Begroting 2026 - presentatie raad

TECHNISCHE PRESENTATIE BEGROTING 2026 D.D. 06-10-2025

Agenda Voorwoord 1. Opbouw van de begroting 2. Weerstandsvermogen en risico’s 3. Toelichting raadsbesluit 4. Vervolgplanning

Voorwoord

• Aanpassingen begroting 2026 • • • •

Pag. 13, 130, 136 opmaak- en verwijzingsaanpassingen . Pag. 21: Tekst Sociaal Domein (onderste alinea) is oude tekst.  stelpost jeugd wordt voor de jaren 2028 en 2029 wel ingezet. Pag. 110: Financiële kengetallen niet correct gevuld. Structurele exploitatieruimte en belastingcapaciteit stonden niet correct op 0. Pag. 215: 5.3.6 Reserves: 3 getallen zijn niet correct opgenomen.

1. Opbouw van de begroting Begroting bestaat uit 5 onderdelen: 1. Voorwoord en inleidende beschouwing (pag. 5-10). 2. Financiële positie en aanvullende prioriteiten (pag. 13-19). 3. Programma’s (pag. 25-89). 4. Paragrafen (pag. 91-181). 5. Financiële begroting (pag. 183-219).

1.1 Voorwoord en inleidende beschouwing

• Belangrijkste speerpunten uit coalitieakkoord. • Amendement kadernota 2026 verwerkt. • In lijn met coalitieakkoord en kadernota zijn urgente ontwikkelingen en aanvullende prioriteiten toegevoegd. (financieel uitgewerkt bij 2.1 financiële positie)

1.2 Financiële positie • Verloop financiële positie (structureel pag. 13 en incidenteel pag. 19). • Totaal voor ca. € 2,3 miljoen structureel aan urgente ontwikkelingen en aanvullende prioriteiten opgenomen (pag. 15-17). • Dekking hiervan ca. 1 miljoen uit raadskader sociaal domein en ca. 1,3 miljoen uit begrotingssaldo (pag. 17-18). • Dekking ca 1,4 miljoen (incidenteel) uit de Algemene reserve (pag. 19) . • Structureel en reëel begrotingsevenwicht (pag. 22-23). • Verloop solvabiliteit (pag. 110-111).

1.2 Financiële positie structureel

(zie pagina 13)

1.2 Financiële positie structureel

(zie pagina 14 en 20)

1.2 Financiële positie incidenteel

(zie pagina 19)

1.2 Structureel en reëel begrotingsevenwicht • Structurele lasten dekken door structurele baten (pag. 22-23). • Reëel ramen (volledig, realistisch en haalbaar). • Bij geen structureel en reëel evenwicht is Provincie akkoord als dit evenwicht in het laatste jaar van de begroting tot stand wordt gebracht.

1.3 Programmabegroting Programma-indeling  taakvelden Beleidsvoornemens zijn vertaald in speerpunten. Te behalen resultaten en de hiervoor benodigde middelen: • Wat willen we bereiken? • Wat gaan we ervoor doen? • Wat levert het op? • Wat kost het? (programma’s 0 t/m 8: zie pag. 25-90)

1.3 Programma 0. bestuur en ondersteuning Totale lasten: € 49,6 miljoen Totale baten: € 200,1 miljoen

1.3 Programma 1. Veiligheid Totale lasten: € 15,2 miljoen Totale baten: € 1,6 miljoen (volledig openbare orde en veiligheid)

1.3 Programma 2. Verkeer, vervoer en waterstaat Totale lasten: € 15,7 miljoen Totale baten: € 2,2 miljoen

1.3 Programma 3. Economie Totale lasten: € 6,1 miljoen Totale baten: € 2,7 miljoen

1.3 Programma 4. Onderwijs Totale lasten: € 11,3 miljoen Totale baten: € 4 miljoen

1.3 Programma 5. Sport, cultuur en recreatie Totale lasten: € 24,7 miljoen Totale baten: € 3,4 miljoen

1.3 Programma 6. Sociaal domein Totale lasten: € 134,7 miljoen Totale baten: € 40,1 miljoen

1.3 Programma 7. Volksgezondheid en milieu Totale lasten: € 22,5 miljoen Totale baten: € 19,5 miljoen

1.3 Programma 8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Totale lasten: € 7,8 miljoen Totale baten: € 2,4 miljoen

1.3 Programma’s totaaloverzicht Totale lasten: € 290,9 miljoen Totale baten: € 289,1 miljoen

1.4 Paragrafen Artikel 9 lid 2 BBV: 7 paragrafen

• Dwarsdoorsnedes van de verschillende programma’s en taakvelden. • Verdieping onderdelen van de begroting • Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing wordt nader toegelicht. (paragrafen: zie pag. 91-181)

1.5 Financiële begroting .

•

Algemeen (pag. 189-206) *Doelstelling, grondslagen voor begroting

•

Overzicht baten en lasten (pag. 189-206). *Baten en lasten en vergelijk vorig begrotingsjaar *Aanmerkelijke verschillen begroting 2026-2025 *incidentele lasten en baten

•

Uiteenzetting financiële positie (pag. 207-219 : *Begin- en eindbalans *Verdiepende cijfers (reserves, voozieningen, overzicht leningen)

1.5 Financiële begroting Toelichting aanmerkelijke verschillen begroting 2026 t.o.v. 2025 per programma toegelicht (pag. 197-199).

2. Weerstandsvermogen en risico’s •

Een actuele risicoinventarisatie (pag. 104-109)

•

Minimumpositie algemene reserve  € 7,5 miljoen (incl claim sociaal domein) (pag. 19 en 105)

•

Raadskader sociaal domein (open eind regelingen) claim sociaal domein € 3,2 miljoen (pag. 19 en 105)

2. Weerstandsvermogen en risico’s •

Streefwaarde is een weerstandsratio binnen de bandbreedte van 1,4 (minimaal) – 2 (ruim voldoende)

• •

Streefwaarde minimale solvabiliteit van 20%  21,1% (2026, pag. 110) Diverse kengetallen (pag. 110)

• Conclusie: uitstekende financiële positie.

3. Toelichting raadsbesluit Vaststellen: • Begroting 2026 met dekking 2026 • Minimumpositie algemene reserve • Investeringsplanning • Stortingen en onttrekkingen voorzieningen en reserves • Separate onttrekking uit Algemene Reserve

4. Vervolgplanning • • • •

12 oktober 23 oktober 27 oktober 13 november

Deadline indienen technische vragen Beantwoording technische vragen Gezamenlijke commissie Raadsvergadering

* Er volgt nog een RIB septembercirculaire 2025

VRAGEN? Dank voor jullie aandacht!