Storting bestemmingsreserve lokaal fonds aanpak energiearmoede
-1.000.000
Verschil ten gunste van begrotingssaldo
1.019.436
Aanvullende autonome ontwikkeling Bijstelling prijs index Dekking autonome ontwikkelingen ten laste van begrotingssaldo
0
GEMEENTE ROERMOND
Programma omschrijving -/- meer lasten of minder baten
43
43
GEMEENTE ROERMOND
44
Colofon Uitgave Gemeente Roermond Peildatum Oktober 2022 Vormgeving Luc Jansen - Ask for Graphics Informatie Gemeente Roermond Bezoekadres Kazerneplein 7 6041 TG Roermond tel: 14 0475 WhatsApp: 06-10465487 Postadres Postbus 900 6040 AX Roermond
B E S T U U R S R A P P O R TAG E 2 0 2 2
44
GEMEENTE ROERMOND
45
Stadhuis, Markt 31 | Postbus 900 | 6040 AX Roermond | www.roermond.nl |