Inhoudelijk advies B&W Concept begrotingswijziging 2023-2 en concept programmabegroting 2024 en MJR 2025-2027 GR SC MER

gemeente roerdalen Brief aan de gemeenteraad

zaaknummer

uw kenmerk

contactpersoon

Ron van Dinteren

Z23-035773-D195142 onderwerp

datum

telefoon

Advies zienswijze op begrotingswijziging 2023-2 en begroting 2024 en meerjarenbegroting 20252027 van het SC MER

25 april 2023

0475-538 888

VERZONDEN 2 6 PR 2028

Geachte leden van de gemeenteraad, Op 11 april 2023 ontvingen wij van u het verzoek een advies afte geven over de zienswijze op begrotingswijziging 2023-2 en de programmabegroting 2024 met meerjarenraming 2025- 2027 van het Servicecentrum MER. Vanwege de samenhang tussen beide documenten hebben we onzeadviezen gecombineerd in deze brief. Voorgestelde zienswijze

Wij adviseren over zowel de begrotingswijziging 2023-2 als de programmabegroting 2024 met meerjarenraming 2025- 2027 geen zienswijze in te dienen. Toelichting begroting 2023-2

De begrotingswijziging 2023-2 heeft incidentele en structurele gevolgen. De incidentele wijzigingen zijn het gevolg van de door de gemeente vastgestelde Uitvoeringsprogramma's (Ups), met daarin de gevraagde aanvullende dienstverlening en projecten voor de programma's Omgevingsdienst, Sociaal Domein en Bedrijfsvoering. De structurele gevolgen betreffen de cao, de actualisatie formatieplannen, de aanpassing budget softwarelasten, UP informatisering (cyberweerbaarheid) en UP SD (Inburgering, beschermd wonen/ maatschappelijke opvang). De begroting 2023 wordt aangepast voor de structurele gevolgen van de cao en aanpassing budget softwarelasten. Voor het verwerken van bovenstaande zaken in een financiële vertaling is niet nodig een zienswijze in te dienen. Het betreft immers enerzijds autonome ontwikkelingen en anderzijds

Pagina 1 van 3

11111111111111111111111111111111111111 IIIII IIIII IIIII IIIII Ill llll

effecten van reeds geaccordeerd beleid. De bijdrage voor onze gemeente stijgt in 2023 met € 1.220.625, waarvan incidenteel € 957.851 en structureel € 262.774 op lopend naar € 954.176. Een groot deel van deze kosten kunnen wij dekken door inzet van beschikbare exploitatiebudgetten, reserves (en het jaarrekeningsaldo). In onderstaand overzicht is aangegeven hoeveel de bijdrage van het SC MER voor de gemeente Roerdalen verandert op basis van begrotingswijziging 2023-2.

Aandeel Roerdalen

2024 e.v.

2023

incidentee structureel incidentee structureel Effecten cao Vastgestelde up's - OD - SD - BV

171.00 594.72 192.11°

53.798 68.888 140.08&

957.851

262.774 1.220.625

259.732 443.414 261.644 -10.614

Aanpassing verdeelsleutels kostenverdeling

Totaal

954.17€

Dekking

2024 e.v.

2023

incidentee structureel incidentee structureel Opgenomen stelpost cao maatregelen Opgenomen in begroting Ten laste van jaarrekeningsaldo SC MER Ten laste van reserves Overage incidentele dekkingsmiddelen

221.00(

353.62C

339.551

198.731 137.514 158.46 494.71

Pagina 2

225.00C

16.978

578.62C 1.073.334

16.978

560.55 577.529

ten iaste van algemene m

376.647

telen

Toelichting Programmabegroting 2024 en Meerjarenraming 2025-2027

In de begroting 2024 en de Meerjarenraming van SC MER is de lijn doorgetrokken van de begroting 2023 met begrotingswijziging 2023-2. De begroting 2024 is voor wat betreft de totalen gelijk aan de jaarschijf 2024 van BW 2023-2. De bijdrage per gemeente verschilt echter. Dit heeft te maken met de kostenverdeelsleutel. Voor de programma's Sociaal Domein en de Omgevingsdienst is de kostenverdeelsleutel gebaseerd op de output van T-2. Als verdeelsleutel voor het programma Bedrijfsvoering hebben de gemeenten gekozen voor het aantal gebruikersaccounts. Het aantal gebruikersaccounts geeft een goede indicatie van de producten en diensten die door bedrijfsvoering worden geleverd aan onze klanten. Het aantal accounts dat voor de kostenverdeling wordt gebruikt (T-1) is gewijzigd t.o.v. de aantal accounts dat gehanteerd is bij begroting 2023. Voor onze gemeente betekent dit een voordeel van € 10.614 voor de vaste bijdrage. Op pagina 6 van de aanbiedingsbrief is het effect per gemeente en per programma aangegeven wat de afwijkingen zijn als gevolg van de actualisatie. Verwerking bijstellingen

De financiële gevolgen in de bijdrage van de gemeente Roerdalen aan het SC MER als gevolg van de Begrotingswijziging 2023-2 en de Programmabegroting 2024 met Meerjarenraming 2025- 2027 worden in de halfjaarrapportage 2023 en de programmabegroting 2024 van de gemeente Roerdalen verwerkt. Het overschot in de jaarrekening 2022 van SC MER, ten gunste van Roerdalen, wordt gereserveerd ter dekking van de meerkosten in 2023.

Met vriendelijke groet, u emeester en wethouders van Roerdalen, cretaris, De burgemeester,

M. L'Ortije

Pagina 3

.D. de Boer-Beerta