01 Raadsvoorstel - INT Raadsvoorstel - INT Effecten Septembercirculaire 2025_2

·i

gemeente roerdalen

Raadsvoorstel Zaaknummer Onderwerp: Datum: Indiener agendapunt: Portefeuillehouder: Gevraagd besluit:

Bijlage(n):

225-060177 Effecten Septembercirculaire 2025 7 oktober 2025 College van Burgemeester en wethouders Roerdalen A.C.A.G. Smits 1. Kennis te nemen van de effecten van de septembercirculaire 2025 voor de jaren 2025 tot en met 2029; 2. in te stemmen met de verwerking van de effecten van de septembercirculaire 2025 en de effecten van de RIB d.d. 1609-2025 via de begrotingswijziging 2025-10 en begrotingswijziging 2026-01. Bijlage 1. Memo analyse gemeentefondsuitkering naar aanleiding van de septembercirculaire 2025 Bijlage 2. Raadsbesluit effecten Septembercirculaire 2025 Bijlage 3. Begrotingswijziging 2025-10 Bijlage 4. Begrotingswijziging 2026-01

Toelichting bij het raadsvoorstel

1.

Onderwerp

Septembercirculaire 2025 en financiële verwerking effecten RIB "inzet geprognotiseerd overschot halfjaarrapportage 2025" van 16-09-2025.

2.

Inleiding

Hierbij informeren wij u over de effecten van de septembercirculaire 2025. De effecten verwerken wij in de begroting 2025 en in de begroting 2026-2029 op basis van de bijgevoegde begrotingswijzigingen. Hierbij verwerken we tevens de effecten van de raadsinformatiebrief "inzet geprognotiseerd overschot halfjaarrapportage 2025". Op 16 september 2025 ontvingen wij de septembercirculaire 2025 van het Rijk. Deze circulaire geeft een actueel beeld dat gebaseerd is op de Miljoenennota 2026. De circulaire is de opvolger van de meicirculaire 2025, die reeds in de halfjaarrapportage 2025 en de programmabegroting 2026-2029 is verwerkt. De circulaire heeft invloed op de uitkering die wij van het Rijk ontvangen in 2025 en de jaren daarna. Deze effecten zijn het directe gevolg van landelijke besluiten en liggen volledig buiten de

Pagina 1 van 5

l l lll llllll lllll l lll l llll l ll l lll l lll llllll 11111111111111111

gemeente roerdalen

beïnvloedingsmogelijkheden van de gemeente. Ze leiden er dit jaar opnieuw toe dat het eerder geprognotiseerde overschot verder groeit. In dit voorstel gaan wij in op de gevolgen voor onze gemeente, zowel voor de lopende begroting 2025 als voor de begroting 2026-2029. 3.

Beslispunten

De raad besluit: 1. 2.

Kennis te nemen van de effecten van de septembercirculaire 2025 voor de jaren 2025 tot en met 2029; in te stemmen met de verwerking van de effecten van de septembercirculaire 2025 en de effecten van de RIB d.d. 16-09-2025 via de begrotingswijziging 2025-10 en begrotingswijziging 2026-01.

4.

Argumenten

1.1. De septembercirculaire heeft zowel op 2025 als op de jaren daarna een effect op het Begrotingssaldo Bij de halfjaarrapportage 2025 en in de begroting 2026-2029 is rekening gehouden met de effecten van de meicirculaire 2025. In de tussentijd is ook de septembercirculaire 2025 uitgekomen. Door de effecten van deze circulaire te verwerken in de begroting 2025 en de begroting 2026-2029 houden we beter grip op onze financiële positie. Toelichting effecten Septembercirculaire 2025 In onderstaand overzicht is het verschil tussen de ramingen van de meicirculaire 2025 en de Septembercirculaire 2025 weergegeven. Tevens zijn de extra uitgaven als gevolg van de effecten aangegeven. (bedragen t C 1.000) 2025

2026

2027

2028

2029

Gemeentefondsuitkering op basis van Mei circulaire 2025

47.312

48.101

48.337

47.349

48.282

Septembercirculaire 2025

48.587

49.055

48.816

47.744

48.633

1.275

953

479

395

351

-73

-842

-460

-460

-460

1.202

112

19

-65

-110

Verschil tussen Meicirculaire 2025 en Septembercirculaire 2025 Effect op kosten gemeente Effect o be root rekeningresultaat

Een uitgebreide analyse van de effecten is opgenomen in bijgevoegde memo. De belangrijkste bijstellingen zijn: Hervormingsagenda Jeugd 2023 en 2024: Naar aanleiding van de eerdere afspraken in het voorjaar met de VNG heeft het kabinet besloten tot compensatie van de incidentele tekorten 2023 en 2024 in de jeugdzorg. Voor Roerdalen betekent dit een voordeel van € 823.000 in 2025. Capaciteit decentrale overheden klimaat en energiebeleid {CDOKE): De decentralisatieuitkering CDOKE vervangt de SPUK CDOKE en voorziet gemeenten vanaf 2026 van ruim

Pagina 2 van 5

gemeente roerdalen

€ 666 miljoen om hun taken op het gebied van klimaat- en energiebeleid uit te voeren. De middelen zijn ook beschikbaar in de periode 2027 tot en met 2030, al is de vorm van de uitkering na 2026 nog niet bepaald. De inkomsten SPUK CDOKE zijn in onze begroting structureel geraamd. Vandaar dat we ervan uitgaan dat vanaf 2027 we minimaal de middelen ontvangen die in onze begroting al geraamd staan. Voor Roerdalen betekent dit een positief effect van€ 785.000 in 2026 en€ 408.000 voor de jaren erna. Accresontwikkeling gemeentefonds: In de Miljoenennota is het accres voor het jaar 2026 en verder geactualiseerd op basis van de actuele raming van de ontwikkeling van het bbp door het Centraal Planbureau Macro Economische Verkenning 2026. Ten opzichte van de Voorjaarsnota 2025 zijn de loon en prijsstijgingen en het volumeaccres licht neerwaarts bijgesteld. Deze effecten betekenen voor onze gemeente een nadeel van - € 97.000 in 2026 oplopende naar - € 192.000 in 2029.

2.1 De verwerking in begrotingswijzigingen van de effecten van de septembercirculaire 2025 en de effecten van de RIB dd 16-09-2025 geven zo een actueel beeld. Op basis van de Gemeentewet stelt uw raad jaarlijks de begroting vast, die op basis van begrotingswijzigingen kan worden bijgesteld. Uw raad is geïnformeerd middels raadsinformatiebrief dd 16-09-2025 van methoden om het geprognotiseerd overschot halfjaarrapportage 2025 te kunnen inzetten. Deze effecten zijn nog niet verwerkt in de begroting. Om een zo actueel mogelijk beeld van de begroting te krijgen is het van belang dat alle financiële effecten ook verwerkt worden door middel van een begrotingswijziging. Vandaar dat het voorstel is dat de effecten van de RIB samen met de effecten van de septembercirculaire 2025 worden verwerkt. 5.

Financiën

In onderstaande overzicht is het financiële effect van de voorstellen op het verwachte rekeningresultaat weergegeven. Hieruit kunnen we concluderen dat na de verwerking van de Septembercirculaire 2025 het begrotingssaldo 2025 t/m 2027 positiever wordt. Na 2027 groeien de tekorten licht verder als gevolg van de septembercirculaire. (bedragen t C 1.000) 2025

2026

2027

2028

2029

851

359

-1.007

-314

1.275 -73

954 -842

479 -460"'

395 -460

351 -460

effect op verwacht resultaat

1.202

112

19

-65

-109

Verwacht rekeningresultaat 2025-2029

5.303

963

378

-1.072

-423

Verwacht rekeningsresultaat Halfjaarrapportage 2025

4.746

:Verwacht rekeningsresultaat Begrotin 2026-2029 Effecten keuzes geprognotiseerd overschot RIB. 16-09-2025

-645

Bijstellingen verwacht begrotingsaldo 2025-2029 Bijstelling gemeentefondsuitkering Extra uitgaven agv septembercirculaire

Pagina 3 van 5

gemeente roerdalen

Structureel begrotingssaldo. Het is belangrijk dat in onze begroting in 2026 de structurele lasten ook worden gedekt door structurele inkomsten. Dat betekent dat tegenover jaarlijks terugkerende kosten, voldoende jaarlijks terugkerende opbrengsten staan. Het structureel begrotingssaldo is dus een ander saldo dan het verwacht rekeningresultaat welke in voorgaande tabel gepresenteerd staat. In de begroting 2026 (pag. 99) staat het begrotingsevenwicht. Het structurele begrotingssaldo in 2026 is€ 541.000 positief. Na de verwerking van de septembercirculaire is het structureel saldo verder toegenomen naar € 653.000 positief. Hiermee voldoet de begroting 2026 aan de eis van de provinciale toezichthouder om structureel sluitend te zijn.

6.

Eerdere besluitvorming

De Septembercirculaire 2025 heeft een impact op de programmabegroting 2026-2029 en de huidige stand van de begroting 2025.

7.

Planning en uitvoering

Het raadsvoorstel van de septembercirculaire 2025 wordt behandeld in uw raad van 6 november 2025 na behandeling van de begroting 2026-2029.

Pagina 4 van 5

' gemeente roerdalen

8.

(Wettelijk en/of beleidsmatig) kader

Op basis van de Gemeentewet stelt uw raad jaarlijks de begroting vast, die op basis van begrotingswijzigingen kan worden bijgesteld. Op basis van de (bijgestelde) begroting kunnen in de loop van het jaar lasten worden opgevoerd (artikel 189 en 192 Gemeentewet). 9.

Bijlagen

Bijlage 1. Memo analyse gemeentefondsuitkering naar aanleiding van de septembercirculaire 2025 Bijlage 2. Raadsbesluit effecten Septembercirculaire 2025 Bijlage 3. Begrotingswijziging 2025-10 Bijlage 4. Begrotingswijziging 2026-01

Sint Odiliënberg,

Burgemeester en wethouders van Roerdalen, De burgemeester,

ing. L.H.C. Bijl

Pagina 5 van 5

Ing. J.M.A. van Agtmaal