06 Advies college 26-05-2026

gemeente roerdalen

Brief aan de gemeenteraad

zaaknummer 226-067592

uw kenmerk 2026/G018

contactpersoon ir. ing. A.H.M. Bosch

onderwerp Ontwerpbegroting 2027 en Meerjarenraming 2028-2030 Omgevingsdienst Noord- en Midden-Limburg

datum 26 mei 2026

telefoon 0475 - 538 888

Geachte leden van de gemeenteraad, Inleiding Op 23 april 2026 heeft het Dagelijks Bestuur van de Omgevingsdienst Noord- en Midden-Limburg (ODNML) de ontwerpbegroting 2027, inclusief de meerjarenraming 2028-2030, vastgesteld (bijlage 1 en 2). Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) worden de deelnemende gemeenten in de gelegenheid gesteld om binnen twaalf weken een zienswijze in te dienen. De uiterste datum voor het indienen van een zienswijze is 18 juli 2026. De ontwerpbegroting is toegezonden aan de gemeente Roerdalen ter betrokkenheid in de bestuurlijke besluitvorming. U heeft ons college op 29 april 2026 verzocht om ten aanzien van de voorliggende ontwerpbegroting 2027 inclusief meerjarenraming 2028-2030 een inhoudelijk advies uit te brengen aan de gemeenteraad. De voorliggende ontwerpbegroting 2027 is duidelijk, toch adviseren wij u om een zienswijze in te dienen. Daarnaast zullen wij als college nog apart reageren richting ODNML over het jaarrekeningresultaat 2025. Omdat dit geen onderdeel is van de stukken die nu voor zienswijze voorliggen doen we dit zelf via een aparte brief. Achtereenvolgens zullen wij inhoudelijk stilstaan bij de argumenten, kanttekeningen en financiële verantwoording/effecten voor de gemeente Roerdalen op basis waarvan wij tot dit advies zijn gekomen.

Argumenten om in te stemmen met voorliggende ontwerpbegroting Financieel sluitende begroting. De ontwerpbegroting 2027 van de ODNML is financieel sluitend. Het begrotingstotaal bedraagt € 20.862.682, waarbij de baten en lasten in evenwicht zijn. De begroting is opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en sluit aan bij het in 2025 vastgestelde Bedrijfsplan ODNML.

Pagina 1 van 3

111111111111 IIIII I III IIIII I IIII I II I III I III I III I IIII I I I II

Indexering en deelnem ersbijdrage.

De deelnemersbijdragen zijn geïndexeerd op basis van de meest recente CPB-ramingen, met een gewogen index van 2,74%. Er is geen sprake van aanvullende structurele groei buiten de eerder afgesproken gefaseerde opbouw van de organisatie. Robuustheid en risicobeheersing. In de begroting 2027 voldoet de ODNML aan alle landelijke robuustheidscriteria voor omgevingsdiensten. Zo is sprake van een omzet boven de minimale norm, een aandeel personeel in vaste dienst van circa 85%, een innovatiebudget van 1,1% van de begroting en een opleidingsbudget van 3,3% van het loonkostenbudget. Het weerstandsvermogen bedraagt 0,96 en ligt daarmee boven de minimale norm van 0,80. Aanleiding voor een zienwijze Ontwerpbegroting 2027 ODNML De ontwerpbegroting 2027 bevat geen beleidswijzigingen of financiële risico's die voor de gemeente Roerdalen aanleiding geven tot het indienen van een zienswijze. De begroting geeft uitvoering aan eerder genomen besluiten en gemaakte afspraken. In het AB van 12 februari jl. van de RUD-Limburg-Noord gaf wethouder Slangen bij de behandeling van de Kadernota aan, of de risico's (incidenteel/structureel) niet gesplitst moeten worden. Hij deed een oproep om hier bij een eerstvolgende kadernota kritisch naar te kijken.

Het is ook legitiem dezelfde vraag met betrekking tot de nu voorliggende ontwerpbegroting te stellen, deze is nu niet goed uitgesplitst in incidentele en structurele risico's. Een opsplitsing van incidentele en structurele risico's draagt bij aan transparantie, dit is voor ons reden om u te adviseren toch een zienswijze in te dienen. Aandacht vragen voor de resultaatbestemming jaarrekening 2025 In de Jaarrekening 2025 ODNML is een positief resultaat gehaald van€ 513.000. Bij de begrotingswijziging 2026-1 is gevraagd om het weerstandsvermogen aan te vullen tot € 1.000.000,- en bij de Ontwerpbegroting 2027 blijkt dat we een weerstandsratio hebben van 0,96 die boven de minimale norm van 0,8 ligt. De ODNML is voornemens het positieve jaarrekeningresultaat 2025 niet uit te keren maar te bestemmen naar een nog nader te bepalen doel. In deze zienswijzeprocedure kunnen we formeel alleen een zienswijze indienen op de Ontwerpbegroting 2027 van de ODNML en niet tegen de jaarrekening. De bestuurder kan echter wel tegen stemmen om het jaarresultaat 2025 toe te voegen aan de algemene reserve, omdat het weerstandsvermogen al aan de minimale omvang voldoet. Dit kan tijdens het besluitvormingsproces over het jaarresultaat 2025 in het AB van 25 juni a.s. Hiervoor sturen wij zelf een brief naar de ODNML.

Kanttekeningen naar aanleiding van voorliggende ontwerpbegroting De ODNML bevindt zich in een opstart- en doorgroeifase. Ontwikkelingen op de arbeidsmarkt en fluctuaties in het werkaanbod (bijvoorbeeld door landelijke beleidsontwikkelingen) kunnen effect hebben op de uitvoering. Deze risico's zijn echter onderkend en afgedekt via het weerstandsvermogen en de post onvoorzien.

Pagina 2

Financiële consequenties

De financiële consequenties voor de gemeente Roerdalen bestaan uit de reguliere deelnemersbijdrage aan de ODNML. Deze bijdrage past binnen de gemeentelijke meerjarenraming voor de ODNML. Er worden geen aanvullende incidentele of structurele middelen gevraagd. Met vriendelijke groet,

Burgemeester en wethouders van Roerdalen, De secretaris, De burgemeester,

Bijlage(n):

Pagina 3

Bijlage 1: Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2027 ODNML (23 april 2026); Bijlage 2: Ontwerpbegroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 ODNML