1e Tussenrapportage 2023 (Digitale versie)
Tekst van het document
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
1
1e
Tussenrapportage
2023
| Peildatum februari 2023 |
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
2
Inhoudsopgave tussenrapportage 2023 1. Inleiding
3
2. Financiële positie
5
3. Bijstellingen per programma
8
3.1 programma 1 3.2 programma 2 3.3 programma 3 3.4 programma 4 3.5 programma 5 3.6 programma 6 3.7 programma 7 3.8 programma 8 3.9 programma 9 3.10 programma 10
10 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
Zorgzame gemeente Inclusieve samenleving Goed onderwijs Kansen voor klimaat Goede leefomgeving Toekomstbestendige stad Ruimte en wonen Levendige stad Veilige stad Moderne gemeente Overig / Overzichten
4. Bijlagen
22
Bijlage 1 Totaaloverzicht (begrotingswijziging) van alle financiële wijzigingen per programma
23
Bijlage 2 Begrotingswijziging decembercirculaire (begrotingsjaar 2022)
26
Colofon
27
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
3
1. Inleiding
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
4
Inleiding Voor u ligt de 1e tussenrapportage 2023. De 1e tussenrapportage 2023 is de eerste financiële rapportage over het begrotingsjaar 2023 en is maar beperkt van opzet. Onderliggende rapportage bevat met name technische begrotingswijzigingen om eventuele onrechtmatigheden in de jaarverantwoording 2023 te voorkomen. Ook zijn hierin de meerjarige effecten decembercirculaire 2022 opgenomen. Deze rapportage geeft geen vooruitblik van de te verwachten realisatie en afwijkingen over het gehele jaar 2023. Op het moment van opstellen (februari j.l) was het daar te vroeg voor. In de 2e tussenrapportage zult u hierover uitvoerig geïnformeerd worden. De 1e tussenrapportage 2023 wordt behandeld in alle raadscommissies (3 t/m 5 april 2023), waarna de rapportage en de bijbehorende begrotingswijzigingen ter besluitvorming aan uw raad worden voorgelegd.
Opzet 1e tussenrapportage 2023 Onderliggende rapportage is als volgt opgebouwd. In hoofdstuk 2 wordt een korte financiële analyse gemaakt van het totale effect van de gemelde mutaties op het meerjarig begrotingssaldo en de algemene reserve. Na de financiele analyse op totaalniveau wordt in hoofdstuk 3 de mutaties van de programma’s en overzichten toegelicht. Tevens zijn een tweetal bijlagen bijgevoegd: 1. Totaaloverzicht van alle financiële (begrotings) wijzigingen per programma; 2. Begrotingswijziging decembercirculaire 2022.
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
5
2. Financiële positie
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
6
Financiële positie Op basis van de mutaties in de 1e tussenrapportage 2023, wordt in dit hoofdstuk het effect zichtbaar op het meerjarige begrotingssaldo alsook de algemene reserve. Het startpunt van deze rapportage is het begrotingssaldo zoals opgenomen in de RIB: ‘Financiële gevolgen aangenomen moties & amendementen begroting 2023’ op 1 december j.l. is gepresenteerd aan uw Raad.
Financiële analyse totaalniveau 1e tussenrapportage 2023 Begrotingssaldo De 1e tussenrapportage bevat met name technische begrotingswijzigingen om eventuele onrechtmatigheden in de jaarverantwoording 2023 te voorkomen. Zo worden er met name budgettair neutrale wijzigingen voorgelegd voor lasten en baten binnen de programma’s zoals specifieke uitkeringen (SPUK) van het Rijk of vinden er neutrale wijzigingen over de programma’s plaats. Per saldo raakt dit het begrotingssaldo niet. Bij de verschillende programma’s en overzichten wordt in hoofstuk 3 een uitgebreidere toelichting gegeven op de mutaties. Algemene reserve Tot slot vinden er alleen in programma 1 en 10 budgettaire afwijkingen plaats, waarvan de dekking uit de algemene reserve wordt voorgesteld. Enerzijds betreffen dit middelen die in boekjaar 2022 vanuit de decembercirculaire 2022 zijn verkregen en die niet meer uitgegeven konden worden in 2022. Hiervan wordt voorgesteld die uitgaven in 2023 te doen (bijv. Energietoeslag budget) en anderzijds betreft dit de Raadsmotie voor de bijdrage van de Gemeente Roermond aan de aardbevingsslachtoffers op giro 555. Decembercirculaire 2022 In de decembercirculaire 2022 zijn ontwikkelingen opgenomen die voor Roermond een beperkt meerjarig financieel effect hebben. Hierover bent u eerder op 25 januari jl. in detail geïnformeerd via een raadsinformatiebrief (83308-2022).
Een overzicht van de financiële effecten op het meerjarig begrotingssaldo en specifieke uitkeringen 2023 – 2026 zijn in bijlage 2 opgenomen. Voorgesteld wordt de effecten van de decembercirculaire meerjarig in de begroting te verwerken.
Meerjarig begrotingssaldo na 1e tussenrapportage 2023 Onderstaand de effecten van de mutaties uit onderliggende tussenrapportage en de decembercirculaire 2022 op het begrotingssaldo. Tevens is in de raadsvergadering van december 2022 door uw Raad besloten op het voorstel ‘parkeertarieven 2023’ en in de raadsvergadering van september 2022 op het voorstel ‘Oranjelaan’ met beiden alleen een financieel effect voor het jaar 2023.
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
7
Tabel 1. Meerjarig begrotingssaldo na 1e tussenrapportage 2023
Bedragen x € 1.000
2023
2024
2025
2026
Meerjarig begrotingssaldo na RIB Moties & Amendementen Begroting 2023 (130222-2022 datum: 1 december 2022)
360
5.908
10.890
5.569
Raadsbesluit parkeertarieven 2023 (15-12-2022)
-144
Raadsbesluit Oranjelaan (22-9-2022)
27
Mutatie begrotingssaldo 1e tussenrapportage 2023
0
0
0
0
Mutatie begrotingssaldo decembercirculaire 2022
-151
-74
-137
-54
Meerjarig begrotingssaldo na 1e tussenrapportage 2023
92
5.834
10.753
5.515
2025
2026
27.715
27.715
27.715
92
5.834
10.753
5.515
(Begrote) Stand Algemene Reserve na 1e tussenrapportage 2023 Onderstaand de effecten van de mutaties uit onderliggende tussenrapportage op de (geprognotiseerde) stand van de Algemene Reserve. Tabel 2. (Prognose) Stand Algemene Reserve na 1e Tussenrapportage 2023
Omschrijving (bedragen x € 1.000)
2022
Stand algemene reserve (na besluitvorming jaarrekening 2021)
37.772
Besluitvorming burap. 2021 Besluitvorming Lokaal fonds aanpak energiearmoede
- 1.000
2023
2024
-149
-47
-1.800
Besluitvorming begroting 2023
- 6.961
Af: Dekking amendementen
- 100
Stand algemene reserve (na besluitvorming aangenomen moties en amendementen
36.772
Begrotingssaldo 2022 (cfm 3e burap + prognose RIB dec circulaire 2022)
11.283
27.762
-2.652
Af: Reserveonttrekkingen 1e tussenrapportage 2023 Begrotingssaldo 2023-2026 (na besluitvorming amendementen; tabel 1) Prognose stand algemene reserve
48.055
36.485
42.272
53.025
58.540
Minimumniveau algemene reserve
- 11.880
- 11.880
- 11.880
- 11.880
- 11.880
Prognose algemene reserve t.o.v. minimumniveau
36.175
24.605
30.392
41.145
46.660
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
8
3. Bijstellingen per programma
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
9
Bijstellingen per programma In dit hoofdstuk wordt u per programma geïnformeerd over de financieel technische bijstellingen. Financiële bijstellingen per programma kunnen het gevolg zijn van: 1. Budgettaire afwijkingen Er is sprake van een budgettaire afwijking ten opzichte van de oorspronkelijke raming van de baten en lasten in programmabegroting 2023. Deze hebben gevolg voor begrotingssaldo of reserves. 2. Neutrale mutaties Dit betreffen wijzigingen over programma’s heen, wijzigingen aan zowel inkomsten- en uitgavenkant. Deze hebben geen gevolg voor begrotingssaldo of reserves. 3. Budgetoverhevelingen Dit betreffen overhevelingen van budgetten naar een nieuw jaar. In deze rapportage is dit nog niet aan de orde. 4. Onttrekking / storting reserves Dit betreffen mutaties in de reserves, meestal als dekking van een budgettaire afwijking.
In de toelichting worden afwijkingen per product die groter zijn dan € 50.000 (zowel voordelig als nadelig) nader onderbouwd.
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
10
Programma 1: Zorgzame gemeente Programma 1 Totaalbedragen per product
Lasten
2022
Baten
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)
1. Budgettaire afwijkingen -239.171
In de decembercirculaire 2022 zijn middelen ontvangen (boekjaar 2022) welke bestemd zijn voor de arbeidsmarktregio Midden-Limburg (project dichterbij dan je denkt). In deze 1e tussenrapportage worden de extra lasten geraamd met dekking uit de algemene reserve (zie puntje 4). De inkomsten uit het Gemeentefonds voor dit onderdeel, valt immers in het jaarrekeningresultaat 2022, dat in de algemene reserve gestort zal gaan worden.
D-0150 Inkomensregelingen
-2.325.346
In de decembercirculaire 2022 zijn middelen ontvangen (boekjaar 2022) om al een deel (€ 500) van de Energietoeslagen 2023 uit te keren aan de doelgroep (totaal € 1.300 voor mensen die leven van 120% van het sociaal minimum of minder). In deze 1e tussenrapportage worden de extra lasten geraamd, ten laste van de algemene reserve (puntje 4). Daarnaast is er incidenteel budget beschikbaar gesteld aan om zowel via vroegsignalering als via de bijzondere bijstand gerichte hulp aan onze burgers te bieden. Deze middelen gaan gebruikt worden om op deze taken extra inzet te plegen. De inkomsten uit het Gemeentefonds voor deze onderdelen, vallen immers in het jaarrekeningresultaat 2022, dat in de algemene reserve gestort zal gaan worden.
-27.698
In de decembercirculaire 2022 zijn middelen ontvangen (boekjaar 2022) welke ingezet zullen worden voor het uitvoeringsprogramma kansrijke start. Het doel van het plan is om kinderen een zo optimaal mogelijke start te geven. Het uitvoeringsplan Kansrijke Start wordt in 2023 verder uitgevoerd, met dekking uit de algemene reserve (puntje 4). De inkomsten uit het Gemeentefonds voor dit onderdeel, valt immers in het jaarrekeningresultaat 2022, dat in de algemene reserve gestort zal gaan worden.
D-0160 Preventie en gezondheid
Totaal
-2.592.215
10
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
D-0140 Arbeidsmarkt en participatie
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
11
Programma 1 Totaalbedragen per product
Lasten
2023
Baten
Lasten
0
28.333
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Lasten
2026
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)
2. Neutrale mutaties D-0110 Informatie, advies en toeleiding
56.667
Vanwege de vele regelingen wordt, om het capaciteitstekort bij de kwaliteitsmedewerkers inkomen tegen te gaan, een deel van de middelen van sociale wijkteams ingezet voor extra inhuur. Middels een aantal specifieke rijksuitkeringen (SPUK) zijn middelen ontvangen voor jeugdzorg. Zowel de verkregen middelen alsook de lasten dienen nog in de exploitatiebegroting geraamd te worden.
D-0130 Jeugdzorg
-12.999.443 12.999.443
D-0140 Arbeidsmarkt en participatie
-970.988
970.988
-60.000
60.000
-60.000
60.000
-60.000
60.000
De gemeente Roermond is door het Rijk aangewezen als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio MiddenLimburg. Vanuit deze rol ontvangen wij ook de middelen vanuit het Rijk en beheren deze. De middelen worden ingezet voor meerjarige regionale dienstverlening, activiteiten en/of projecten en worden opgenomen in de begroting 2023 van de gemeente Roermond. De arbeidsmarktregio-begroting 2023 is in januari 2023 door alle 8 colleges van B&W vastgesteld en daarmee definitief. De begrotingswijziging is neutraal en heeft geen financieel effect op de begroting van gemeente Roermond. Tevens worden er vanuit reeds ontvangen ESF (Europaees Sociaal Fonds) subsidies middelen begroot voor ondersteuning op het gebied van ESF en onderzoekt Roermond op welke manier nu invulling kan worden gegeven aan het realiseren van de opgaven en ambities met betrekking tot de doorontwikkeling van de Participatiewet.
D-0150 Inkomensregelingen & schuldhulpverlening
-67.667
11.000
-39.333
11.000
-11.000
11.000
-11.000
11.000
Overige afwijking < € 50.000
-71.000
71.000
- 71.000
71.000
- 71.000
71.000
Totaal
-13.981.431 13.981.431
Storting naar programma 1 vanuit Algemene Reserve
2.592.215
Totaal
2.592.215 -16.573.646 16.573.646
-71.000
71.000
-71.000
71.000
-71.000
71.000
11
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
Betreft de dekking uit de Algemene Reserve van de onder puntje 1 beschreven budgettaire afwijkingen.
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
4. Onttrekking/storting reserves
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
12
Programma 2: Inclusieve samenleving Programma 2 Totaalbedragen per product
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Lasten
2026
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)
1. Budgettaire afwijkingen
Totaal 2. Neutrale mutaties D-0210 Samenkracht en burgerparticipatie
-23.030
Overige afwijking < € 50.000. Mutatie van programma 2 naar overzichten.
-23.030
-23.030
-23.030
Voor de gemeentelijke- en particuliere opvang Oekrainers ontvangt de gemeente per gerealiseerde opvangplek een vast budget per dag, leefgeld en een vergoeding voor uitvoeringskosten. Deze vergoeding dient ter dekking van de werkelijke uitgaven aan de gemeentelijke opvang.
D-0230 Diversiteit
-6.850.000 6.850.000
Totaal
-6.873.030 6.850.000
-23.030
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
-6.873.030 6.850.000
-23.030
-23.030
-23.030 0
-23.030
0
-23.030
0
12
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
13
Programma 3: Goed onderwijs Programma 3 Totaalbedragen per product
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
2025
Baten
Lasten
400.000
-200.000
Baten
Lasten
2026
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)
1. Budgettaire afwijkingen
Totaal 2. Neutrale mutaties 200.000
-1.066.895 1.066.895
D-0320 Onderwijshuisvesting
-565.000
Totaal
-1.631.895 1.556.895
-400.000
400.000
-200.000
200.000
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
-1.631.895 1.556.895
-400.000
400.000
-200.000
200.000
-400.000
Vanuit de specifieke uitkering natiornaal programma onderwijs zijn de middelen reeds vooruitontvangen via de balans. De middelen worden via de tussenrapportage opgenomen in de begroting. Daarnaast vindt er een bijstelling in lasten en baten plaats van € 267.000 op de specifieke uitkering Educatie 2023 (voor regio Midden-Limburg). Bij Toekenningsbeschikking van 8 november 2022 is voor de periode 1 januari tot en met 31 december 2023 een hoger toegekend dan eerder geraamd, vandaar deze budgettair neutrale bijstelling. Sinds 2021 heeft de gemeente Roermond het beheer en exploitatie van het gebouw Kennis & Expertisecentrum tijdelijk overgenomen van de gebruikers, met de afspraak dat alle gemaakte kosten worden doorgefactureerd naar de gebruikers. Daar niet bekend is voor hoelang deze situatie zo blijft, ramen we ieder jaar de ingeschatte lasten en baten op (budgettair neutraal). Daarnaast is in de begroting 2023 budget MBO Campus opgenomen binnen programma 6. economie, terwijl vanuit de inhoud bezien beter passend is onder programma 3. onderwijshuisvesting. Gezien het feit dat dit een wijziging over de programma’s heen betreft, wordt dit middels de tussenrapportage gewijzigd.
490.000
13
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
D-0310 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
14
Programma 4: Kansen voor klimaat Programma 4 Totaalbedragen per product
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Lasten
2026
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)
1. Budgettaire afwijkingen
Totaal 2. Neutrale mutaties D-0410 Klimaatadaptatie en energietransitie
-341.232
D-0420 Milieubeleid en -beheer
30.612
Totaal
-310.620
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
-310.620
Betreft een budgettair neutrale opraming van lasten en baten inzake de specifieke uitkering (SPUK) aanpak middelen energiearmoede, die nog niet geraamd was in de begroting 2023. Daarnaast wordt in verband met de verlenging van het contract van de deelauto’s, wordt vanuit duurzaamheid en kilometer/personeelsbudget budget omgezet naar deelmobiliteit.
358.532
30.612
30.612
30.612
358.532
30.612
30.612
30.612
358.532
30.612
0
30.612
0
30.612
Overige afwijking < € 50.000
0
14
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
15
Programma 5: Goede leefomgeving Programma 5 Totaalbedragen per product
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Lasten
2026
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)
1. Budgettaire afwijkingen
Totaal 2. Neutrale mutaties D-0510 Mobiliteit
-115.056
115.056
Betreft een budgettair neutrale opraming van lasten voor het project Roermond bereikbaar en baten, welke door diverse partners gefinancieerd worden.
D-0520 Beheer Openbare Ruimte
-64.500
64.500
Betreft een budgettair neutrale opraming van baten (extra legesinkomsten) en lasten (uitvoering).
Totaal
-179.556
179.556
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
-179.556
179.556
0
0
0
0
0
0
15
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
16
Programma 6: Toekomstbestendige stad Programma 6 Totaalbedragen per product
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Lasten
2026
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)
1. Budgettaire afwijkingen
Totaal 2. Neutrale mutaties D-0620 Economie
Vanuit de begroting 2023 is er incidenteel budget opgenomen voor MBO-campus en plan opgave informatie samenleving binnen programma 6, terwijl dit beter passend is onder programma 3 Goed Onderwijs en programma Overig/Overzichten ‘informatievoorziening’. Gezien het feit dat dit een wijziging over de programma’s heen betreft, wordt dit middels de tussenrapportage gewijzigd.
150.000
Totaal
150.000
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
150.000
0
0
0
0
0
0
0
16
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
17
Programma 7: Ruimte en wonen Programma 7 Totaalbedragen per product
Lasten
2023
2024
Baten
Lasten
30.960
-30.612
Baten
Lasten
2025
Baten
Lasten
2026
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)
1. Budgettaire afwijkingen
Totaal 2. Neutrale mutaties D-7010 Ruimtelijke ordening
-61.572
D-7010 Ruimtelijke ordening
-90.500
Verschuiving personeelsbudget over programma’s i.v.m. vroegtijdige vervanging bij pensionering. -132.000
D-0740 Vastgoed
Overige afwijking < € 50.000
-30.612
-30.612
-132.000
-132.000
-132.000
Totaal
-152.072
-101.040
-30.612
-132.000
-30.612
-132.000
-30.612
-132.000
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
-152.072
-101.040
-30.612
-132.000
-30.612
-132.000
-30.612
-132.000
Conform collegebesluit is besloten om verhuurde inventaris te gaan verkopen. Binnen de gemeentelijke begroting verloopt dit budgettair neutraal middels een aframing van huurbaten (programma 7) en aframing van (kapitaal)lasten (programma 8).
17
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
18
Programma 8: Levendige stad Programma 8 Totaalbedragen per product
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Lasten
2026
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)
1. Budgettaire afwijkingen
Totaal 2. Neutrale mutaties D-0840 Culturele organisaties- en instellingen
132.000
132.000
132.000
132.000
Totaal
132.000
132.000
132.000
132.000
Conform collegebesluit is besloten om verhuurde inventaris te gaan verkopen. Binnen de gemeentelijke begroting verloopt dit budgettair neutraal middels een aframing van huurbaten (programma 7) en aframing van (kapitaal)lasten (programma 8).
3. Investeringsplanning
Totaal -/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
132.000
0
132.000
0
132.000
0
132.000
0
18
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
19
Programma 9: Veilige stad Programma 9 Totaalbedragen per product
Lasten
2023
Baten
Lasten
2024
Baten
Lasten
2025
Baten
Lasten
2026
Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)
1. Budgettaire afwijkingen
Totaal 2. Neutrale mutaties D-0910 Sociale veiligheid
-30.131
30.131
Totaal
-30.131
30.131
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
-30.131
30.131
Overige afwijking < € 50.000
0
0
0
0
0
0
19
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
20
Programma 10: Moderne gemeente Programma 10 Totaalbedragen per product
2023 Lasten
2023 Baten
2024 Lasten
2024 Baten
2025 Lasten
2025 Baten
2026 Lasten
2026 Baten
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen D-1020 Bestuur en organisatie
-60.021
Totaal
-60.021
Tijdens de raadsvergadering van 9 februari 2023 in unaniem de motie aangenomen. Het college wordt opgeroepen op € 1 per inwoner te doneren voor de hulpverlening na de aardbeving in Turkije en Syrie. Dekking ten laste van de algemene reserve.
2. Neutrale mutaties D-1010 Dienstverlening aan burgers
-17.000
17.000
-8.500
8.500
Totaal
-17.000
17.000
-8.500
8.500
Overige afwijking < € 50.000
4. Onttrekking/Storting reserves Storting naar programma 10 vanuit Algemene Reserve
60.021
Totaal
60.021
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
-77.021
77.021
Betreft de dekking uit de Algemene Reserve van de onder puntje 1 beschreven budgettaire afwijking.
-8.500
8.500
0
0
0
0
20
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
21
Overig / Overzichten 2023 Lasten
2023 Baten
2024 Lasten
2024 Baten
2025 Lasten
2025 Baten
2026 Lasten
2026 Baten
D-1140 Overige algemene baten en lasten
23.030
0
23.030
0
23.030
0
23.030
0
Overige afwijking < € 50.000. Mutatie van overzichten naar programma 2.
D-1210 Kosten van Overhead
-45.800
44.000
-44.000
44.000
-44.000
44.000
-44.000
44.000
In de begroting 2023-2026 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) is een structureel bedrag voor de gemeenten in Noord en Midden Limburg gereserveerd voor het onderdeel ketenregie. De kosten van ketenregie (als ondersteuning die hieraan een bijdrage levert) worden uit deze regionale begroting (baten) gedekt. Om deze taak uit te kunnen voeren wordt de formatie van het Zorg- en veiligheidshuis met eenzelfde bedrag € 44.000 opgehoogd. Daarnaast vindt er een verschuiving van personeelsbudget plaats over programma’s i.v.m. vroegtijdige vervanging bij pensionering. Tenslotte is er vanuit de begroting 2023 een incidenteel budget ‘plan opgave informatiesamenleving’ vanuit programma 6 overgezet naar programma Overzicht/Overzichten (informatievoorziening).
Totaal
-22.770
44.000
-20.970
44.000
-20.970
44.000
-20.970
44.000
-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)
-22.770
44.000
-20.970
44.000
-20.970
44.000
-20.970
44.000
Totaalbedragen per product
Toelichting afwijking (> € 50.000)
1. Budgettaire afwijkingen
Totaal 2. Neutrale mutaties
21
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
22
4. Bijlagen
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
23
Bijlage 1 Totaaloverzicht (begrotingswijziging) van alle financiële wijzigingen per programma In onderstaande begrotingswijziging staan de wijzigingen en de reservemutaties per programma 2021 2022 2023 aangegeven.
2024
Begrotingswijziging totaaloverzicht van alle financiele wijzigingen per programma en reservemutaties Totaaloverzicht Uitleg : -/- = meer lasten of minder baten
2023
2024
2025
2026
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
-71.000
71.000
-71.000
71.000
-71.000
71.000
-16.573.646 16.573.646
-71.000
71.000
-71.000
71.000
-71.000
71.000
-6.873.030 6.850.000
-23.030
-23.030
-23.030
-6.873.030 6.850.000
-23.030
-23.030
-23.030
-1.631.895 1.556.895
-400.000
400.000
-200.000
200.000
-1.631.895 1.556.895
-400.000
400.000
-200.000
200.000
-310.620
358.532
30.612
30.612
30.612
-310.620
358.532
30.612
30.612
30.612
Lasten
Baten
Programma 1: Zorgzame gemeente 1. Budgettaire afwijkingen
-2.592.215
2. Neutrale mutaties
-13.981.431 13.981.431
3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 1
2.592.215
Programma 2: Inclusieve samenleving 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 2 Programma 3: Goed onderwijs 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 3 Programma 4: Kansen voor klimaat 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 4
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
24
Totaaloverzicht Uitleg : -/- = meer lasten of minder baten
2023
2024
Lasten
Baten
-179.556
179.556
-179.556
179.556
2025
2026
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Programma 5: Goede leefomgeving 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 5 Programma 6: Toekomstbestendige stad 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties
150.000
3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 6
150.000
Programma 7: Ruimte en wonen 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties
-152.072
-101.040
-30.612
-132.000
-30.612
-132.000
-30.612
-132.000
-152.072
-101.040
-30.612
-132.000
-30.612
-132.000
-30.612
-132.000
3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 7 Programma 8: Levendige stad 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties*
132.000
132.000
132.000
132.000
132.000
132.000
132.000
132.000
3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 8
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
25
Totaaloverzicht Uitleg : -/- = meer lasten of minder baten
2023
2024
Lasten
Baten
-30.131
30.131
-30.131
30.131
2025
Lasten
Baten
-8.500
8.500
2026
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Programma 9: Veilige stad 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 9 Programma 10: Moderne gemeente 1. Budgettaire afwijkingen
-60.021
2. Neutrale mutaties
-17.000
17.000
3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal programma 10
60.021 -77.021
77.021
-8.500
8.500
-22.770
44.000
-20.970
44.000
-20.970
44.000
-20.970
44.000
-22.770
44.000
-20.970
44.000
-20.970
44.000
-20.970
44.000
-391.500
391.500
-183.000
183.000
17.000
-17.000
Overig / Overzichten 1. Budgettaire afwijkingen 2. Neutrale mutaties 3. Budgetoverhevelingen 4. Storting/onttrekking reserves Totaal overzichten Totale mutatie
-25.568.741 25.568.741
Mutatie begrotingssaldo Onttrekking Algemene Reserve
0
0
0
0
-2.652.236
* De aframing kapitaallasten ontstaat middels het aframen van de opgenomen investeringsbedragen (€ 756.000) op de investeringsplanning programma 8
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
26
Bijlage 2 Begrotingswijziging Decembercirculaire 2022 Middels Raadsinformatiebrief met ons nummer 83308-2022 bent u op 25 januari 2023 over de decembercirculaire 2021 2022 geïnformeerd. In de decembercirculaire 2022 zijn een aantal ontwikkelingen opgenomen die voor de gemeente Roermond een meerjarig financieel effect hebben op integratie- decentralisatie uitkeringen alsmede op de algemene uitkering (taakmutaties en het begrotingssaldo). Mutaties boekjaar 2022 van de Decembercirculaire 2022 zien we hieronder niet terug. Deze waren er wel, maar vallen in het jaarrekeningresultaat 2022. Waar nodig zal hiervoor middelen naar 2023 worden overgeheveld (zie voorgaande bijlage, programma 1). Het meerjarig financieel effect (2023 e.v.) van de decembercirculaire wordt middels onderstaande begrotingswijziging ter besluitvorming voorgelegd: Begrotingswijziging Decembercirculaire 2022 Programma omschrijving Uitleg : -/- = meer lasten of minder baten
2023 Lasten
2024 Baten
Lasten
2025
2026
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
0
0
0
0
0
Programma 3 Overige
3.032
Totaal mutatie programma 1
3.032
3.327 0
3.327
Programma 7: Overige
-3.642
Totaal mutatie programma 3
-3.642
0
-3.645
-3.617
-3.645
-3.645 0
-3.645
0
-3.617
0
Programma 9: Wet goed Verhuurderschap
-40.956
Totaal mutatie programma 9
-40.956
0
-43.554
-45.261
-45.988
-43.554 0
-45.988
0
-45.261
0
Overzicht 1 Algemene dekkingsmiddelen Mutatie Gemeentefonds Algemene Uitkering Sept circ.
-109.464
-87.762
-29.903
-4.949
Totaal mutatie overzicht 1
0
-109.464
0
-29.903
0
-87.762
0
-4.949
Totaal mutatie Decembercirculaire 2022
-41.566
-109.464
-43.872
-29.903
-49.633
-87.762
-48.878
-4.949
Verschil ten laste van begrotingssaldo
-151.030
-73.775
-137.395
-53.827
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
27
Colofon Uitgave Gemeente Roermond Peildatum Februari 2023 Vormgeving Luc Jansen - Ask for Graphics Informatie Gemeente Roermond Bezoekadres Kazerneplein 7 6041 TG Roermond tel: 14 0475 WhatsApp: 06-10465487 Postadres Postbus 900 6040 AX Roermond
1E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3
28
Stadhuis, Markt 31 | Postbus 900 | 6040 AX Roermond | www.roermond.nl |