Document · PDF

1e Tussenrapportage 2023 (Print versie)

Gemeenteraad 20 april 2023, gemeente RoermondBij agendapunt: 1e tussenrapportage 20234.665 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Tussenrapportage

2023

| Peildatum februari 2023 |

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Inhoudsopgave tussenrapportage 2023 1. Inleiding

2. Financiële positie

3. Bijstellingen per programma

3.1 programma 1 3.2 programma 2 3.3 programma 3 3.4 programma 4 3.5 programma 5 3.6 programma 6 3.7 programma 7 3.8 programma 8 3.9 programma 9 3.10 programma 10

10 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

Zorgzame gemeente Inclusieve samenleving Goed onderwijs Kansen voor klimaat Goede leefomgeving Toekomstbestendige stad Ruimte en wonen Levendige stad Veilige stad Moderne gemeente Overig / Overzichten

4. Bijlagen

Bijlage 1 Totaaloverzicht (begrotingswijziging) van alle financiële wijzigingen per programma

Bijlage 2 Begrotingswijziging decembercirculaire (begrotingsjaar 2022)

Colofon

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

1. Inleiding

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Inleiding Voor u ligt de 1e tussenrapportage 2023. De 1e tussenrapportage 2023 is de eerste financiële rapportage over het begrotingsjaar 2023 en is maar beperkt van opzet. Onderliggende rapportage bevat met name technische begrotingswijzigingen om eventuele onrechtmatigheden in de jaarverantwoording 2023 te voorkomen. Ook zijn hierin de meerjarige effecten decembercirculaire 2022 opgenomen. Deze rapportage geeft geen vooruitblik van de te verwachten realisatie en afwijkingen over het gehele jaar 2023. Op het moment van opstellen (februari j.l) was het daar te vroeg voor. In de 2e tussenrapportage zult u hierover uitvoerig geïnformeerd worden. De 1e tussenrapportage 2023 wordt behandeld in alle raadscommissies (3 t/m 5 april 2023), waarna de rapportage en de bijbehorende begrotingswijzigingen ter besluitvorming aan uw raad worden voorgelegd.

Opzet 1e tussenrapportage 2023 Onderliggende rapportage is als volgt opgebouwd. In hoofdstuk 2 wordt een korte financiële analyse gemaakt van het totale effect van de gemelde mutaties op het meerjarig begrotingssaldo en de algemene reserve. Na de financiele analyse op totaalniveau wordt in hoofdstuk 3 de mutaties van de programma’s en overzichten toegelicht. Tevens zijn een tweetal bijlagen bijgevoegd: 1. Totaaloverzicht van alle financiële (begrotings) wijzigingen per programma; 2. Begrotingswijziging decembercirculaire 2022.

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

2. Financiële positie

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Financiële positie Op basis van de mutaties in de 1e tussenrapportage 2023, wordt in dit hoofdstuk het effect zichtbaar op het meerjarige begrotingssaldo alsook de algemene reserve. Het startpunt van deze rapportage is het begrotingssaldo zoals opgenomen in de RIB: ‘Financiële gevolgen aangenomen moties & amendementen begroting 2023’ op 1 december j.l. is gepresenteerd aan uw Raad.

Financiële analyse totaalniveau 1e tussenrapportage 2023 Begrotingssaldo De 1e tussenrapportage bevat met name technische begrotingswijzigingen om eventuele onrechtmatigheden in de jaarverantwoording 2023 te voorkomen. Zo worden er met name budgettair neutrale wijzigingen voorgelegd voor lasten en baten binnen de programma’s zoals specifieke uitkeringen (SPUK) van het Rijk of vinden er neutrale wijzigingen over de programma’s plaats. Per saldo raakt dit het begrotingssaldo niet. Bij de verschillende programma’s en overzichten wordt in hoofstuk 3 een uitgebreidere toelichting gegeven op de mutaties. Algemene reserve Tot slot vinden er alleen in programma 1 en 10 budgettaire afwijkingen plaats, waarvan de dekking uit de algemene reserve wordt voorgesteld. Enerzijds betreffen dit middelen die in boekjaar 2022 vanuit de decembercirculaire 2022 zijn verkregen en die niet meer uitgegeven konden worden in 2022. Hiervan wordt voorgesteld die uitgaven in 2023 te doen (bijv. Energietoeslag budget) en anderzijds betreft dit de Raadsmotie voor de bijdrage van de Gemeente Roermond aan de aardbevingsslachtoffers op giro 555. Decembercirculaire 2022 In de decembercirculaire 2022 zijn ontwikkelingen opgenomen die voor Roermond een beperkt meerjarig financieel effect hebben. Hierover bent u eerder op 25 januari jl. in detail geïnformeerd via een raadsinformatiebrief (83308-2022).

Een overzicht van de financiële effecten op het meerjarig begrotingssaldo en specifieke uitkeringen 2023 – 2026 zijn in bijlage 2 opgenomen. Voorgesteld wordt de effecten van de decembercirculaire meerjarig in de begroting te verwerken.

Meerjarig begrotingssaldo na 1e tussenrapportage 2023 Onderstaand de effecten van de mutaties uit onderliggende tussenrapportage en de decembercirculaire 2022 op het begrotingssaldo. Tevens is in de raadsvergadering van december 2022 door uw Raad besloten op het voorstel ‘parkeertarieven 2023’ en in de raadsvergadering van september 2022 op het voorstel ‘Oranjelaan’ met beiden alleen een financieel effect voor het jaar 2023.

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Tabel 1. Meerjarig begrotingssaldo na 1e tussenrapportage 2023

Bedragen x € 1.000

2023

2024

2025

2026

Meerjarig begrotingssaldo na RIB Moties & Amendementen Begroting 2023 (130222-2022 datum: 1 december 2022)

360

5.908

10.890

5.569

Raadsbesluit parkeertarieven 2023 (15-12-2022)

-144

Raadsbesluit Oranjelaan (22-9-2022)

Mutatie begrotingssaldo 1e tussenrapportage 2023

Mutatie begrotingssaldo decembercirculaire 2022

-151

-74

-137

-54

Meerjarig begrotingssaldo na 1e tussenrapportage 2023

5.834

10.753

5.515

2025

2026

27.715

5.834

10.753

5.515

(Begrote) Stand Algemene Reserve na 1e tussenrapportage 2023 Onderstaand de effecten van de mutaties uit onderliggende tussenrapportage op de (geprognotiseerde) stand van de Algemene Reserve. Tabel 2. (Prognose) Stand Algemene Reserve na 1e Tussenrapportage 2023

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

2022

Stand algemene reserve (na besluitvorming jaarrekening 2021)

37.772

Besluitvorming burap. 2021 Besluitvorming Lokaal fonds aanpak energiearmoede

- 1.000

2023

2024

-149

-47

-1.800

Besluitvorming begroting 2023

- 6.961

Af: Dekking amendementen

- 100

Stand algemene reserve (na besluitvorming aangenomen moties en amendementen

36.772

Begrotingssaldo 2022 (cfm 3e burap + prognose RIB dec circulaire 2022)

11.283

27.762

-2.652

Af: Reserveonttrekkingen 1e tussenrapportage 2023 Begrotingssaldo 2023-2026 (na besluitvorming amendementen; tabel 1) Prognose stand algemene reserve

48.055

36.485

42.272

53.025

58.540

Minimumniveau algemene reserve

- 11.880

Prognose algemene reserve t.o.v. minimumniveau

36.175

24.605

30.392

41.145

46.660

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

3. Bijstellingen per programma

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Bijstellingen per programma In dit hoofdstuk wordt u per programma geïnformeerd over de financieel technische bijstellingen. Financiële bijstellingen per programma kunnen het gevolg zijn van: 1. Budgettaire afwijkingen Er is sprake van een budgettaire afwijking ten opzichte van de oorspronkelijke raming van de baten en lasten in programmabegroting 2023. Deze hebben gevolg voor begrotingssaldo of reserves. 2. Neutrale mutaties Dit betreffen wijzigingen over programma’s heen, wijzigingen aan zowel inkomsten- en uitgavenkant. Deze hebben geen gevolg voor begrotingssaldo of reserves. 3. Budgetoverhevelingen Dit betreffen overhevelingen van budgetten naar een nieuw jaar. In deze rapportage is dit nog niet aan de orde. 4. Onttrekking / storting reserves Dit betreffen mutaties in de reserves, meestal als dekking van een budgettaire afwijking.

In de toelichting worden afwijkingen per product die groter zijn dan € 50.000 (zowel voordelig als nadelig) nader onderbouwd.

Totaal

D-0160 Preventie en gezondheid

D-0150 Inkomensregelingen

D-0140 Arbeidsmarkt en participatie

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 1 Totaalbedragen per product Lasten

2024 Baten

Lasten

2025 Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

-2.592.215

In de decembercirculaire 2022 zijn middelen ontvangen (boekjaar 2022) welke ingezet zullen worden voor het uitvoeringsprogramma kansrijke start. Het doel van het plan is om kinderen een zo optimaal mogelijke start te geven. Het uitvoeringsplan Kansrijke Start wordt in 2023 verder uitgevoerd, met dekking uit de algemene reserve (puntje 4). De inkomsten uit het Gemeentefonds voor dit onderdeel, valt immers in het jaarrekeningresultaat 2022, dat in de algemene reserve gestort zal gaan worden.

Baten

-27.698

2023

In de decembercirculaire 2022 zijn middelen ontvangen (boekjaar 2022) om al een deel (€ 500) van de Energietoeslagen 2023 uit te keren aan de doelgroep (totaal € 1.300 voor mensen die leven van 120% van het sociaal minimum of minder). In deze 1e tussenrapportage worden de extra lasten geraamd, ten laste van de algemene reserve (puntje 4). Daarnaast is er incidenteel budget beschikbaar gesteld aan om zowel via vroegsignalering als via de bijzondere bijstand gerichte hulp aan onze burgers te bieden. Deze middelen gaan gebruikt worden om op deze taken extra inzet te plegen. De inkomsten uit het Gemeentefonds voor deze onderdelen, vallen immers in het jaarrekeningresultaat 2022, dat in de algemene reserve gestort zal gaan worden.

Lasten

-2.325.346

Baten

In de decembercirculaire 2022 zijn middelen ontvangen (boekjaar 2022) welke bestemd zijn voor de arbeidsmarktregio Midden-Limburg (project dichterbij dan je denkt). In deze 1e tussenrapportage worden de extra lasten geraamd met dekking uit de algemene reserve (zie puntje 4). De inkomsten uit het Gemeentefonds voor dit onderdeel, valt immers in het jaarrekeningresultaat 2022, dat in de algemene reserve gestort zal gaan worden.

2022

-239.171

Lasten

Programma 1: Zorgzame gemeente

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

2023

Baten

-16.573.646 16.573.646

2.592.215

Totaal

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

2.592.215

Storting naar programma 1 vanuit Algemene Reserve

4. Onttrekking/storting reserves

-13.981.431 13.981.431

-71.000

-39.333

11.000

-67.667

D-0150 Inkomensregelingen & schuldhulpverlening

Totaal

-60.000

2024

970.988

28.333

Lasten

-970.988

-12.999.443 12.999.443

56.667

Lasten

D-0140 Arbeidsmarkt en participatie

D-0130 Jeugdzorg

D-0110 Informatie, advies en toeleiding

2. Neutrale mutaties

Programma 1 Totaalbedragen per product

-71.000

- 71.000

71.000

-11.000

11.000

2025

-60.000

Lasten

60.000

Baten

71.000

11.000

60.000

Baten

2026

-71.000

- 71.000

-11.000

-60.000

Lasten

71.000

11.000

60.000

Baten

Betreft de dekking uit de Algemene Reserve van de onder puntje 1 beschreven budgettaire afwijkingen.

Overige afwijking < € 50.000

De gemeente Roermond is door het Rijk aangewezen als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio MiddenLimburg. Vanuit deze rol ontvangen wij ook de middelen vanuit het Rijk en beheren deze. De middelen worden ingezet voor meerjarige regionale dienstverlening, activiteiten en/of projecten en worden opgenomen in de begroting 2023 van de gemeente Roermond. De arbeidsmarktregio-begroting 2023 is in januari 2023 door alle 8 colleges van B&W vastgesteld en daarmee definitief. De begrotingswijziging is neutraal en heeft geen financieel effect op de begroting van gemeente Roermond. Tevens worden er vanuit reeds ontvangen ESF (Europaees Sociaal Fonds) subsidies middelen begroot voor ondersteuning op het gebied van ESF en onderzoekt Roermond op welke manier nu invulling kan worden gegeven aan het realiseren van de opgaven en ambities met betrekking tot de doorontwikkeling van de Participatiewet.

Middels een aantal specifieke rijksuitkeringen (SPUK) zijn middelen ontvangen voor jeugdzorg. Zowel de verkregen middelen alsook de lasten dienen nog in de exploitatiebegroting geraamd te worden.

Vanwege de vele regelingen wordt, om het capaciteitstekort bij de kwaliteitsmedewerkers inkomen tegen te gaan, een deel van de middelen van sociale wijkteams ingezet voor extra inhuur.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

2023

2024

-23.030 -23.030

-6.873.030 6.850.000

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

-23.030

Lasten

Totaal

Baten

-6.850.000 6.850.000

-23.030

Lasten

D-0230 Diversiteit

D-0210 Samenkracht en burgerparticipatie

2. Neutrale mutaties

Totaal

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 2 Totaalbedragen per product

Programma 2: Inclusieve samenleving

Baten

2025

-23.030

Lasten

Baten

2026

-23.030

Lasten

Baten

Voor de gemeentelijke- en particuliere opvang Oekrainers ontvangt de gemeente per gerealiseerde opvangplek een vast budget per dag, leefgeld en een vergoeding voor uitvoeringskosten. Deze vergoeding dient ter dekking van de werkelijke uitgaven aan de gemeentelijke opvang.

Overige afwijking < € 50.000. Mutatie van programma 2 naar overzichten.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

2023

Baten

-400.000 -400.000

-1.631.895 1.556.895

Totaal

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

Baten

-200.000 -200.000

400.000

Baten

200.000

2025

-200.000

Lasten

400.000

2024

-400.000

Lasten

-565.000

490.000

-1.066.895 1.066.895

Lasten

D-0320 Onderwijshuisvesting

D-0310 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

2. Neutrale mutaties

Totaal

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 3 Totaalbedragen per product

Programma 3: Goed onderwijs Lasten

2026 Baten

Sinds 2021 heeft de gemeente Roermond het beheer en exploitatie van het gebouw Kennis & Expertisecentrum tijdelijk overgenomen van de gebruikers, met de afspraak dat alle gemaakte kosten worden doorgefactureerd naar de gebruikers. Daar niet bekend is voor hoelang deze situatie zo blijft, ramen we ieder jaar de ingeschatte lasten en baten op (budgettair neutraal). Daarnaast is in de begroting 2023 budget MBO Campus opgenomen binnen programma 6. economie, terwijl vanuit de inhoud bezien beter passend is onder programma 3. onderwijshuisvesting. Gezien het feit dat dit een wijziging over de programma’s heen betreft, wordt dit middels de tussenrapportage gewijzigd.

Vanuit de specifieke uitkering natiornaal programma onderwijs zijn de middelen reeds vooruitontvangen via de balans. De middelen worden via de tussenrapportage opgenomen in de begroting. Daarnaast vindt er een bijstelling in lasten en baten plaats van € 267.000 op de specifieke uitkering Educatie 2023 (voor regio Midden-Limburg). Bij Toekenningsbeschikking van 8 november 2022 is voor de periode 1 januari tot en met 31 december 2023 een hoger toegekend dan eerder geraamd, vandaar deze budgettair neutrale bijstelling.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Baten

2024

30.612 30.612

358.532

30.612

-310.620

Totaal

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

30.612

Lasten

D-0420 Milieubeleid en -beheer

358.532

2023

-341.232

Lasten

D-0410 Klimaatadaptatie en energietransitie

2. Neutrale mutaties

Totaal

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 4 Totaalbedragen per product

Programma 4: Kansen voor klimaat

Baten

30.612

Lasten

2025

Baten

2026

30.612

Lasten

Baten

Overige afwijking < € 50.000

Betreft een budgettair neutrale opraming van lasten en baten inzake de specifieke uitkering (SPUK) aanpak middelen energiearmoede, die nog niet geraamd was in de begroting 2023. Daarnaast wordt in verband met de verlenging van het contract van de deelauto’s, wordt vanuit duurzaamheid en kilometer/personeelsbudget budget omgezet naar deelmobiliteit.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

179.556

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

-179.556

Baten

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

2026

179.556 0

Lasten

-179.556 0

Baten

Totaal

2025

Betreft een budgettair neutrale opraming van baten (extra legesinkomsten) en lasten (uitvoering).

Lasten

64.500

Baten

-64.500

2024

D-0520 Beheer Openbare Ruimte

Lasten

Betreft een budgettair neutrale opraming van lasten voor het project Roermond bereikbaar en baten, welke door diverse partners gefinancieerd worden.

Baten

115.056

2023

-115.056

Lasten

D-0510 Mobiliteit

2. Neutrale mutaties

Totaal

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 5 Totaalbedragen per product

Programma 5: Goede leefomgeving

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

2023

150.000

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

150.000

Lasten

Totaal

D-0620 Economie

2. Neutrale mutaties

Totaal

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 6 Totaalbedragen per product

Programma 6: Toekomstbestendige stad

Baten

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Vanuit de begroting 2023 is er incidenteel budget opgenomen voor MBO-campus en plan opgave informatie samenleving binnen programma 6, terwijl dit beter passend is onder programma 3 Goed Onderwijs en programma Overig/Overzichten ‘informatievoorziening’. Gezien het feit dat dit een wijziging over de programma’s heen betreft, wordt dit middels de tussenrapportage gewijzigd.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

2024

-30.612 -30.612

-101.040

-152.072

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

-132.000

Baten

-132.000

-30.612

Lasten

-132.000

30.960

Baten

Totaal

D-0740 Vastgoed

-90.500

D-7010 Ruimtelijke ordening

2023

-61.572

Lasten

D-7010 Ruimtelijke ordening

2. Neutrale mutaties

Totaal

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 7 Totaalbedragen per product

Programma 7: Ruimte en wonen

-30.612

Baten

-132.000

2025

-30.612

Lasten

-30.612

Baten

-132.000

2026

-30.612

Lasten

Conform collegebesluit is besloten om verhuurde inventaris te gaan verkopen. Binnen de gemeentelijke begroting verloopt dit budgettair neutraal middels een aframing van huurbaten (programma 7) en aframing van (kapitaal)lasten (programma 8).

Verschuiving personeelsbudget over programma’s i.v.m. vroegtijdige vervanging bij pensionering.

Overige afwijking < € 50.000

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

Totaal

3. Investeringsplanning

132.000 132.000

132.000

2024

132.000

Lasten

Totaal

Baten

132.000

2023

132.000

Lasten

D-0840 Culturele organisaties- en instellingen

2. Neutrale mutaties

Totaal

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 8 Totaalbedragen per product

Programma 8: Levendige stad

Baten

2025

132.000

Lasten

Baten

2026

132.000

Lasten

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

30.131

-30.131

Totaal

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

Baten

30.131

2023

-30.131

Lasten

D-0910 Sociale veiligheid

2. Neutrale mutaties

Totaal

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 9 Totaalbedragen per product

Programma 9: Veilige stad

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Overige afwijking < € 50.000

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

-60.021

Totaal

60.021

77.021

Storting naar programma 10 vanuit Algemene Reserve

Totaal

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

-77.021

17.000

-17.000

Totaal

4. Onttrekking/Storting reserves

17.000

-17.000

2023 Baten

D-1010 Dienstverlening aan burgers

2. Neutrale mutaties

-60.021

2023 Lasten

D-1020 Bestuur en organisatie

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 10 Totaalbedragen per product

Programma 10: Moderne gemeente

-8.500

2024 Lasten

8.500

2024 Baten

2025 Lasten

2025 Baten

2026 Lasten

2026 Baten

Betreft de dekking uit de Algemene Reserve van de onder puntje 1 beschreven budgettaire afwijking.

Overige afwijking < € 50.000

Tijdens de raadsvergadering van 9 februari 2023 in unaniem de motie aangenomen. Het college wordt opgeroepen op € 1 per inwoner te doneren voor de hulpverlening na de aardbeving in Turkije en Syrie. Dekking ten laste van de algemene reserve.

Toelichting afwijking (> € 50.000)

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

44.000

-45.800

-22.770

D-1210 Kosten van Overhead

Totaal

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

2023 Baten

23.030

2023 Lasten

D-1140 Overige algemene baten en lasten

2. Neutrale mutaties

Totaal

1. Budgettaire afwijkingen

Totaalbedragen per product

Overig / Overzichten

-20.970

-44.000

23.030

2024 Lasten

44.000

2024 Baten

-20.970

-44.000

23.030

2025 Lasten

44.000

2025 Baten

-20.970

-44.000

23.030

2026 Lasten

44.000

2026 Baten

In de begroting 2023-2026 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) is een structureel bedrag voor de gemeenten in Noord en Midden Limburg gereserveerd voor het onderdeel ketenregie. De kosten van ketenregie (als ondersteuning die hieraan een bijdrage levert) worden uit deze regionale begroting (baten) gedekt. Om deze taak uit te kunnen voeren wordt de formatie van het Zorg- en veiligheidshuis met eenzelfde bedrag € 44.000 opgehoogd. Daarnaast vindt er een verschuiving van personeelsbudget plaats over programma’s i.v.m. vroegtijdige vervanging bij pensionering. Tenslotte is er vanuit de begroting 2023 een incidenteel budget ‘plan opgave informatiesamenleving’ vanuit programma 6 overgezet naar programma Overzicht/Overzichten (informatievoorziening).

Overige afwijking < € 50.000. Mutatie van overzichten naar programma 2.

Toelichting afwijking (> € 50.000)

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

4. Bijlagen

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Bijlage 1 Totaaloverzicht (begrotingswijziging) van alle financiële wijzigingen per programma In onderstaande begrotingswijziging staan de wijzigingen en de reservemutaties per programma 2021 2022 2023 aangegeven.

2024

Begrotingswijziging totaaloverzicht van alle financiele wijzigingen per programma en reservemutaties Totaaloverzicht Uitleg : -/- = meer lasten of minder baten

2023

2024

2025

2026

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

-71.000

71.000

-71.000

71.000

-71.000

71.000

-16.573.646 16.573.646

-71.000

71.000

-71.000

71.000

-71.000

71.000

-6.873.030 6.850.000

-23.030

-6.873.030 6.850.000

-23.030

-1.631.895 1.556.895

-400.000

400.000

-200.000

200.000

-1.631.895 1.556.895

-400.000

400.000

-200.000

200.000

-310.620

358.532

30.612

-310.620

358.532

30.612

Lasten

Baten

Programma 1: Zorgzame gemeente 1. Budgettaire afwijkingen

-2.592.215

2. Neutrale mutaties

-13.981.431 13.981.431

3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 1

2.592.215

Programma 2: Inclusieve samenleving 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 2 Programma 3: Goed onderwijs 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 3 Programma 4: Kansen voor klimaat 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 4

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Totaaloverzicht Uitleg : -/- = meer lasten of minder baten

2023

2024

Lasten

Baten

-179.556

179.556

-179.556

179.556

2025

2026

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Programma 5: Goede leefomgeving 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 5 Programma 6: Toekomstbestendige stad 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties

150.000

3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 6

150.000

Programma 7: Ruimte en wonen 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties

-152.072

-101.040

-30.612

-132.000

-30.612

-132.000

-30.612

-132.000

-152.072

-101.040

-30.612

-132.000

-30.612

-132.000

-30.612

-132.000

3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 7 Programma 8: Levendige stad 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties*

132.000

3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 8

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Totaaloverzicht Uitleg : -/- = meer lasten of minder baten

2023

2024

Lasten

Baten

-30.131

30.131

-30.131

30.131

2025

Lasten

Baten

-8.500

8.500

2026

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Programma 9: Veilige stad 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 9 Programma 10: Moderne gemeente 1. Budgettaire afwijkingen

-60.021

2. Neutrale mutaties

-17.000

17.000

3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 10

60.021 -77.021

77.021

-8.500

8.500

-22.770

44.000

-20.970

44.000

-20.970

44.000

-20.970

44.000

-22.770

44.000

-20.970

44.000

-20.970

44.000

-20.970

44.000

-391.500

391.500

-183.000

183.000

17.000

-17.000

Overig / Overzichten 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal overzichten Totale mutatie

-25.568.741 25.568.741

Mutatie begrotingssaldo Onttrekking Algemene Reserve

-2.652.236

* De aframing kapitaallasten ontstaat middels het aframen van de opgenomen investeringsbedragen (€ 756.000) op de investeringsplanning programma 8

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Bijlage 2 Begrotingswijziging Decembercirculaire 2022 Middels Raadsinformatiebrief met ons nummer 83308-2022 bent u op 25 januari 2023 over de decembercirculaire 2021 2022 geïnformeerd. In de decembercirculaire 2022 zijn een aantal ontwikkelingen opgenomen die voor de gemeente Roermond een meerjarig financieel effect hebben op integratie- decentralisatie uitkeringen alsmede op de algemene uitkering (taakmutaties en het begrotingssaldo). Mutaties boekjaar 2022 van de Decembercirculaire 2022 zien we hieronder niet terug. Deze waren er wel, maar vallen in het jaarrekeningresultaat 2022. Waar nodig zal hiervoor middelen naar 2023 worden overgeheveld (zie voorgaande bijlage, programma 1). Het meerjarig financieel effect (2023 e.v.) van de decembercirculaire wordt middels onderstaande begrotingswijziging ter besluitvorming voorgelegd: Begrotingswijziging Decembercirculaire 2022 Programma omschrijving Uitleg : -/- = meer lasten of minder baten

2023 Lasten

2024 Baten

Lasten

2025

2026

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Programma 3 Overige

3.032

Totaal mutatie programma 1

3.032

3.327 0

3.327

Programma 7: Overige

-3.642

Totaal mutatie programma 3

-3.642

-3.645

-3.617

-3.645

-3.645 0

-3.645

-3.617

Programma 9: Wet goed Verhuurderschap

-40.956

Totaal mutatie programma 9

-40.956

-43.554

-45.261

-45.988

-43.554 0

-45.988

-45.261

Overzicht 1 Algemene dekkingsmiddelen Mutatie Gemeentefonds Algemene Uitkering Sept circ.

-109.464

-87.762

-29.903

-4.949

Totaal mutatie overzicht 1

-109.464

-29.903

-87.762

-4.949

Totaal mutatie Decembercirculaire 2022

-41.566

-109.464

-43.872

-29.903

-49.633

-87.762

-48.878

-4.949

Verschil ten laste van begrotingssaldo

-151.030

-73.775

-137.395

-53.827

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Colofon Uitgave Gemeente Roermond Peildatum Februari 2023 Vormgeving Luc Jansen - Ask for Graphics Informatie Gemeente Roermond Bezoekadres Kazerneplein 7 6041 TG Roermond tel: 14 0475 WhatsApp: 06-10465487 Postadres Postbus 900 6040 AX Roermond

1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Stadhuis, Markt 31 | Postbus 900 | 6040 AX Roermond | www.roermond.nl |

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Roermond&id=6574cfa5-0f66-4daa-8f31-5f415a7976d8