RIB 23 027 Bijlage 7.b Jaarrekening Welzijn Rijswijk 2021

Stichting Welzijn Rijswijk gevestigd te Rijswijk Rapport inzake de jaarrekening 2021

Berveling Accountants & Adviseurs B.V. Leiden, 14 februari 2023

INHOUDSOPGAVE

Pagina

1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5

Accountantsrapport Opdracht Algemeen Resultaatvergelijking Begrotingsoverzicht Financiële positie

3 4 5 9 10

2. 2.1

Bestuursverslag Bestuursverslag

12

3. 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

Jaarrekening Balans per 31 december 2021 Staat van baten en lasten over 2021 Kasstroomoverzicht over 2021 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

19 21 22 23 30 36

4. 4.1

Overige gegevens Controleverklaring

40

1 van 42

1. ACCOUNTANTSRAPPORT

2 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk t.a.v. Raad van Toezicht Dr. H.J. van Mooklaan 1 2286 BA RIJSWIJK

Leiden, 14 februari 2023 Betreft: jaarrekening 2021 Geachte Raad van Toezicht, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2021 van uw stichting. De balans per 31 december 2021, de staat van baten en lasten over 2021 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2021 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen.

1.1 Opdracht Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2021 van Stichting Welzijn Rijswijk te Rijswijk gecontroleerd. Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Het is onze verantwoordelijkheid een controleverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. De jaarrekening is met het bestuursverslag en de overige gegevens toegevoegd aan dit rapport over het boekjaar 2021. Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Berveling Accountants & Adviseurs B.V. Was getekend, Drs. J. Berveling RA

3 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 1.2 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 8 december 1972 werd de stichting Stichting Welzijn Rijswijk per genoemde datum opgericht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 41152018. Doelstelling De doelstelling van Stichting Welzijn Rijswijk wordt in artikel 2 van de statuten als volgt omschreven: - de versterking van de sociale samenhang en de bestrijding van achterstanden; - het vergroten van zelfredzaamheid en ontplooiingsmogelijkheden; - het voorkomen van sociale uitsluiting en achterstanden; - het bevorderen van de maatschappelijke deelname aan de samenleving. Raad van Bestuur Directeur-bestuurder is: De Raad van Toezicht bestond eind 2021 uit de volgende personen - dhr. J.J.H. Butselaar (voorzitter) - dhr. A. van Steensel - mw. C.J. Bootsma - mw. I.J.H. Sleutjes - dhr. T.C. Edel

4 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk

1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de stichting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de staat van baten en lasten. €

2021

%

€

2020

%

Baten Activiteitenlasten Bruto exploitatieresultaat

3.008.950 370.420 2.638.530

100,0% 12,3% 87,7%

2.884.416 348.156 2.536.260

100,0% 12,1% 87,9%

Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen immateriële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Algemene kosten Beheerslasten

1.343.196 347.091 13.916 39.100 345.254 172.083 367.823 2.628.463

44,6% 11,5% 0,5% 1,3% 11,5% 5,7% 12,2% 87,3%

1.340.022 372.589 13.916 37.749 301.984 151.644 333.240 2.551.144

46,5% 12,9% 0,5% 1,3% 10,5% 5,3% 11,6% 88,6%

Exploitatieresultaat

10.067

0,4%

-14.884

-0,7%

Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

-2.044 -2.044

-0,1% -0,1%

-

0,0% 0,0%

Resultaat

8.023

0,3%

-14.884

-0,7%

5 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2021 is ten opzichte van 2020 gestegen met € 22.907. De ontwikkeling van het resultaat 2021 ten opzichte van 2020 kan als volgt worden weergegeven: €

Het resultaat is gunstig beïnvloed door:

Stijging van:

€

124.534

Baten

Daling van:

25.498

Sociale lasten

150.032

Het resultaat is ongunstig beïnvloed door:

Stijging van:

22.264 3.174 1.351 43.270 20.439 34.583 2.044

Activiteitenlasten Lonen en salarissen Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten Stijging resultaat

6 van 42

127.125 22.907

Stichting Welzijn Rijswijk 1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de stichting ten opzichte van de begroting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de staat van baten en lasten. €

2021

%

€

Begroting 2021 %

Baten Activiteitenlasten Bruto exploitatieresultaat

3.008.950 370.420 2.638.530

100,0% 12,3% 87,7%

2.399.193 60.101 2.339.092

100,0% 2,5% 97,5%

Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen immateriële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Algemene kosten Beheerslasten

1.343.196 347.091 13.916 39.100 345.254 172.083 367.823 2.628.463

44,6% 11,5% 0,5% 1,3% 11,5% 5,7% 12,2% 87,3%

1.426.252 385.000 13.916 33.424 112.000 140.000 228.500 2.339.092

59,5% 16,1% 0,6% 1,4% 4,7% 5,8% 9,5% 97,6%

Exploitatieresultaat

10.067

0,4%

-

-0,1%

Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

-2.044 -2.044

-0,1% -0,1%

-

0,0% 0,0%

Resultaat

8.023

0,3%

-

-0,1%

7 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2021 is ten opzichte van de begroting gestegen met € 8.023. De ontwikkeling van het resultaat 2021 ten opzichte van de begroting kan als volgt worden weergegeven: €

Het resultaat is gunstig beïnvloed door:

Stijging van:

€

609.757

Baten

Daling van:

83.056 37.909

Lonen en salarissen Sociale lasten

730.722

Het resultaat is ongunstig beïnvloed door:

Stijging van:

310.319 5.676 233.254 32.083 139.323 2.044

Activiteitenlasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten Stijging resultaat

8 van 42

722.699 8.023

Stichting Welzijn Rijswijk 1.4 Begrotingsoverzicht Ter analyse van het resultaat van de stichting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de staat van baten en lasten.

€

Begroting 2021 €

Baten Activiteitenlasten Bruto exploitatieresultaat

3.008.950 370.420 2.638.530

Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen immateriële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Algemene kosten Beheerslasten

€

Begroting 2020 €

2.399.193 60.101 2.339.092

2.884.416 348.156 2.536.260

2.846.691 503.074 2.343.617

1.343.196 347.091 13.916 39.100 345.254 172.083 367.823 2.628.463

1.426.252 385.000 13.916 33.424 112.000 140.000 228.500 2.339.092

1.340.022 372.589 13.916 37.749 301.984 151.644 333.240 2.551.144

1.513.017 385.000 10.664 34.436 73.500 145.000 182.000 2.343.617

Exploitatieresultaat

10.067

-

-14.884

-

Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

-2.044 -2.044

-

-

-

Resultaat

8.023

-

-14.884

-

2021

9 van 42

2020

Stichting Welzijn Rijswijk te Rijswijk 1.5 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. 31 december 2021 € €

31 december 2020 € €

3.530 192.758 716.129

2.137 291.905 137.501

Op korte termijn beschikbaar: Voorraden Vorderingen Liquide middelen Liquiditeitssaldo

912.417 263.889 648.528

Af: kortlopende schulden Werkkapitaal

431.543 403.375 28.168

Vastgelegd op lange termijn: Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

70.368 124.168 200

Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen

194.736

84.284 163.268 200

247.752

843.264

275.920

283.943 559.321 843.264

275.920 275.920

Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Langlopende schulden

Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2021 ten opzichte van 31 december 2020 gestegen met € 620.360.

10 van 42

2. BESTUURSVERSLAG

11 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 2.1 Bestuursverslag 2.1.1 Profiel De Stichting Welzijn Rijswijk, statutair gevestigd te Rijswijk, is een professionele brede welzijnsorganisatie en staat als maatschappelijke onderneming midden in de Rijswijkse samenleving. Welzijn Rijswijk levert velerlei diensten en activiteiten die een bijdrage leveren aan het welzijn van inwoners en de veiligheid en de leefbaarheid in wijken.

Centrale doelstellingen zijn:

- de versterking van de sociale samenhang en de bestrijding van achterstanden; - het vergroten van zelfredzaamheid en ontplooiingsmogelijkheden; - het voorkomen van sociale uitsluiting en achterstanden; - het bevorderen van de maatschappelijke deelname aan de samenleving. De stichting leverde in 2021 de volgende diensten: a) Sociaal cultureel werk (integrale wijkaanpak, jeugdwerk, activerings- en participatieaanbod); b) Diensten gericht op specifieke groepen o.a. ouderen en mensen met een functiebeperking, vluchtelingen en migranten (dagrecreatie, maaltijdvoorziening, personenalarmering, bewegingslessen en vluchtelingenwerk); c) Informatie, opvoedingsondersteuning, juridisch-, maatschappelijk- en seniorenadvies; d) Vrijwilligerscentrum en Welzijn Weet Winkel; e) Buurtbemiddeling; f) Mantelzorgondersteuning

2.1.2 Raad van Toezicht De raad van toezicht heeft een verslag opgesteld welke is opgenomen na dit bestuursverslag, waarin de leden en informatie over de Raad van Toezicht is opgenomen. 2.1.3 Raad van Bestuur Als directeur-bestuurder was in 2021 aangesteld mevr. M.C. Bryson. In oktober 2022 is mevrouw M.S.M. Ruigrok aangesteld als de nieuwe directeur-bestuurder van de stichting.

12 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 2.1 Bestuursverslag 2.1.4. Organisatie en activiteiten Het personeelsbestand bestond ultimo 2021 uit 36 personen (2020: 38). De formatie bedroeg 28,1 fte (2020: 35 fte). De activiteiten van Welzijn Rijswijk worden stedelijk en op wijkniveau uitgevoerd, waarbij het gemeentelijk beleid en de vragen uit de samenleving uitgangspunten zijn. Op basis van de vraag en het gemeentelijke beleid worden uitvoeringsprogramma’s ontwikkeld die enerzijds bijdragen aan de activering en participatie en anderzijds in het behouden of versterken van zelfregie van inwoners van Rijswijk. Welzijn Rijswijk heeft in 2021 twee wijkcentra beheerd. Naast de activiteiten van Welzijn Rijswijk vonden daar ook activiteiten van bewonersorganisaties plaats, al dan niet samen met maatschappelijke partners en semiprofessionele aanbieders. Maatschappelijke organisaties kunnen in deze wijkcentra gebruik maken van ruimten tegen een sociaal maatschappelijk tarief. Dit jaar zijn de opbrengsten uit verhuur vergelijkbaar met het voorgaande jaar. Dit is te verklaren doordat Welzijn Rijswijk als gevolg van de corona maatregelen een gedeelte van het jaar geen externe verhuur kon aanbieden. Wij verwachten dat dit vanaf 2023 weer naar een niveau van 2019 zal herstellen.

De buffetinkomsten van de wijkcentra waren in 2021 wederom in verband met de corona maatregelen fors lager dan het voorgaande jaar. Hoewel we in 2022 herstel zien, verwachten wij pas vanaf 2023 op het niveau van 2019 terug te kunnen keren.

Sociaal Cultureel Werk

Het door de stichting uitgevoerde sociaal werk is na overleg met de gemeente in aansluiting van het gestelde gemeentelijk beleid uitgevoerd. In 2021 heeft Welzijn Rijswijk conform de subsidiebeschikking signalerings-overleggen gehad met de gemeente. In deze overleggen werd de voortgang van de door de gemeente gesubsidieerde diensten besproken en vonden er in onderling overleg aanpassingen plaats in productie of capaciteit naar aanleiding van signalen of wijziging in gemeentelijke prioriteiten.

Huis van de Stad

Het voormalig stadhuis van Rijswijk krijgt een nieuwe functie; het Huis van de Stad. Samen met de gemeente Rijswijk, Trias en Bibliotheek aan de Vliet zetten wij ons in om een ontmoetingsplek te creëren voor jong en oud. Een centrale plek in de stad waar eenieder zich thuis genoeg voelt om hulp of advies te vragen. Waar je kennis kunt opdoen, zaken kunt regelen, je kunt ontspannen of je juist inspant om iets te leren. Een plek die bruist, energie geeft doordat er voor iedereen wel iets te vinden is. Waar de inwoners zich gehoord en gezien voelen.

Primair zullen de primaire partners hun bestaande individuele functies blijven uitoefenen in het Huis van de Stad; Welzijn Rijswijk zal het Trefpunt en het Vrijwilligerscentrum huisvesten.

13 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 2.1 Bestuursverslag 2.1.5 Vergelijking staat van baten en lasten met 2020

Resultaat 2021

De jaarrekening laat een positief saldo zien van € 8.023,-. Dit resultaat wordt ten gunste van het eigen vermogen gebracht.

Subsidie gemeente Rijswijk

Voor een toelichting op de subsidie inkomsten verwijzen wij naar de toelichting op de Winst en verliesrekening van de jaarrekening.

Activiteiten en projecten

Onder activiteiten en projecten verklaren wij op hoofdonderdelen de belangrijkste afwijkingen/ ontwikkelingen ten opzichte van 2020.

Maaltijdenverzorging

De omzet van de maaltijdenverzorging laat in vergelijking met 2020 een daling zien van 4,7%. De voornaamste oorzaak voor deze daling is een afname in het aantal deelnemers. Met deze ondersteunende dienst dragen wij bij aan het uitgangspunt van de stelselwijzigingen dure zorg te voorkomen doordat mensen langer zelfstandig blijven wonen al dan niet met ondersteuning. Vooral tijdens de maatregelen rondom het coronavirus in 2020 en 2021 bleek de maaltijdenvoorziening een essentiële dienstverlening voor kwetsbare ouderen te zijn. De daling is voornamelijk te verklaren doordat in de beginperiode van corona in 2020 meer mensen afhankelijk werden van onze dienstverlening.

Personenalarmering

De personenalarmering is qua omzet in 2021 gelijk gebleven conform onze verwachting in vergelijking met 2020.

Buffetten

De terugloop in marge in 2021 is veroorzaakt door een gedeeltelijk incourante voorraad die voor derving zorgde naar aanleiding van de sluiting van de wijkcentra.

Verhuur

De opbrengsten uit verhuur zijn vergelijkbaar in vergelijking met 2020 voornamelijk doordat een groot gedeelte van het jaar geen verhuurexploitatie mogelijk was.

Buurtbemiddeling

Buurtbemiddeling is een apart project, gefinancierd door de woningcorporaties Vidomes en Rijswijk Wonen en de gemeente Rijswijk. Voor meer informatie over Buurtbemiddeling, de interventies en uitkomsten verwijzen wij naar het jaarverslag 2021 van Buurtbemiddeling.

Personele kosten

De lonen en salarissen (inclusief sociale lasten) zijn in 2021 vergelijkbaar met 2020. Dit is voornamelijk veroorzaakt doordat in 2021 geen sprake meer was van de door het Rijk beschikbaar gestelde zorgbonus die in 2020 werd uitgekeerd en daarmee in de vergelijkende cijfers is opgenomen.

14 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 2.1 Bestuursverslag Afschrijvingen

In vergelijking met 2020 zijn de afschrijvingskosten in 2021 met ongeveer € 2.000 toegenomen. De gestegen afschrijvingen zijn het gevolg van de afschrijving van de investering in Voffice, en diverse inventaris.

Overige Personeelskosten

De overige personeelskosten zijn in 2021 toegenomen met € 38.000. De hogere kosten voor onze ziekengeldverzekering en de kosten voor inhuur ZZP zijn hiervoor de voornaamste oorzaken.

Huisvestingskosten

De huisvestingskosten zijn in 2021 met 21.000 euro toegenomen. Dit is voornamelijk veroorzaakt door hogere lasten voor onderhoud van de wijkcentra in 2021, alsmede de kosten voor de tijdelijke locatie Studio Welzijn.

Algemene kosten

De algemene kosten zijn in 2021 met € 33.000 toegenomen. Dit is voornamelijk veroorzaakt door hogere kosten voor automatisering waar in 2021 in geinvesteerd is conform onze begrotingsvoorstellen. 2.1.6 Toekomstig beleid Met het aantreden van een nieuwe directeur-bestuurder zal in 2023 in samenspraak met ons personeel en onze maatschappelijke partners een visie voor de komende jaren worden ontwikkeld op het welzijnswerk en de uitvoering hiervan. Hierbij zullen maatschappelijk relevante thema's als eenzaamheid en armoedebestrijding centraal staan, waarbij wij op een efficiënte manier zullen werken in het voorliggend veld om problemen vroegtijdig te signaleren en ondersteuning waar nodig te bieden. 2.1.7 Wet Normering Topinkomens Volgens de Wet Normering Topinkomens dienen de volgende gegevens te worden opgenomen in het jaarverslag: Directeur-Bestuurder mw. M.C. Bryson Beloning: Conform CAO Welzijn & Maatschappelijke dienstverlening Schaal 13 Periodiek U2 Belastbare en Variabele Onkostenvergoedingen: Conform Reiskostenregeling CAO Welzijn & Maatschappelijke dienstverlening Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn: Conform CAO Welzijn & Maatschappelijke dienstverlening aangesloten bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn Bestuur Stichting Welzijn Rijswijk Rijswijk, december 2022

15 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 2.1 Bestuursverslag Verslag Raad van Toezicht 2021 De Raad van Toezicht is de interne toezichthouder van Stichting Welzijn Rijswijk. De taken van de Raad van Toezicht zijn in de statuten van de stichting vastgelegd; het gaat daarbij onder andere om het houden van toezicht op de Raad van Bestuur, op de algemene gang van zaken in de stichting en op de realisatie van het doel van de stichting. Als leidraad voor het toezicht hanteert de Raad van Toezicht de Governance Code Sociaal Werk. Het toezicht is uitgewerkt in het Toezichtplan van de Raad van Toezicht. De samenstelling van de Raad van Toezicht was in 2021 als volgt: - dhr. J.J.H. Butselaar (voorzitter, benoemd per 1 oktober 2015, herbenoemd per 1 oktober 2019); - mw. C.J. Bootsma (lid , benoemd per 1 november 2015, herbenoemd per 1 november 2019); - dhr. A. van Steensel (lid, benoemd per 1 maart 2016, herbenoemd per 1 maart 2020); - mw. I.J.H. Sleutjes (lid, benoemd per 1 maart 2017, herbenoemd per 1 maart 2021); - dhr. T.C. Edel (lid, benoemd per 1 maart 2017, herbenoemd per 1 maart 2021). De leden van de Raad van Toezicht worden benoemd voor een periode van maximaal vier jaar en zijn maximaal eenmaal herbenoembaar voor een nieuwe periode van vier jaar. Relevante functies en nevenfuncties van de leden van de Raad van Toezicht: - dhr. J.J.H.

Butselaar : voorzitter Raad van Bestuur Centrum voor Jeugd en Gezin Rijnmond, bestuurslid ActiZ-jeugd, bestuurslid Nederlands Centrum Jeugdgezondheid - mw. C.J. Bootsma : bestuurslid Dress for Success Nederland, voorzitter bestuur Brede Raad 010 Rotterdam - dhr. A. van Steensel : projectmanager gemeente Alphen aan den Rijn, lid Raad van Toezicht Stichting Bibliotheek Oostland; - mw. I.J.H. Sleutjes : teamcoach en organisatieadviseur bij de Rijksoverheid; - dhr. T.C. Edel : manager Financial Control TU Delft, penningmeester Vereniging Noordzee Park Ouddorp, lid Raad van Toezicht Stichting Welzijn Hoekse Waard, lid Raad van Toezicht Stichting Samen Duurzaam. De leden van de Raad van Toezicht hebben over het jaar 2021 een vergoeding ontvangen van € 600,-.

16 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 2.1 Bestuursverslag Verslag Raad van Toezicht 2021 In 2021 heeft de Raad van Toezicht zes keer regulier vergaderd in aanwezigheid van de Raad van Bestuur. In verband met de Corona-pandemie is het grootste deel van deze vergaderingen digitaal gehouden. Daarbij zijn aan de orde geweest de goedkeuring van de jaarrekening en het jaarverslag 2020, de goedkeuring van de begroting 2022 en het periodiek bespreken van de financiële kwartaal rapportages 2021. Ook is het medewerkerstevredenheidsonderzoek en de Rapportage Kwaliteit besproken. Daarnaast heeft de Raad van Toezicht specifiek stilgestaan bij de Wet Bestuur en Toezicht Rechtspersonen (WBTR), welke op 1 juli 2021 in werking is getreden. Daarbij is geconstateerd dat Stichting Welzijn Rijswijk geheel aan de eisen voldoet die de wetgever in deze wet aan de stichting stelt. Vanwege Corona heeft de Raad van Toezicht minder interne werkbezoeken afgelegd dan in voorgaande jaren. Wel heeft de Raad van Toezicht zich in een aantal vergaderingen specifiek laten informeren over ontwikkelingen en trends binnen de stichting en het werkveld. Daarbij zijn de onderwerpen fondsenwerving en het PR- en communicatiebeleid aan de orde geweest. Ook heeft de Raad van Toezicht kennisgemaakt met de nieuwe Ondernemingsraad. Tot slot heeft de Raad van Toezicht een zelfevaluatie gerealiseerd.

Belangrijke uitkomst daarbij is dat de Raad van Toezicht haar focuspunten gaat actualiseren. De Raad van Toezicht spreekt zijn waardering uit voor de inzet en betrokkenheid van de Raad van Bestuur en van alle medewerkers en vrijwilligers van Stichting Welzijn Rijswijk, in het bijzonder voor de getoonde flexibiliteit bij het uitvoeren van alle taken in de steeds veranderende situatie als gevolg van de Coronapandemie. Met deze inzet is ook in 2021 waardevolle sociaal maatschappelijke dienstverlening geboden aan de inwoners van Rijswijk.

17 van 42

3. JAARREKENING

18 van 42

3.1 Balans per 31 december 2021

(Na resultaatbestemming) ACTIVA

31 december 2021 € €

31 december 2020 € €

70.368

84.284

Vaste activa

Immateriële vaste activa Software

Materiële vaste activa

Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoermiddelen

Financiële vaste activa Overige vorderingen

8.384 93.413 22.371

200

70.368

124.168

200

10.536 121.108 31.624

200

84.284

163.268

200

Vlottende activa

Voorraden

Gereed product en handelsgoederen

Vorderingen

Handelsdebiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Overlopende activa

3.530

3.530

2.137

36.489

40.489

33.075 51.830 71.364

31.247 52.779 167.390

Liquide middelen Totaal activazijde

Rijswijk, 14 februari 2023 Stichting Welzijn Rijswijk

19 van 42

192.758

2.137

291.905

716.129

137.501

1.107.153

679.295

3.1 Balans per 31 december 2021

(Na resultaatbestemming)

31 december 2021 € €

31 december 2020 € €

Stichtingskapitaal

283.943

275.920

Langlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen

559.321

PASSIVA

Vrij besteedbaar vermogen

Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Handelscrediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden

283.943

559.321

-

34 25.491

25.602

37.284 201.080

209.138 168.635

263.889

1.107.153

Totaal passivazijde

Rijswijk, 14 februari 2023 Stichting Welzijn Rijswijk

20 van 42

275.920

-

403.375

679.295

Stichting Welzijn Rijswijk 3.2 Staat van baten en lasten over 2021 2021

2020

€

Begroting 2021 €

372.675 2.636.275 3.008.950

2.304.193 95.000 2.399.193

474.844 2.407.441 2.131 2.884.416

131.860 238.560 370.420

60.101 60.101

70.377 277.779 348.156

Bruto exploitatieresultaat

2.638.530

2.339.092

2.536.260

Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen immateriële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Algemene kosten Beheerslasten

1.343.196 347.091 13.916 39.100 345.254 172.083 367.823 2.628.463

1.426.252 385.000 13.916 33.424 112.000 140.000 228.500 2.339.092

1.340.022 372.589 13.916 37.749 301.984 151.644 333.240 2.551.144

Exploitatieresultaat

10.067

-

-14.884

Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat

-2.044 -2.044 8.023

-

-14.884

Resultaat

8.023

-

-14.884

8.023 8.023

-

-14.884 -14.884

Baten als tegenprestatie voor leveringen Subsidiebaten Overige baten Baten Inkoopwaarde geleverde producten Overige lasten Activiteitenlasten

Bestemming resultaat: Stichtingskapitaal

Rijswijk, 14 februari 2023 Stichting Welzijn Rijswijk

21 van 42

€

Stichting Welzijn Rijswijk 3.3 Kasstroomoverzicht over 2021 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. € Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen

2021

€ 10.067

53.016

Verandering in werkkapitaal: Voorraden en onderhanden werk Vorderingen Kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

-1.393 99.147 -139.520

Kasstroom uit bedrijfsoperaties -2.044

Rentelasten en soortgelijke kosten Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten

559.321

53.016

-41.766 21.317 -2.044 19.273

559.321

Mutatie geldmiddelen

578.594

Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari Mutatie geldmiddelen Stand per 31 december

137.501 578.594 716.095

22 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.4 Toelichting op de jaarrekening ALGEMENE TOELICHTING Activiteiten De activiteiten van Stichting Welzijn Rijswijk, statutair gevestigd te Rijswijk, bestaan voornamelijk uit: a) Sociaal cultureel werk (integrale wijkaanpak, jeugdwerk, activerings- en participatieaanbod); b) Diensten gericht op specifieke groepen o.a. ouderen en mensen met een functiebeperking, vluchtelingen en migranten (dagrecreatie, maaltijdvoorziening, personenalarmering bewegingslessen en vluchtelingenwerk); c) Informatie, opvoedingsondersteuning, juridisch-, maatschappelijk- en seniorenadvies; d) Vrijwilligerscentrum en Welzijn Weet Winkel; e) Buurtbemiddeling; f) Mantelzorgondersteuning De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de Dr. H.J. van Mooklaan 1 te Rijswijk. Vestigingsadres, rechtsvorm en inschrijfnummer handelsregister Stichting Welzijn Rijswijk, statutair gevestigd te Rijswijk is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 41152018. Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en kortlopende schulden aan kredietinstellingen. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen op geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond.

Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. De verkrijgingsprijs van de verworven groepsmaatschappij is opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geld heeft plaatsgevonden. De geldmiddelen die in de verworven groepsmaatschappij aanwezig zijn, zijn op de aankoopprijs in mindering gebracht. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De waarde van de gerelateerde activa en leaseverplichting zijn in de toelichting van balansposten verantwoord. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasingcontract zijn voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.

23 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.4 Toelichting op de jaarrekening ALGEMENE GRONDSLAGEN Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, mede op basis van de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 'Organisaties zonder winststreven'. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de toegepaste stelselwijzigingen zoals opgenomen in de desbetreffende paragrafen. Vreemde valuta

Functionele valuta

De posten in de jaarrekening worden gewaardeerd met inachtneming van de valuta van de economische omgeving waarin de onderneming haar bedrijfsactiviteiten voornamelijk uitoefent (de functionele valuta). De jaarrekening is opgesteld in euro's; dit is zowel de functionele als de presentatievaluta.

Transacties, vorderingen en schulden

Transacties in vreemde valuta gedurende de verslagperiode zijn in de jaarrekening verwerkt tegen de koers op transactiedatum. Monetaire activa en passiva in vreemde valuta worden omgerekend in de functionele valuta tegen de koers per balansdatum. De uit de afwikkeling en omrekening voortvloeiende koersverschillen komen ten gunste of ten laste van de winst- en verliesrekening. Niet-monetaire activa die volgens de verkrijgingsprijs worden gewaardeerd in een vreemde valuta worden omgerekend tegen de wisselkoers op de transactiedatum. Niet-monetaire activa die volgens de actuele waarde worden gewaardeerd in een vreemde valuta worden omgerekend tegen de wisselkoers op het moment waarop de actuele waarde werd bepaald. Bijzondere posten Bijzondere posten zijn baten of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot het resultaat uit de normale, niet-incidentele bedrijfsactiviteiten, maar die omwille van de vergelijkbaarheid apart toegelicht worden op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter van de post.

24 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.4 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van afschrijvingen. Er wordt rekening gehouden met bijzondere waardeverminderingen; dit is het geval als de boekwaarde van het actief (of van de kasstroom genererende eenheid waartoe het actief behoort) hoger is dan de realiseerbare waarde ervan. Om vast te stellen of er voor een immaterieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering, wordt verwezen naar ‘Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa’.

Concessies, vergunningen en intellectueel eigendom

Kosten van immateriële vaste activa anders dan intern gegenereerde activa, waaronder octrooien en licenties, worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs en lineair afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur met een maximum van 20 jaar. Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Voor de vaststelling of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt verwezen naar de desbetreffende toelichting. Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. Voor verplichtingen tot herstel na afloop van het gebruik van het actief (ontmantelingskosten) wordt een voorziening getroffen voor het verwachte bedrag op het moment van activering.

Dit bedrag wordt verwerkt als onderdeel van de boekwaarde van het actief waartegenover voor het gehele bedrag een voorziening wordt gevormd. Indien grond gekocht is met opstallen, met de intentie de opstallen te slopen of teniet te laten gaan en vervolgens op de grond nieuwbouw te realiseren, dan maken de eventuele boekwaarde van de opstallen en de gemaakte sloopkosten deel uit van de verkrijgingsprijs van de grond. Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden van groot onderhoud verloopt.

25 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.4 Toelichting op de jaarrekening Financiële vaste activa

Overige vorderingen

De onder financiële vaste activa opgenomen overige vorderingen omvatten verstrekte leningen en overige vorderingen, alsmede gekochte leningen die tot het einde van de looptijd zullen worden aangehouden. Deze vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens worden deze leningen gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien er bij de verstrekking van leningen sprake is van disagio of agio, wordt dit gedurende de looptijd ten gunste respectievelijk ten laste van het resultaat gebracht als onderdeel van de effectieve rente. Ook transactiekosten worden verwerkt in de eerste waardering en als onderdeel van de effectieve rente ten laste van het resultaat gebracht. Bijzondere waardeverminderingen worden in mindering gebracht op de winst-en-verliesrekening. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De stichting beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort.

Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzondere-waardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in de winst- en verliesrekening onder gelijktijdige verlaging van de boekwaarde van het betreffende actief. De opbrengstwaarde wordt in eerste instantie ontleend aan een bindende verkoopovereenkomst; als die er niet is, wordt de opbrengstwaarde bepaald met behulp van de actieve markt waarbij normaliter de gangbare biedprijs geldt als marktprijs. De in aftrek te brengen kosten bij het bepalen van de opbrengstwaarde zijn gebaseerd op de geschatte kosten die rechtstreeks kunnen worden toegerekend aan de verkoop en nodig zijn om de verkoop te realiseren. Indien wordt vastgesteld dat een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is, niet meer bestaat of is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord. Een bijzondere waardevermindering van goodwill wordt niet teruggenomen.

Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder toepassing van de FIFOmethode (first in, first out) of lagere opbrengstwaarde. De verkrijgings- of vervaardigingsprijs bestaan uit (alle kosten die samenhangen met de verkrijging of vervaardiging) alsmede de gemaakte kosten om de voorraden op hun huidige plaats en in hun huidige staat te brengen. In de kosten van vervaardiging zijn begrepen directe loonkosten en toeslagen voor aan de productie gerelateerde indirecte vaste en variabele kosten, waaronder de kosten van het bedrijfsbureau, de onderhoudsafdeling en interne logistiek. De opbrengstwaarde is de geschatte verkoopprijs onder aftrek van direct toerekenbare verkoopkosten. Bij de bepaling van de opbrengstwaarde wordt rekening gehouden met de incourantheid van de voorraden.

26 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.4 Toelichting op de jaarrekening Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief de transactiekosten indien materieel. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen

Vrij besteedbaar vermogen

Het vrij besteedbaar vermogen is dat gedeelte van het eigen vermogen waarover de daartoe bevoegde organen zonder belemmering door wettelijke of statutaire bepalingen kunnen beschikken voor het doel waarvoor de stichting is opgericht. Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de langlopende schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Langlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de langlopende schulden in de winst- en verliesrekening als interestlast verwerkt. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde.

27 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.4 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Het resultaat wordt tevens bepaald met inachtneming van de verwerking van ongerealiseerde waardeveranderingen van op reële waarde gewaardeerde vastgoedbeleggingen, de onder de vlottende activa opgenomen effecten en afgeleide financiële instrumenten die niet zijn aangemerkt als afdekkingsinstrument. Baten Onder baten wordt verstaan de bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen of diensten na aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen, alsmede de baten uit hoofde van giften, subsidies, sponsorbijdragen en overige ontvangsten. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengstverantwoording

Algemeen

Netto-omzet omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten en gerealiseerde projectopbrengsten uit hoofde van onderhanden projecten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen.

Verkoop van goederen

Opbrengsten uit de verkoop van goederen worden verwerkt zodra alle belangrijke rechten en risico's met betrekking tot de eigendom van de goederen zijn overgedragen aan de koper.

Verlenen van diensten

Verantwoording van opbrengsten uit de levering van diensten geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. Kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Personeelsbeloningen

Periodiek betaalbare beloningen

De aan het personeel verschuldigde beloningen worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en verliesrekening.

28 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.4 Toelichting op de jaarrekening Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Immateriële vaste activa inclusief goodwill en materiële vaste activa worden vanaf het moment dat het actief beschikbaar is voor het beoogde gebruik afgeschreven over de geschatte economische levensduur / verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Bijzondere posten Bijzondere posten zijn baten of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot de normale, niet-incidentele bedrijfsuitoefening, maar die omwille van de analyse en vergelijkbaarheid apart toegelicht worden op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter van de post. Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst- en verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen.

Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de winst- en verliesrekening. Financiële baten en lasten

Rentebaten en rentelasten

Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

Koersverschillen

Koersverschillen die optreden bij de afwikkeling of omrekening van monetaire posten worden in de winsten verliesrekening verwerkt in de periode dat zij zich voordoen, tenzij hedge-accounting wordt toegepast.

Dividenden

Te ontvangen dividenden van niet op nettovermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen en effecten, worden verantwoord zodra de onderneming het recht hierop heeft verkregen.

Waardeveranderingen financiële instrumenten gewaardeerd tegen reële waarde

Waardeveranderingen van financiële instrumenten die op actuele waarde gewaardeerd zijn, worden verwerkt in de winst- en verliesrekening.

29 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.5 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa Het verloop van de immateriële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Software €

Totaal 2021 €

Totaal 2020 €

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari

119.813 -35.529 84.284

119.813 -35.529 84.284

119.813 -21.613 98.200

Afschrijvingen Mutaties 2021

-13.916 -13.916

-13.916 -13.916

-13.916 -13.916

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

119.813 -49.445 70.368

119.813 -49.445 70.368

119.813 -35.529 84.284

Afschrijvingspercentages: Software

10 %

30 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.5 Toelichting op de balans Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Bedrijfsgebouwen en -terreinen €

Inventaris

Vervoermiddelen

Totaal 2021

€

€

€

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari

54.702 -44.166 10.536

641.413 -520.305 121.108

46.250 -14.627 31.623

742.365 -579.098 163.267

Afschrijvingen Mutaties 2021

-2.152 -2.152

-27.695 -27.695

-9.252 -9.252

-39.099 -39.099

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

54.702 -46.318 8.384

641.413 -548.000 93.413

46.250 -23.879 22.371

742.365 -618.197 124.168

31-12-2021 €

31-12-2020 €

200

200

Afschrijvingspercentages: Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoermiddelen

10 10-20 20

% % %

Financiële vaste activa

Overige vorderingen Overige vordering

31 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.5 Toelichting op de balans VLOTTENDE ACTIVA Voorraden

Gereed product en handelsgoederen Buffet Het Oude Raadhuis Buffet Stervoorde

31-12-2021 €

31-12-2020 €

2.137 1.393 3.530

473 1.664 2.137

36.489

40.489

33.075 33.075

31.205 42 31.247

51.830

52.779

2.543 64.749 4.072 71.364

335 81.953 85.102 167.390

Vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren Een voorziening voor oninbare debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht. Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Premies pensioen

Overige vorderingen Overige vordering

Overlopende Activa Kruisposten Vooruitbetaalde posten Transitoria Debet

32 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.5 Toelichting op de balans

Liquide middelen Rekening courant ING Bank Spaarrekeningen ING Bank Rekening courant Rabobank Rekening courant Rabobank Rekening courant Bunq (Sub) Rekening Bunq Spaarrekening Rabobank Spaarrekening Rabobank bankgarantie Rekening courant ABN Amro

33 van 42

31-12-2021 €

31-12-2020 €

1.789 45.957 656.683 4.569 5.891 935 185 120 716.129

1.789 46.212 82.742 3.751 2.689 185 120 13 137.501

Stichting Welzijn Rijswijk 3.5 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Vrij besteedbaar vermogen

Stichtingskapitaal Stand per 1 januari Resultaat Stand per 31 december

2021 €

2020 €

275.920 8.023 283.943

290.804 -14.884 275.920

Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2021 Voor de verwerking van het saldo over het boekjaar 2021 wordt verwezen naar de staat van baten en lasten. Het ingehouden deel van het resultaat over 2021 bedraagt € 8.023. 2021 €

LANGLOPENDE SCHULDEN Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing

559.321

2020 €

-

Deze schuld betreft het langlopende deel van het bijzonder uitstel van betaling vanwege de coronacrisis. De aflossing bedraagt minimaal € 11.928,-- per maand, voor het eerst op 31 oktober 2022 en voor laatst op 30 september 2027. Er is geen zekerheid gesteld voor deze schuld. De belastingdienst berekent de navolgende (invorderings)rente: 0,01% tot en met 30 juni 2022; 1% vanaf 1 juli 2022; 2% vanaf 1 januari 2023; 3% vanaf 1 juli 2023; 4% vanaf 1 januari 2024.

34 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.5 Toelichting op de balans KORTLOPENDE SCHULDEN

Schulden aan kredietinstellingen ABN Amro .746

31-12-2021 €

31-12-2020 €

34

-

25.491

25.602

35.784 1.500 37.284

209.138 209.138

1.913 4.206 53.715 140.135 1.111 201.080

4.206 45.131 116.850 2.448 168.635

Handelscrediteuren Crediteuren

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing - aflossingsverplichting Premies pensioen

Overige schulden Nog te betalen personeel Fooienpot vrijwilligers Overige schulden Reservering IKB en vakantiegeld/- dagen Personeelsvereniging

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen en belangrijke financiële verplichtingen

Huurverplichtingen

De accommodaties die in gebruik zijn worden gehuurd van de Gemeente Rijswijk. De huurovereenkomsten worden met telkens één jaar verlengd

Alarmopvolging

Met Florence is een contract afgesloten voor alarmopvolging per aansluiting. Aangezien het aantal aansluitingen fluctueert is hier geen bedrag vermeld.

35 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk 3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten

Baten als tegenprestatie voor leveringen Verhuuropbrengsten Maaltijden verzorging Bijdrage Deelnemers Personenalarmering Buffet/Horeca opbrengsten

Subsidiebaten Subsidies Gemeente Rijswijk Dagrecreatie/vrouwenactiviteiten Bijdragen fondsen

2021

2020

€

€

45.097 148.083 -421 156.178 23.738 372.675

46.765 155.357 68.751 156.075 47.896 474.844

2.636.275 2.636.275

2.347.255 60.186 2.407.441

De subsidie van Gemeente Rijswijk betreft o.a. een budgetsubsidie voor 2021 ad € 2.121.571,-. De gemeente Rijswijk subsidieert Stichting Welzijn Rijswijk structureel. De bijdragen vanuit fondsen zijn projectspecifieke bijdragen. Op het moment van uitbrengen van de jaarrekening is de definitieve vaststelling van 2020 verstrekt door de gemeente Rijswijk.

Overige baten Overige baten

Inkoopwaarde geleverde producten PR communicatie Kosten activiteit Kosten dagrecreatie

36 van 42

2021

2020

€

€ -

2.131 2.131

2.430 118.253 11.177 131.860

58.464 11.913 70.377

Stichting Welzijn Rijswijk 3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten

Overige lasten Diensten derden Personenalarmering Maaltijdenverzorging Inkoop buffet/horeca

Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Vakantietoeslag Zorgbonus Ontvangen uitkering ziekengeld Ontvangen subsidies brutolonen Doorberekende brutolonen en salarissen

Sociale lasten Sociale lasten Premies bedrijfsfondsen Eindfheffing WKR

Afschrijvingen immateriële vaste activa Concessies, vergunningen en intellectuele eigendommen

Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoermiddelen

37 van 42

2021

2020

€

€

9.332 82.058 126.061 21.109 238.560

41.180 80.478 132.360 23.761 277.779

2021

2020

€

€

1.156.522 237.754 1.394.276 -51.080 1.343.196

1.270.502 219.860 25.000 1.515.362 -75.062 -30.450 -69.828 1.340.022

223.821 123.270 347.091

246.019 122.120 4.450 372.589

13.916 13.916

13.916 13.916

2.152 27.696 9.252 39.100

1.396 27.101 9.252 37.749

Stichting Welzijn Rijswijk 3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten

Overige personeelskosten Onkostenvergoedingen Inhuur ZZP Representatiekosten Onbelaste uitkeringen Attentiebeleid vrijwilligers Reis- en verblijfkosten Scholings- en opleidingskosten Ziekengeldverzekering Arbodienst Overige personeelskosten

Huisvestingskosten Huur onroerend goed Onderhoud onroerend goed Schoonmaakkosten Overige huisvestingskosten

Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Automatiseringskosten Telefoonkosten Portikosten Zakelijke verzekeringen Kantoorkosten Abonnementen en contributies Drukwerk, papier en kopieerkosten Kosten Bestuur Personeelskantinekosten Overige algemene kosten

38 van 42

2021

2020

€

€

3.767 178.558 2.066 3.026 24.932 11.965 7.808 98.614 14.518 345.254

156.693 19.070 19.323 13.758 7.638 68.630 2.016 14.856 301.984

2021

2020

€

€

117.912 18.030 13.333 22.808 172.083

116.185 23.717 10.670 1.072 151.644

12.688 68.445 166.656 15.994 8.100 15.072 3.732 12.141 23.378 5.377 3.597 32.643 367.823

10.588 67.502 127.035 13.246 9.588 11.661 6.137 9.541 11.241 6.331 2.937 57.433 333.240

Stichting Welzijn Rijswijk 3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten Financiële baten en lasten

Rentelasten en soortgelijke kosten Negatieve rente i.v.m. (te) hoog banksaldo

2021

2020

€

€ 2.044

-

Personeelsleden Gedurende het jaar 2021 waren gemiddeld 34 werknemers in dienst op basis van een fulltime dienstverband. In het jaar 2020 waren dit 35 werknemers.

39 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk te Rijswijk 4.1 Controleverklaring Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Stichting Welzijn Rijswijk t.a.v. Raad van Toezicht Dr. H.J. van Mooklaan 1 2286 BA Rijswijk A. VERKLARING VAN DE IN HET RAPPORT OPGENOMEN JAARREKENING 2021 Ons oordeel Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2021 van Stichting Welzijn Rijswijk te Rijswijk gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2021 en de winst- en verliesrekening over 2021 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Naar ons oordeel geeft de in dit rapport opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Welzijn Rijswijk op 31 december 2021 en van het resultaat over 2021 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. De basis van ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'.

Wij zijn onafhankelijk van Stichting Welzijn Rijswijk zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. B. VERKLARING VAN DE IN HET RAPPORT OPGENOMEN ANDERE INFORMATIE Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslag andere informatie, die bestaat uit: het bestuursverslag en de overige gegevens. Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie: met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat en alle informatie bevat die op grond van Titel 9 Boek 2 BW is vereist. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat.

40 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk te Rijswijk Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in Titel 9 Boek 2 BW en de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het bestuursverslag en de overige gegevens in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. C. BESCHRIJVING VAN VERANTWOORDELIJKHEDEN MET BETREKKING TOT DE Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de onderneming in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft om de vennootschap te liquideren of de bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is.

Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen.

Onze controle bestond onder andere uit: - het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing.

41 van 42

Stichting Welzijn Rijswijk te Rijswijk - het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit. - het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan. - het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring.

Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een onderneming haar continuïteit niet langer kan handhaven - het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en - het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen. Wij communiceren met de governance belaste personen onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing. Leiden, 14 februari 2023 Berveling Accountants & Adviseurs B.V. Was getekend, Drs. J. Berveling RA

42 van 42