Raadsvoorstel - Effecten decembercirculaire 2020

g {$hgg gemeente roerdalen

Raadsvoorstel Zaaknummer Onderwerp: Datum: Indiener agendapunt: Portefeuillehouder: Gevraagd besluit:

Bijlage(n):

Z21-020111 Effecten decembercirculaire 2020 26 januari 2021 College van Burgemeester en wethouders Roerdalen A.C.A.G. Smits 1. Kennis te nemen van de effecten van decembercirculaire 2020. 2. Het beschikbaar stellen van de ontvangen gelden voor: a. de organisatie van de tweede Kamerverkiezingen (€ 30.500); b. ondersteuning lokale voorzieningen (€ 65.000); c. flankerend beleid participatie (€ 92.000). 3. In te stemmen met de verlaging van de onttrekking uit de reserve "afdekking tekorten" voor respectievelijk € 206.000 en € 205.000 in de jaren 2022 en 2023. 4. In te stemmen met een onttrekking aan de algemeen reserve van €132.000 voor de ondersteuning van lokale voorzieningen. 5. In te stemmen met de 6" begrotingswijziging 2021. 1. Notitie "Analyse gemeentefondsuitkering naar aanleiding van decembercirculaire 2020". 2. Raadsbesluit "Effecten decembercirculaire 2020". 3. 6 Begrotingswijziging 2021

Inleiding, aanleiding en doelstelling

De decembercirculaire geeft een actueel beeld van de gemeentefondsuitkeringen gebaseerd op de Najaarsnota van het Rijk en de nota van wijzigingen op de ontwerpbegroting van het gemeentefonds. De circulaire heeft invloed op de uitkering die we van het rijk ontvangen in 2020 en in de volgende jaren. In dit voorstel gaan we in op de effecten voor onze gemeente. De effecten hebben zowel betrekking op het boekjaar 2020 als op de begroting voor de jaren 2021-2024. Bevoegdheid

Op basis van de Gemeentewet stelt de raad jaarlijks de begroting vast, die op basis van begrotingswijzigingen kan worden bijgesteld. Op basis van de (bijgestelde) begroting kunnen in de loop van het jaar lasten worden opgevoerd (artikel 189 en 192 Gemeentewet). Reden besluit

De effecten van de decembercirculaire hebben zowel voor 2020 als voor 2021 financiële gevolgen voor onze gemeente.

Pagina 1 van 5

111111111111111111111111111111111 II II IIIIII II III IIII IIIII IIII IIII

., gemeente roerdalen

Gevraagd besluit

1. 2.

3. 4. 5.

Kennis te nemen van de effecten van decembercirculaire 2020. Het beschikbaar stellen van de ontvangen gelden voor: a. de organisatie van de tweede Kamerverkiezingen (€ 30.500); b. ondersteuning lokale voorzieningen (€ 65.000); c. flankerend beleid participatie (€ 92.000). In te stemmen met de verlaging van de onttrekking uit de reserve "afdekking tekorten" voor respectievelijk € 206.000 en € 205.000 in de jaren 2022 en 2023. In te stemmen met een onttrekking aan de algemeen reserve van € 132.000 voor de ondersteuning van lokale voorzieningen. In te stemmen met de 6" begrotingswijziging 2021.

Risico's

Het niet verwerken van de financiële lasten in de begroting kan bij de jaarrekening leiden tot een rechtmatigheidsfout. Daarnaast is het vanuit sturingsoogpunt van belang om de financiële ruimte die samenhangt met de uitvoering van de taken en activiteiten van de gemeente zo actueel mogelijk te hebben.

Toelichting

In de raadsvergadering van 5 november 2020 heeft de raad ingestemd met de verwerking van de effecten van de septembercirculaire 2020. In de tussentijd is ook de decembercirculaire 2020 uitgekomen. Door de effecten van deze circulaire te verwerken in de begroting 2021-2024 houden we beter grip op onze financiële positie. Daarnaast ontstaat er inzicht in de effecten voor het boekjaar 2020. Deze kunnen niet meer worden verwerkt in de begrotingscijfers maar worden meegenomen in de jaarrekening 2020. De belangrijkste effecten van de decembercirculaire zijn: We ontvangen voor 2020 en 2021 respectievelijk € 75.000 en € 188.000 ter compensatie van de extra kosten als gevolg van de coronacrisis. Deze gelden komen bovenop de reeds ontvangen gelden van de 1"° en 2" tranche (€ 670.000). We stellen voor om de nieuwe middelen beschikbaar te stellen voor het doel waarvoor we ze ontvangen. Door het Rijk is aangegeven dat de herijking van het gemeentefonds verschuift van 2022 naar 2023. In onze begroting hebben we rekening gehouden met een nadelig effect van de herijking vanaf 2022. Door de verschuiving ontstaat voor de jaren 2022 tot en met 2024 een jaarlijks positief effect van afgerond € 205.000. We stellen voor om dit voordeel voor de jaren 2022 en 2023 in mindering te brengen op de onttrekking van de reserve "afdekking tekorten".

Voor meer informatie verwijzen we naar bijgevoegd bijgevoegde notitie "Analyse gemeentefondsuitkering naar aanleiding van decembercirculaire 2020". Voor de gelden die we van rijk ontvangen ter compensatie van de financiële effecten van de

Pagina 2 van 5

9 ##pg 9gemeente roerdalen

coronacrisis is bij de septembercirculaire al vastgesteld om deze grotendeels in te zetten voor de doelen waarvoor ze beschikbaar worden gesteld. Dit voorstel doen we nu ook met de nieuwe middelen die we als gevolg van de 3de tranche beschikbaar krijgen voor zowel 2020 als 2021. In totaliteit ontvangen wij van het Rijk ter compensatie van de financiële effecten van de coronacrisis een bedrag van € 1.165.835. In onderstaand overzicht is aangegeven welke bedragen we ontvangen en waar ze voor worden ingezet.

Pagina 3 van 5

gemeente roerdalen

(bedragen " €1.000) 2020 Vergoeding corona-effecten o.b.v. maatstaven Continuïteit en inhaalzorgjeugd en WMO2015

81

Lokaal culturele voorzieningen, buurthuizen en

132

2021

81

65

vrijwilligersorganisaties

Toezicht en handhaving

53

Schrappen opschalingskorting voor 2020 en 2021

71 3 32

Compensatie quarantainekosten Flankerend beleid participatie

Totaal Besluit c.q. voorstel

opgenomen. 197 De ontvangen middelen 2020 beschikbaar stellen voor 2021 door een onttrekking te doen uit de algemene reserve. De middelen 2021 beschikbaar te 53

162 92

Beschikbaar houden voor doel. Bij het opstellen van de jaarrekening 2020 wordt voor de afrekeningen die nog plaatsvinden in 2021 een nog te betalen bedrag

stellen voor dit doel. Niet benodigde middelen vallen vrij ten gunste van

het resultaat 2020. 233 Deze extra inkomsten zijn verwerkt in de begroting 3 Valt vrij in resultaat 125 De middelen 2020worden meegenomen in de jaarrekening 2020. De middelen 2021 beschikbaar houden voor doel.

319

691

Vergoeding corona-effecten o.b.v. maatstaven

373

Integratie uitkering sociaal domein Participatie (wsw-bedrijven)

211

211

Integratie uitkering sociaal domein

211

211

Vergoeding corona-effecten via decentralisatie uitkering Vergoeding toeristen bel asti ng/ parkee rbel asti ng

124

Eigen bijdrage Wmo (abonnementsgelden)

24

124 De verlaging van de toeristenbelasting is verwerkt in de halfjaarrapportage. 24 De verlaging van de inkomstenpost is verwerkt in de

Noodopvang kinderen van ouders met cruciaal beroep

28

28

Voorschool se voorziening peuters

10

Extra kosten verkiezingen

37

Jeugd aan zet

10

Vergoeding corona-effecten via decentralisatie uitkering

233

30

264

Totaal (te)ontvangen compensatie coronacrisis uit

817

349

1.166

Deze middelen worden doorbetaald aan de GR Westrom, dit is al verwerkt in de begroting.

jaarrekening Beschikbaar houden voor doel. Bij het opstellen van de jaarrekening 2020 wordt voor de afrekeningen die nog plaatsvinden in 2021 een nog te betalen bedrag

opgenomen. 10 Beschikbaar houden voor doel. Bij het opstellen van de jaarrekening 2020 wordt voor de afrekeningen die nog plaatsvinden in 2021 een nog te betalen bedrag 30

67 10

opgenomen. Beschikbaar houden voor doel. Na verkiezingen vindt afrekening plaats. Ingezet voor het project "Mobiele ontmoetingsbus", wordt meegenomen in jaarrekening 2020

gemeentefonds

Bij de eerste en tweede tranche hebben we in totaliteit € 132.000 ontvangen voor de ondersteuning van lokale voorzieningen. Uw raad heeft deze middelen voor dit doel beschikbaar gesteld in 2020. In 2020 zijn tot nu toe zijn er geen uitgaven gedaan ten laste van dit budget. Ook

Pagina 4 van 5

_, gemeente roerdalen

in 2021 ontvangen we € 65.000 voor dit doel. De gemeente is vrij om de middelen in te zetten waar de culturele infrastructuur de steun het hardst nodig heeft. Wij zijn op dit moment met een werkgroep bezig om te bekijken hoe de middelen het beste ingezet kunnen worden. Hiervoor ontvangt u een separaat voorstel. Vooruitlopende op de vaststelling van de jaarrekening 2020 stellen we voor om het volledige bedrag hiervoor beschikbaar te houden. Dit betekent dat we nu een onttrekking aan de algemene reserve doen van € 132.000. Dit bedrag vloeit via het jaarrekeningresultaat weer terug. Middelen Bovenstaande aanpassingen hebben het volgende effect op het rekeningresultaat 2020 en het begrotingsresultaat voor de jaren2021-2024.

Aanpassingen gemeentefondsuitkering Algemene uitkering Overige integratie en decentralisatie uitkeringen Verschuiving herijking met 1 jaar Aanpassingen gemeentefondsuitkering Extra uitgaven als gevolg van decembercirculaire Continuïteit van zorg Extra kosten tweede Kamerverkiezingen Ondersteuning lokale voorzieningen Flankerend beleid participatie Onttrekking algemene reserve ondersteuning lokale voorzieningen Terugdraaien onttrekking reserve "afdekking tekorten" Extra uitgaven als gevolg van decembercirculaire

Erect

op begroot-rekeningsaldo

Sint Odiliënberg, 26 januari 2021

urgemeester en wethouders van Roerdalen, D s retaris, De burgemeest,

I ~

Pagina 5 van 5

2020

2021

2022

(bedragen € 1.000) 2024 2023

81

160

28

-9

13

97

1

1

-44 1

206

205

206

94

257

235

197

163

-30

-32

-31 -197 -92 132 -206

-205

-62

-188

-206

-205

32

69

29

-8

163