bijlage 11. monitor oplossingsrichtingen Q4 2020
Tekst van het document
Monitor oplossingsrichtingen Q4 - 2020
1
Totaaloverzicht Onderstaand de oplossingsrichtingen (taakstellingen) zoals deze zijn opgenomen in de begroting 2020, verdeeld over de 4 kwadranten.
Begrotingsjaar
2020
2021
2022
2023
Financiële regels/BIT Organisatie Inhoudelijke keuzes, incl subsidies Inkomsten
500.000 -630.000 1.651.981 1.290.400
470.000 -630.000 2.134.681 1.459.000
440.000 2.770.000 2.349.039 1.743.000
410.000 2.770.000 2.571.657 2.171.000
Totaal
2.812.381
3.433.681
7.302.039
7.922.657
2
Realisatie loopt Realisatie loopt Nr.
## ## ##
#
Onderwerp
2021
2022
2023
2024
2025
Personele taak stellingen * Afstoten werk zaamheden areaal en service BOR
370.000
2.770.000
2.770.000
3.420.000
3.420.000
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
Milieu Technisch beheer openbare ruimte (onderhoudsniveau omlaag) Business case park eren / park eertarieven Toerek enen ambtelijk e uren aan projecten **
20.000
20.000
20.000
20.000
20.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
800.000
875.000
875.000
875.000
875.000
500.000
500.000
500.000
500.000
500.000
500.000
500.000
2.030.000
4.505.000
4.505.000
5.155.000 5.155.000
Totaal realisatie loopt
2020
* Met de uitvoeringstoets en de clusterplannen 2021 wordt onderbouwd op welke wijze we de taakstelling wordt gerealiseerd ** Op dit moment lopen er gesprekken over het toerekenen van uren in het jaar 2020 met de accountant. Hiervoor zijn een tweetal scenario's uitgewerkt. # Op basis van een raadsbesluit wordt de hogere inkomsten op de parkeertarieven gerealiseerd vanaf 2021. Het fiscaliseren van de blauwe zone zal pas vanaf Q3 resulteren in het beoogde resultaat. ## De taakstellingen m.b.t. het areaal, het serviceniveau en het aanpassen van het onderhoudsniveau van het onderhoud openbare ruimte, wordt vanaf 2021 gerealiseerd. Door de bij de uitvraag van de aanbesteding uit te gaan van een lager kwaliteitsniveau (basis kwaliteit) leidt dit tot het realiseren van de taakstelling en mogelijk tot een hoger bedrag dan voorzien. Hier loopt echter nog de discussie m.b.t. het voorstel Westrom waar we nog mogelijke risico’s lopen. Op het moment dat hier meer definitieve duidelijkheid in is, zal worden gekeken in hoeverre er nog aanvullende ruimte is die eventueel kan vrijvallen.
3
Niet gerealiseerd of nog niet gestart Niet gerealiseerd of nog niet gestart Nr.
Onderwerp
2020
Personele taak stelling
370.000
Milieu
35.000
Bovenregionale exposities **
2021
2022
2023
2024
2025
35.000
35.000
35.000
35.000
35.000
420.000
840.000
1.260.000
1.680.000
455.000
875.000
1.295.000 1.715.000
0
Afstoten werk zaamheden areaal en service BOR
140.000
Milieu
20.000
Blauwe zone fiscaliseren Technisch beheer openbare ruimte: onderhoudsniveau omlaag Business case park eren / park eertarieven
150.000
75.000
100.000 725.000
Subsidies effectiever inzetten Risicototaal
1.540.000
110.000
** bij de tussenrapportage is een deel van de taakstelling Bovenregionale exposities voor het jaar 2020 afgeraamd omdat er voor 2020 al verplichtingen zijn aangegaan. 4
Aandachtspunten • Vanaf 2024 komt er een taakstelling op personeel bij ter hoogte van afgerond € 650.000 op basis van het besluit uitbreiding bedrijfsvoering
• De taakstelling subsidies loopt in de jaren 2024 en 2025 verder op naar een bedrag ter hoogte van € 1,7 miljoen afgerond (10%)
5
Stand van zaken NR.
Oplossingsrichtingen: afgehandeld: verlaging of verhoging van bestaand budget (= realistisch) In behandeling: wordt verwerkt als taakstelling en plan wordt aan gewerkt. Nog behandelen: wordt verwerkt als taakstelling en plan moet nog worden opgepakt en/of lijkt niet realistisch.
2020
2021
2022
2023
1.772.381
2.293.681
2.342.039
2.542.657
32%
500.000
2.030.000
4.505.000
4.505.000
57%
1.540.000
110.000
455.000
875.000
11%
6
Verloop Q2 – Q4
Q2
8,0 1,6 7,0
1,2
6,0 5,0 0,8
4,0
3,9
Niet of lastig te realiseren - Risico
3,7
2,0 1,0
32%
47%
57%
20%
11%
100,0%
100,0%
Nog in behandeling Gerealiseerd
1,2 1,8
3,0
33%
1,0
1,6
1,9
2,2
2021
2022
2,6
0,0 2020
2023
8,0
0,9
Q4
0,5 7,0 6,0 5,0 0,1
4,5
4,5
In behandeling
4,0 3,0
2,0 1,0
Nog niet gestart - risico
1,5
Gerealiseerd
2,0
0,5
1,8
2,3
2,3
2,5
2021
2022
2023
0,0 2020
7
Financiële positie • Actuele financiële positie (op basis van decembercirculaire)
• Besluiten met financiële impact • Financiële positie inclusief oplossingsrichtingen
8
Actuele financiële positie -
structureel
Meerjarenraming
2020
2021
2022
2023
2024
Structureel saldo Begroting 2021
€ 324
-€ 3.592
€ 488
€ 250
€7
Mutaties tussentijdse rapportage (incl. septembercirculaire)
-€ 898
€ 458
-€ 672
-€ 698
-€ 468
Tussentijdse rapportage
-€ 574
-€ 3.134
-€ 184
-€ 448
-€ 461
85
0
0
0
-€ 3.049
-€ 184
-€ 448
-€ 461
Decembercirculaire Saldi na decembercirculaire
-€ 574
9
Besluiten met financiële impact Besluiten met financiële impact Sport accomodatiebeleid
-30
Dakrenovatie Jong Nerderland Swalmen
-25
Grondbeleid Vastgoed (exploitatie gebouwen) * Uitbreiding bedrijfsvoering - incidenteel - dekking voorziening Besluiten met financiële impact
-450
-€ 450
-29
-28
-28
-200 -320 -643 -284 600
-200 -262 -643 -179
-200 -96 -643
-200 -19 taakstelling
-€ 902
-€ 1.313
-€ 967
-€ 247
* Definitieve besluitvorming college m.b.t. vastgoed moet nog plaatsvinden! 10
Actuele financiële positie (incl. besluiten met financiële impact) - structureel Meerjarenraming
2020
2021
2022
2023
2024
Structureel saldo Begroting 2021
€ 324
-€ 3.592
€ 488
€ 250
€7
Mutaties tussentijdse rapportage (incl. septembercirculaire)
-€ 898
€ 458
-€ 672
-€ 698
-€ 468
Tussentijdse rapportage
-€ 574
-€ 3.134
-€ 184
-€ 448
-€ 461
85
0
0
0
Decembercirculaire Saldi na decembercirculaire
-€ 574
-€ 3.049
-€ 184
-€ 448
-€ 461
Besluiten met financiële impact
-€ 450
-€ 902
-€ 1.313
-€ 967
-€ 247
Saldo voor oplossingsmonitor
-€ 1.024
-€ 3.951
-€ 1.497
-€ 1.415
-€ 708
11
Actuele financiële positie - incidenteel – Algemene reserve Meerjarenraming
2020
2021
2022
2023
2024
-1116 -3592
-200
€ 10.406
€ 10.206
€ 10.206
€ 10.206
€ 488
€ 250
€7
Incidentele claim begroting 2020 Saldo meerjarenraming 2021-20274 Incidenteel saldo Verloop algemene reserve Begroting 2021
€ 15.114
Saldo begroting voor tussenraportage
€ 324
Mutaties tussentijdse rapportage (incl. septembercirculaire)
-€ 898
€ 458
-€ 672
-€ 698
-€ 468
€ 14.540
€ 10.290
€ 9.906
€ 9.458
€ 8.997
-€ 328
-€ 300
Saldo algemene reserve na tussentijdse rapportage Voorstel KLC Saldo algemene reserve na KLC
€ 14.540
€ 9.963
€ 9.279
€ 8.831
€ 8.370
Besluiten met financiële impact
-€ 450
-€ 902
-€ 1.313
-€ 967
-€ 247
Saldo algemene reserve na saldi
€ 14.090
€ 9.061
€ 7.064
€ 5.649
€ 4.941
Het minimumniveau is bepaald 12 op € 9 miljoen.
Grootste risico’s met effect op financiële positie • Niet realiseren oplossingsrichtingen / taakstellingen – de grootste risico’s lopen we bij: • 10% bezuiniging op subsidies (afgerond € 1,7 miljoen (2025)) • Taakstelling personeel (afgerond € 2,7 (2022) + € 0,65 miljoen (2024))
• Structurele effecten van corona • In de cijfers is er van uitgegaan dat de taakstelling sociaal domein en de personele taakstelling wordt gerealiseerd
• Opgestarte en lopende initiatieven zonder dekking • Totale financiële positie slecht, solvabiliteit verslechterd verder 13
Structureel
Effect monitor Q4 op financiële positie
Meerjarenraming
2020
2021
2022
2023
2024
Saldi na decembercirculaire
-€ 574
-€ 3.049
-€ 184
-€ 448
-€ 461
Besluiten met financiële impact
-€ 450
-€ 902
-€ 1.313
-€ 967
-€ 247
Saldo voor oplossingsmonitor
-€ 1.024
-€ 3.951
-€ 1.497
-€ 1.415
-€ 708
Oplossingsmonitor Q4
1.540
110
455
875
1.295
Saldi meerjarenraming
-€ 2.564
-€ 4.061
-€ 1.952
-€ 2.290
-€ 2.003
Meerjarenraming
Incidenteel – Algemene Reserve 2020
2021
2022
2023
2024
Saldo algemene reserve na KLC
€ 14.540
€ 9.963
€ 9.279
€ 8.831
€ 8.370
Besluiten met financiële impact
-€ 450
-€ 902
-€ 1.313
-€ 967
-€ 247
Saldo algemene reserve na saldi
€ 14.090
€ 9.061
€ 7.064
€ 5.649
€ 4.941
1.540
110
455
875
1.295
€ 12.550
€ 7.411
€ 4.959
€ 1.374
€ 666
Oplossingsmonitor Q4 Saldo algemene reserve incl monitor Q4
14
Korte toelichting op financiële positie • Structureel op basis genomen (college) besluiten zijn er tekorten • 2021 • 2022 • 2023 • 2024
- € 4,0 miljoen - € 1,5 miljoen - € 1,4 miljoen - € 0,7 miljoen
• De algemene reserve daalt hierdoor ver onder het minimum (€ 9,0 miljoen) • 2021 • 2022 • 2023 • 2024
€ 9,0 miljoen € 7,0 miljoen € 5,6 miljoen € 4,9 miljoen
15
Korte toelichting op financiële positie • Structureel op basis genomen (college) besluiten inclusief het niet realiseren van de taakstelling subsidies zijn de tekorten: • 2021 • 2022 • 2023 • 2024
- € 4,0 miljoen - € 2,0 miljoen - € 2,3 miljoen - € 2,0 miljoen
• De algemene reserve daalt hierdoor ver onder het minimum (€ 9,0 miljoen) naar bijna het nul punt: • 2021 • 2022 • 2023 • 2024
€ 7,4 miljoen € 5,0 miljoen € 1,4 miljoen € 0,7 miljoen
16
Korte toelichting op financiële positie • Structureel op basis genomen (college) besluiten inclusief het niet realiseren van de taakstelling subsidies en taakstelling personeel zijn de tekorten: • 2021 • 2022 • 2023 • 2024
- € 4,4 miljoen - € 4,7 miljoen - € 5,0 miljoen - € 5,4 miljoen
• De algemene reserve daalt hierdoor ver onder het minimum (€ 9,0 miljoen) ver onder het nul punt: • 2021 • 2022 • 2023 • 2024
€ 7,0 miljoen € 1,9 miljoen - € 4,5 miljoen - € 8,6 miljoen
17