Document · PDF

RIB 22 009 (bijlage 10) Jaarrekening 2019 2020 Trias centrum voor de kunsten

Forum Stad en Samenleving 19 april 2022, gemeente RijswijkBij agendapunt: Lijst van ingekomen stukken Forum Samenleving: vaststelling wijze van afdoening8.397 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

I* tries centrum voor de kunsten

Financieel verslag 2019-2020

Cor Ruysstraat 2 - 2284 XL Rijswijk T 070 396 92 66 E trias@stichting-trias.nl

25 januari 2021

I» trías

centrum voor

do kunsten

ínhoud BESTUURSVERSLAG...................................................................................................................... - 3 1. BESTUURSVERSLAG.................................................................................................................. -4 1.1 Oprichten e.d............................................................................................................................-4 1.2 Uitvoeringsconvenant Gemeente Rijswijk............................................................................. - 4 1.3 Activiteitenverslag................................................................................................................... -5 1.4 Subsidieovereenkomst Gemeente Leidschendam-Voorburg..............................................- 5 1.5 Vaststelling subsidie Gemeente Rijswijk............................................................................... - 5 1.6 Jaarrekening 2018/2019......................................................................................................... -5 1.7 Begroting 2019/2020...............................................................................................................- 5 JAARREKENING...................................................................................................................................-6 1.

BALANS PER 31 JULI 2020 (NA RESULTAATBESTEMMING)............................................... -7 2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 1 AUGUSTUS 2019 - 31 JULI 2020- 9 3. KASSTROOMOVERZICHT.........................................................................................................-11 4. GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING........................................................................ -12 5. TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS.............................. -15 6. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2019/2020........................-22 7. WNT Verantwoording 2019..........................................................................................................-27 8. ONDERTEKENING VAN DE JAARREKENING........................................................................ -29 OVERIGE GEGEVENS........................................................................................................................-30 1. STATUTAIRE REGELING BETREFFENDE DE BESTEMMING VAN HET RESULTAAT.... - 31 2. CONTROLEVERKLARING........................................................................................................ -31 CONTROLEVERKLARING................................................................................................................

-32 BIJLAGEN............................................................................................................................................ -36 1. Specificatie staat van baten en lasten 1 augustus 2019 - 31 juli 2020............................... - 37 2. Activiteitenverslag 2019/2020 Rijswijk.................................................................................... -38 3. Activiteitenverslag 2019/2020 Leidschendam-Voorburg......................................................... -39

De in dit rapport opgenomen getallen tussen haakjes zijn negatief.

I» trias

A í'

centrum voor de kunsten

BESTUURSVERSLAG

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 J AĮį Helder Controle B.v.

I» trías

jb M’

centrum voor de kunsten

1 BESTUURSVERSLAG

1.1 Oprichten e.d. De Stichting is op 19 maart 1999 opgericht en de statuten zijn vastgelegd in een notariële akte. De Stichting heeft ten doel: a. de instandhouding en exploitatie van het Centrum voor de Kunsten; b. bij een groot en pluriform publiek, door middel van kunsteducatie, de deelname aan kunst en cultuur te bevorderen; c. het bevorderen van het kunst- en cultuurklimaat in Rijswijk. De Stichting is ingeschreven onder nummer 2719783 in het stichtingenregister bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Haaglanden.

1.2 Uitvoeringsconvenant Gemeente Rijswijk Op 18 november 2013 is er een convenant gesloten met de Gemeente Rijswijk voor de periode 1 augustus 2013 tot en met 31 juli 2016. Het convenant is vervolgens viermaal verlengd met één jaar onder ongewijzigde condities, derhalve tot en met 31 juli 2020. In het convenant wordt door de Gemeente een subsidie ter beschikking gesteld, onder voorbehoud van goedkeuring van de gemeentebegroting door de gemeenteraad. Het subsidiebedrag bestaat uit de volgende bedragen: - ē 768.341 budgetsubsidie - ē 49.162 innovatiesubsidie 6 7.000 Muzikale dieren (eenmalige subsidie) C 1.620 Erfgoedspoor (eenmalige subsidie) De budgetsubsidie wordt jaarlijks geïndexeerd op basis van het door de gemeente gehanteerde CPI. Overeenkomstig artikel 2.2. van de ASR.

De subsidiebedragen zijn vastgesteld onder de volgende voorwaarden: - buitenschools cultuuronderwijs - in boekjaar 2019-2020 dient het aantal kinderen en jongeren tot en met 18 jaar in de vrije tijd 980 leerlingen te bedragen waarvan minimaal 780 leerlingen in jaarcursussen en de overige aantallen minimaal in korte cursussen; - binnenschools cultuuronderwijs - primair onderwijs: - Erfgoedspoor en Muzikale Dieren 1.500 leerlingen - Cultuureducatie en Kwaliteit minimaal 1.000 leerlingen (leerlijnen) - Workshops, cursussen en lessen 50 leerlingen - voortgezet onderwijs: - Workshops, cursussen en lessen 100 leerlingen - innovatieprojecten Cultuureducatie met Kwaliteit minimaal 1.000 leerlingen van het primair onderwijs - de activiteiten in de vrije tijd dienen aantoonbaar in toenemende mate zelfvoorzienend te zijn.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden 2 8 JANdffil

Helder Controle B.V.

I» trías

centrum centrum voor de kuneten de kuntten

-5-

1.3 Activiteitenverslag Het activiteitenverslag is opgenomen als bijlage bij deze jaarstukken.

1.4 Subsidieovereenkomst Gemeente Leidschendam-Voorburg Vanaf 2015 is er geen meerjarensubsidie toegezegd. Er is wel een meerjaren projectsubsidie toegezegd voor Cultuureducatie met Kwaliteit 2017-2020. 1.5 Vaststelling subsidie Gemeente Rijswijk In een brief van de gemeente Rijswijk d.d. 19 maart 2020, kenmerk 20.022345 is de subsidieafrekening over het verslagjaar 2018/2019 definitief afgerekend. Hierbij is de voorgestelde resultaatbestemming gevolgd, zoals opgenomen in de jaarrekening 2018/2019.

1.6 Jaarrekening 2018/2019 De jaarrekening 2018/2019 en de resultaatbestemming, zoals opgenomen in de jaarstukken van vorig jaar waarbij op 27 januari 2020 een controleverklaring is afgegeven, zijn goedgekeurd door de Raad van Toezicht (RvT) in de vergadering 27 januari 2020.

1.7 Begroting 2019/2020 De begroting 2019/2020 is in concept vastgesteld door de Raad van Toezicht (RvT) in de vergadering van 20 mei 2019 en is opgenomen in dit rapport.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. Helder Coni

-V. j

jaarrekening

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. Helder Controle B.V.

I» trías

centrum voor de kuneten

-7-

1. BALANS PER 31 JULI 2020 (NA RESULTAATBESTEMMING) 31 juli 2020 ë

31 juli 2019 ē

ACTIEF Vaste activa Materiële vaste activa

verbouwingen, inrichting en keukenapparatuur machines en installaties instrumenten en apparaten (L-V)

3.775 48.065 150

5.695 38.238 400 51.990

44.333

Vlottende activa Voorraden kantine kantoor

525 610

896 3.149 1.135

Vorderingen en overlopende activa debiteuren overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

4.045

38.788

26.057

86.170

123.225 124.958

149.282

655.156

565.969

833.239

763.629

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

Helder Controle B.V.

í:

trïas centrum voor de Inmeten

31 juli 2020

31 juli 2019 C

PASSIEF Reserves Egalisatiereserve exploitatie saldi

107.061

107.061 107.061

Beşţemmļņgs: ejiveŗyąņgiņgşŗesęŗvęs personeels(voorziening) (voorziening) bouwkundige aanpassingen (voorziening) meerjaren onderhoudsplan (voorziening) vervanging muziekinstrumenten en apparaten RW (voorziening) vervanging muziekInstrumenten en apparaten L-V bestemmingsreserve voorbereiding Huis van de Stad

107.061

2.000 17.386 8.619

51.820

1.215

0 81.040 81.040

Bestemmingsfondsen - CmK: Gemeente RW - CmK: Gemeente L-V

0 4.601

Voorzieningen voorziening pseudo WW

1.520 14.625 4.601

16.145

192.702

204.246

235.826

219.976

Kortlopende schulden en overlopende passiva Vooruit ontvangen bedragen 205.962 crediteuren 51.524 belastingen en premies soc. verzekeringen 35.749 overige schulden en overlopende passiva 111.476

134.327 39.080 35.040 130.960 404.711

339.407

833.239

763.629

Gewaarmerkt voor Identìficatiedoeleinden

2 8 JAN. Helder Controle B.V.

I» trias

centrum voor

-9-

de kunsten

2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 1 AUGUSTUS 2019 TOT EN MET 31 JULI 2020

BATEN Subsidies Overige subsidies Projectsubsidies Projectbijdrage scholen Overige inkomsten projecten Lesgelden Reductieregelingen Opbrengst verhuur Overige inkomsten

werkelijk 2019/2020

begroot 2019/2020

werkelijk 2018/2019

797.776 20.645 222.417 178.607 47.186 281.597 ( 8.918) 12.194 8.836

775.907 0 252.000 163.000 57.500 275.000 ( 15.500) 21.500 9.800

762.937 0 248.928 163.908 83.734 270.057 ( 16.664) 23.267 6.005

1.560.340

1.539.207

1.542.171

132.783 175.053 509.223 64.144 318.199 133.497 11.596 43.760 101.805 81.824

97.260 177.606 545.153 27.133 342.000 145.000 25.500 44.000 103.200 48.500

110.193 172.117 515.687 43.333 331.842 186.286 20.047 52.732 102.283 57.922

1.571.884

1.555.352

1.592.442

(

LASTEN Personeelskosten docenten in dienst Kosten docenten freelance Personeelskosten organisatiemedewerkers in dienst Kosten overige freelancers Kosten projecten onderwijs Kosten projecten vrije tijd Kosten publiciteit Kosten kantoor Kosten exploitatie gebouw Overige kosten

Saldo baten minus lasten

Resultaatbestemming (nadere specificatie volgende pagina) - deel ten laste/ten gunste van bestemmings- en vervang i ngsreserves - deel ten laste/ten gunste van bestemmingsfondsen Restant ten laste van de eaalisatiereserve

11.544)

16.145)

50.271)

19.976

11.544

16.145

5.679

( 0)

(

24.616)

Gewaarmerkt voor Ideritificatiedoeleinden 2 8 JAÍ^ĶĨ

Helder Controle B.V.

--------- --------------J

I» trías

centrum voor

de kunsten

werkelijk 2019/2020

begroot 2019/2020

werkelijk 2018/2019

(

2.434)

0 0 0

( ( (

5.000) 5.000) 7.542)

(

19.976)

e Nadere specificatie resultaatbestemming: Bęşţemŗņļņgş- ejT.veryąņgiņgşreseŗves - dotatie (voorziening) bouwkundige aanpassingen - onttrekking (voorziening) muziekinstrumenten en apparaten Gemeente Rijswijk - onttrekking/dotatie bestemmingsreserve voorbereidingen Huis van de Stad - onttrekking personeels(voorziening) -onttrekking bestemmingsreserve LeidschendamVoorburg

Bestemmingsfondsen - onttrekking/dotatie bestemmingsfonds CmK Gemeente Rijswijk - dotatie bestemmingsfonds CmK Gemeente Leidschendam-Voorburg

Restant Jen ļąşţe vaņjįe.egąlisaţięreseiyę

(

1.520)

(

1.520)

( 6.246)

( 10.024)

(

14.625)

567

( 11.544)

(

16.145)

( 5.679)

( 24.616)

(

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. Helder Controle B.V.

I» trías

centrum voor de kunsten

3. KASSTROOMOVERZICHT Uit de in de jaarrekening opgenomen balans blijkt dat de liquide middelen in de verslagperiode zijn toegenomen met C 89.187 tot i 655.156 (2018/2019 een toename van C 44.228). De toename is als volgt weer te geven. 2019/2020

2018/2019 f

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten minus lasten Afschrijvingen Afname voorraden Afname vorderingen Toename kortlopende schulden Per saldo dotatie voorzieningen pseudo ww

Kasstroom uit investerinosactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Toename/afname geldmiddelen

( 11.544) 26.155 2.910 6.873 82.755 15.850

( 50.271) 21.157 0 53.244 14.783 11.439

122.999

50.352

( 33.812)

(

89.187

6.124) 44.228

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN.. Helder Controle B.V.

4. GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING 4.1 Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De jaarrekening is opgemaakt in euro’s, tenzij anders is aangegeven, en is zoveel als mogelijk opgemaakt in overeenstemming met de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW, hoewel de Stichting niet is onderworpen aan deze bepalingen. Hierbij wordt tevens richtlijn 640 ‘Organisaties zonder winststreven’ gevolgd. 4.2 Presentatie cijfers De staat van baten en lasten over het verslagjaar is ingericht conform de door de Raad van Toezicht van de Stichting goedgekeurde begroting. Voor zover kosten zijn toegerekend aan projecten, zijn deze in mindering gebracht op de betreffende kostensoort.

Per 2017/2018 worden alle activiteiten in de gemeente Leidschendam-Voorburg gepresenteerd als projecten onder de Gemeente Rijswijk en als zodanig toegelicht. De jaarrekening bestaat derhalve uit één balans en één staat van baten en lasten met toelichting. PieşenJątleşąldp.bąţęņ.enJąşţęnjeşpęçtięveJilk bęşteŗnmįņa.hięryaņ. Alle mutaties in de reserves (dus in feite in het 'eigen vermogen’ van de Stichting) vinden buiten het saldo baten en lasten plaats. Hierbij gaat het dan om de vrijval van de reserves ter bestrijding van de bestedingen, die zich binnen het saldo baten en lasten hebben voorgedaan, en om de dotaties aan de reserves uit specifieke baten die in het saldo van baten en lasten zijn opgenomen. Deze mutaties vormen dan de bestemming van het saldo baten en lasten. 4.3 Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa

: De investeringen worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs. Sommige investeringen worden in het verslagjaar geactiveerd en zo mogelijk direct via de staat van baten en lasten afgeschreven en vervolgens gedekt uit de bestemmings- en vervangingsfondsen. Voor zover de fondsen niet toereikend zijn vindt reguliere afschrijving plaats, uitgedrukt in een vast percentage (variërend tussen KWo en 330żo) van de verkrijgingsprijs bepaald op basis van de geschatte levensduur. Op investeringen in de loop van het jaar wordt tijdsevenredig afgeschreven.

Voorraden

Gewaardeerd wordt tegen de verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

I» trids

centrum voor

de kunsten

Vorderingen, overlopende activa en liquide middelen

Egalisatiereserve: exploitatie saldi

Deze zijn opgenomen tegen nominale waarde, voor zover van toe passing, onder aftrek van een noodzakelijk geachte voorziening.

Deze reserve wordt aangevuld of verminderd met het saldo baten minus lasten dat wordt verkregen, na aftrek van de voorgestelde dotaties en onttrekkingen aan de bestemmings- en vervangingsfondsen.

Bestemminas- en vervanainasreserves personeels(voorzieningen), bouwkundige aanpassingen Dit betreft reserves, gevormd ten behoeve van de in de toekomst te besteden bedragen. Indien het resultaat van het verslagjaar toereikend is, wordt jaarlijks uit het resultaat een gedeelte van het te verwachten tekort aan aanschaffingskosten en lasten toegevoegd. De werkelijke kosten komen ten laste van de staat van baten en lasten en worden, voor zover deze toereikend is, gedekt uit het fonds. (voorziening) meerjaren onderhoudsplan

(voorziening) vervanging muziek instrumenten en apparaten

Bestemmingsreserve Leidschendam-Voorburg

Bestemmingsreserve voorbereidingen Huis Van de Stad

Deze reserve wordt gevormd ter egalisatie van de in de toekomst te ver wachten kosten voor onderhoud. Indien mogelijk wordt uit het resultaat een bedrag gedoteerd op basis van een bepaald onderhoudsschema.

Dit betreft een reserve, gevormd ten behoeve van de in de toekomst te besteden bedragen inzake uitbereiding en vervanging muziek instrumenten en apparaten. Indien het resultaat van het verslagjaar toereikend is, wordt jaarlijks uit het resultaat een gedeelte van het te verwachten tekort aan aanschaffingskosten en lasten toegevoegd. De werkelijke kosten komen ten laste van de staat van baten en lasten en worden, voor zover deze toereikend is, gedekt uit het fonds. Deze reserve wordt aangevuld of verminderd met het saldo baten minus lasten dat wordt verkregen uit activiteiten uitgevoerd in LeidschendamVoorburg, na aftrek van de voorgestelde dotaties en onttrekkingen aan de bestemmings- en vervangingsfondsen die betrekking hebben op de Gemeente Leidschendam-Voorburg.

Dit betreft een reserve voor de onvoorziene uitgaven bij de voorbereidingen voor de toekomstige verhuizing naar het Huis van de Stad.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. Helder Controle B.V.

I» trías

centrum voor

de kunsten

Bestemmingsfondsen Bestemmingsfonds FCP

Dit betreft een bestemmingsfonds welke betrekking heeft op het project Cultuureducatie met Kwaliteit (CMK). Het overschot van een verstreken kalenderjaar op het project wordt volgens afspraak met Fonds voor Cultuurparticipatie (FCP) toegevoegd aan dit fonds. In het laatste jaar van het project zal het bestemmingsfonds aflopen. De werkelijke kosten komen ten laste van de staat van baten en lasten en worden, voor zover deze toereikend is, gedekt uit de het fonds.

Voorzieningen

Hiervoor wordt verwezen naar de toelichting op deze post.

Kortlopende schulden: projecten

Overige activa en passiva

Projecten worden voor wat betreft de baten en lasten toegerekend aan het verslagjaar, voor zover uitvoering van het project in het verslagjaar heeft plaatsgevonden. Resterende baten en lasten worden op de balans opgenomen, voor zover het betreffende project op balansdatum nog niet is afgerond. Voordelige resultaten worden eerst aan het eind van het project verwerkt, nadelige resultaten direct zodra deze bekend zijn. Voor zover in het bovenstaande niet anders is aan gegeven worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale bedragen respectievelijk getaxeerde bedragen.

4.4 Resultaatbepalingsgrondslagen De in het voorgaande omschreven waarderingsgrondslagen voor de activa en passiva, voorkomend in de balans, geven eveneens de grondslagen aan voor de bepaling van het resultaat. Het resultaat is bepaald door de aan het jaar toe te rekenen baten te verminderen met de aan het jaar toe te rekenen lasten, gewaardeerd tegen verkrijgingsprijzen.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN Helder Controle B.V.

I» trías

centrum voor

-15-

de kunsten

5. TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS 5.1 Inventarissen en inrichting e.d. Verbouw ingen, inrichting en keukenapp.

Machines en installaties

Instrumenten en apparaten (L-V)

Totaal ē

Stand oer 1 auaustus 2019 aanschafprijs investeringssubsidie gedekt uit de fondsen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

11.757 139.884 0 0 0 0 ( 6.062) ( 101.647)

9.298 0 0 ( 8.897)

160.939 0 0 (116.606)

5.695

38.237

401

44.333

0 0

26.616 0

7.196 0

33.812 0

0 16.788)

0 ( 7.447)

0 (26.155)

251)

7.657

Mutaties in de boekwaarde 2019/2020: investeringen af: desinvesteringen bij: cumulatieve dekking uit de fondsen -tinvested ngsubsidies bij: cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen af: afschrijvingen

(

0 1.920)

Saldo

(

1.920)

9.828

11.757

166.500

16.494

194.751

( 7.982) ( 118.435)

(16.344)

( 142.761)

150

51.990

(

Stand oer 31 iuli 2020 aanschafprijs investeringssubsidie gedekt uit de fondsen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Afschrijvingspercentage

3.775

2507o

48.065

2007o

10o7o

De Stichting is als huurder van het pand wel economisch maar niet juridisch eigenaar van de verbouwingen die aan het pand zijn aangebracht. De verzekerde waarde van de totale inventaris en goederen per 31 juli 2020 bedraagt ê 250.000.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN.* Helder Controle B.V.

I» tries

Í; W

centrum voor de kunsten

-16-

5.2 Debiteuren Dit betreft vorderingen uit hoofde van lesgelden en gefactureerde termijnen van projecten en een voorziening dubieuze debiteuren. Een nadere specificatie is als volgt weer te geven: 31 juli 2020

31 juli 2019

6 -

debiteuren voorziening dubieuze debiteuren

41.788 ( 3.000)

6 35.511 9.454)

(

38.788

26.057

31 juli 2020

31 juli 2019

5.3 Overige vorderingen en overlopende activa Een nadere specificatie is als volgt weer te geven:

vooruitbetaalde kosten te ontvangen subsidie te ontvangen bijdragen overige projecten te ontvangen ziekengeld vooruitbetaalde sociale premies

29.534 42.945 11.038 1.275 1.378

41.779 44.600 36.678 168 0

86.170

123.225

31 juli 2020

31 juli 2019

5.4 Liquide middelen

C Hieronder is opgenomen: - Kas - ING bank, lopende rekening - ING bank, spaarrekening - Rabobank, lopende rekening - Rabobank, spaarrekeningen

331 89.175 48 131.198 434.404

3.033 87.046 46 92.327 383.517

655.156

565.969

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleìnden

2 8 JA

Helder Controle B.V.

I» tries

centrum voor

-17-

de kunsten

5.5 Egalisatiereserve Dit betreft: GejTĮęęntę.Rijswįiķ 2019/2020 -

Exploitatie saldi Het verloop is als volgt:

stand per 1 augustus 2019 af: onttrekking

(

stand per 31 juli 2020

107.061 29.435) 77.626

Volgens de subsidievoorwaarden mag het totaal van de opgebouwde egalisatiereserve niet meer bedragen dan 200Zo van de jaarlijkse budgetsubsidie. 5.6 Bestemmings- en vervangingsreserves De onttrekkingen aan de fondsen zijn opgenomen in het onderstaande verloopoverzicht van de bestemmings fondsen. Deze onttrekkingen zijn ter dekking van de in de staat van baten en lasten opgenomen bestedingslasten. Hieronder zijn opgenomen: 2019/2020 C -

Personeel Het verloop is als volgt: stand 1 augustus 2019 af: onttrekking

2.000

stand 31 juli 2020

2.000

Volgens de subsidievoorwaarden kan er in de personeels(voorziening) een storting plaatsvinden via de resultaatbestemming tot een maximum van 10o7o van de totale personeelskosten. De hoogte van de voorziening is maximaal 20o7o van de totale personeelskosten.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN Helder Controle B.V.

I» tríds

j jĝ, ^

centrum voor de kunsten

-182019/2020

(voorziening) Bouwkundige aanpassingen Het verloop is als volgt: stand 1 augustus 2019 bij: conform resultaatverdeling 2019/2020

17.386 0

stand 31 juli 2020

17.386

Volgens de subsidievoorwaarden is de hoogte van de post bouwkundige aanpassingen maximaal ē 50.000.

2019/2020 f (voorziening) meerjaren onderhoudsplan Het verloop is als volgt: stand 1 augustus 2019 bij:

8.619 0

stand 31 juli 2020

8.619

Volgens de subsidievoorwaarden is de hoogte van de post meerjaren onderhoudsplan maximaal C 50.000. -

(voorziening) vervanging muziekinstrumenten en apparaten RW Het verloop is als volgt: stand 1 augustus 2019 af: onttrekking

51.820 0

stand 31 juli 2020

51.820

Volgens de subsidievoorwaarden is de hoogte van de post vervanging muziekinstrumenten en apparaten maximaal C 100.000. -

Vervanging muziekinstrumenten en apparaten LV Het verloop is als volgt: stand 1 augustus 2019 af: onttrekking

1.215 0

stand 31 juli 2020

1.215

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. Hêïcüer Controle B,V,

I» trías

centrum voor de kunsten

-19-

2019/2020

5.7 Bestemmingsfondsen Bestemmingsfonds Kunstgebouw, voortkomend uit activiteiten: Gemeente Rijswijk

Gemeente Leidschendam/

Bestemmingsfonds Kunstgebouw Totaal

CC Het verloop is als volgt: - stand 1 augustus 2019 Af/bij: conform resultaatverdeling 2019/2020 stand per 31 juli 2020

(

1.520 1.520) 0

(

C 14.625 10.024)

1 6.145 11.544)

(

4.601

5.8 Voorzieningen Hieronder zijn opgenomen de gepassiveerde werknemer- en werkgeverspremies van de pseudo werk loosheidswet. Uit deze voorziening worden de uitkeringen in het kader van de ww gedelgd. 2019/2020 C -

voorziening pseudo ww Het verloop is als volgt: stand 1 augustus 2019 bij: werknemers- en werkgeverspremies af: uitkeringen

219.976 15.850 0

stand 31 juli 2020

235.826

Onder de uitkeringen zijn onder anderen reguliere uitkeringen met betrekking tot de ww en daarnaast verplichtingen ter dekking van toekomstige ww-uitkeringen.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

28 JAM Helder Controle B.V,

I» tríds

centrum voor de kunsten

20-

5.9 Vooruit ontvangen bedragen Een nadere specificatie is als volgt weer te geven: 31 juli 2020

31 juli 2019 C

Gemeente Rijswijk vooruit ontvangen subsidie komende verslagperiode Gemeente Rijswijk vooruit ontvangen subsidie Cultuuranker Gemeente Rijswijk vooruit ontvangen subsidie Happy Dance Fonds Cultuurparticipatie vooruit ontvangen bijdrage congres EAS Stichting CJP Vooruit ontvangen Rijswijk Talent Award Vooruit ontvangen bedragen scholen Gemeente L-V vooruit ontvangen subsidie Cultuuranker Gemeente L-V vooruit ontvangen subsidie 2020 (deel 20/21)

133.157

134.327

5.620

4.000

7.240 3.895 1.998 10.836

0 0 0 0

14.200 24.866

0 0

150

205.962

134.327

31 juli 2020

31 juli 2019

Overige vooruit ontvangen bedragen

5.10 Belastingen en premies sociale verzekeringen loonbelasting premies sociale lasten bedrijfsvereniging en ABP omzetbelasting

14.900 17.751 3.098

12.918 21.856 266

35.749

35.040

31 juli 2020

31 juli 2019

14.522 18.500 28.519 11.909 21.729 16.297

23.600 11.500 14.109 12.874 0 68.877

111.476

130.960

5.11 Overige schulden en overlopende passiva: overlopend vakantiegeld en eindejaaruitkering accountants-, administratie- en advieskosten (deel taxatie) onderhanden project Cultuureducatie met Kwaliteit schuld aan Kornuiten van Trias UWV NOW regeling overige

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JA item Helder Controle B.V.

I» trias

centrum centrum voor de kunsten

21-

5.12 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichtingen accommodatie De Stichting heeft met ingang van 1 augustus 1999 een huurcontract afgesloten met de Gemeente Rijswijk voor het gebruik van de accommodatie aan de Cor Ruysstraat 2 te Rijswijk. De verplichting voor het jaar 2020/2021 bedraagt š 71.618. De huurprijs wordt jaarlijks op 1 augustus aangepast op basis van de wijziging van het maandprijsindexcijfer volgens CPI reeks werknemers laag (1985s 100) van het CBS. Service Level Agreement Computer Plan Door de Stichting is een overeenkomst Service Level Agreement gesloten met betrekking tot de applicatiehosting betreffende de activiteiten die nodig zijn voor het waarborgen van de continuïteit en functionaliteit van de ICT infrastructuur. De overeenkomst is afgesloten in juni 2020 en wordt telkens stilzwijgend verlengd voor een periode van 1 maand. De verplichting voor het jaar 2020/2021 bedraagt circa C 11.000. Onderhoudscontract/servicedesk Abecon Door de Stichting is een onderhoudscontract afgesloten voor de software voor het cursistensysteem en financiële administratie. De overeenkomst loopt vanaf 28 mei 2020. De lopende verplichting voor het boekjaar 2020/2021 bedraagt C 1.744 en 6 6.540 voor de service desk. Brandmeldsvsteem ASB Security Door de Stichting is een contract aangegaan bij ASB Security voor het brandmeldsysteem.

De overeenkomst loopt vanaf 1 januari 2021 en heeft een looptijd van 60 maanden. De verplichting voor het boekjaar 2020/2021 bedraagt C 405.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAI Helder Controle B.v.

I» trías

centrum voor de kuneten

6. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2019/2020 ALGEMEEN De projectlasten 2019/2020 worden, voor zover mogelijk, rechtstreeks toegerekend aan de betreffende activiteiten en projecten. Daarnaast worden algemene organisatiekosten via een vast opslagpercentage doorberekend aan projecten die niet onder de Gemeente Rijswijk vallen. Voorts worden loonkosten doorbere kend op basis van een verdeling waaraan de te bestede tijd ten grondslag ligt. BATEN 6.1 Subsidies Door de Gemeente Rijswijk wordt ingaande 1 augustus 1999 ten behoeve van de activiteiten van de Stichting een jaarlijkse subsidie ter beschikking gesteld. Een en ander op voorwaarden die genoemd zijn in de "Algemene Subsidieverordening Welzijn Rijswijk" en ingaande 1 januari 2005 op basis van de nieuwe “Algemene Subsidieverordening Rijswijk” 2004. Op basis van het convenant verstrekt de Gemeente Rijswijk voor boekjaar 2019/2020 een subsidie van C 826.123 welke uiteenvalt in: » een budgetsubsidie, voor cursorisch onderwijs en cursussen, van C 768.341 * en éénmalige subsidies van C 49.162 voor o Innovatieprojecten 1 Cultuureducatie met Kwaliteit ad C 27.500 " Muziekmakers C 12.250 « Rijswijk Talent award C 6.562 m Nieuwe Media C 2.850 * Muzikale dieren^ 7.000 « Erfgoedspoor C 1.620 De éénmalige subsidies zijn opgenomen onder de projectsubsidies en worden afzonderlijk toegelicht.

De maximum subsidie wordt jaarlijks verhoogd met het CPI volgens artikel 2.2. van de ASR, één en ander onder het voorbehoud dat de Raad voldoende gelden ter beschikking stelt, conform artikel 4:34 van de Algemene wet bestuursrecht. De reguliere subsidie voor het kalenderjaar 2020 is ten opzichte van het kalenderjaar 2019 niet verhoogd. Tevens is er een extra éénmalige subsidie toegekend ter ondersteuning van de financiële schade van de coronacrisis ter hoogte van het negatieve resultaat van het boekjaar 2019/2020 ad C29.435. 6.2 Overige subsidies Het college van wethouders heeft besloten Trias huur kwijt te schelden over de maanden maart, april en mei 2020, totaal č 17.451. Deze tegemoetkoming is opgenomen onder de overige subsidies.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. mS Helder Controle B.V.

I» trías

centrum voor

-23-

de kunsten

6.3 Projectsubsidies De projectsubsidies zijn als volgt gespecificeerd: 2019/2020

De projectsubsidies zijn als volgt gespecificeerd: - opbrengst Muziekparade - opbrengsten Cultuurmenu - Erfgoedspoor - projecten kunsteducatie (L-V) - opbrengst project Cultuureducatie met Kwaliteit - opbrengst project Muziekmakers - opbrengst projecten Vrije Tijd - opbrengst projecten Vrije Tijd (L-V)

2018/2019

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

7.000 5.406 1.620 0 135.000 12.250 17.134 44.007

7.000 5.500 1.650 2.000 135.000 12.250 36.600 52.000

7.000 5.150 1.620 2.000 135.000 28.252 18.967 50.939

222.417

252.000

248.928

Nadere toelichting projectsubsidies:

Opbrengst Muziekparade Door de Gemeente Rijswijk is een subsidiebedrag van maximaal C 7.000 toegekend als bijdrage in de kosten van het project Cultuureducatie met het thema “Muzikale Dieren" in schooljaar 2019/2020

Opbrengst Cultuurmenu

Bestaat uit toekenning van C 2.350 van de Gemeente Leidschendam-Voorburg en de bijdrage vanuit de Bibliotheek aan de Vliet voor deelname per kind. Opbrengst Erfqoedspoor bestaat uit de toekenning van de Gemeente Rijswijk ad C 1.620.

Opbrengst project Cultuureducatie met Kwaliteit: FCP (via Kunstgebouw) C 67.500 Gemeente Rijswijk Innovatiebudget C 27.500 Gemeente Leidschendam-Voorburg ē 40.000

Opbrengst project Muziekmakers Hieronder is opgenomen een deel van de Innovatiesubsidie Rijswijk ad C 12.250.

Opbrengst projecten Vrije Tijd bestaat uit: - Hieronder is opgenomen een deel van de Innovatiesubsidie Rijswijk: Rijswijk Talent Award C 6.562 Nieuwe Media ê 2.850 - opbrengsten Happy Dance: Gemeente Rijswijk 6 1.600 - opbrengsten Cultuuranker C 1.380 - subsidie Nieuwe Media Huis van de stad: Gemeente Rijswijk C 4.742

Opbrengst projecten Vrije Tijd (L-V) bestaat uit: - subsidie Gemeente Leidschendam Voorburg ad ē 22.393 voor de Wijkmuziekschool - subsidie Gemeente Leidschendam Voorburg ad C 13.500 voor de Jeugdtheaterschool - subsidie ad C 1.800 Cultuuranker - subsidie van het Rabobank Stimuleringsfonds ad C 6.314

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. Helder Controle B.V.

ĝm trías

centrum voor de kunsten

-24-

6.4 Projectbijdragen scholen De bijdrage scholen is als volgt gespecificeerd: 2019/2020

Werkelijk

2018/2019

Begroot

Werkelijk

C - projecten Cultuurplus - projecten kunsteducatie (L-V) - project Cultuureducatie met Kwaliteit - project Cultuurplus - project Cultuurplus (L-V) - project Muziekmakers SBO - project Muziekmakers SBO (L-V) - project Urban Culture

82.069 1.658 48.408 21.853 14.629 4.259 5.731 0

73.000 5.000 43.000 18.000 18.000 5.000 1.000 0

72.772 4.738 42.324 18.056 18.172 4.684 930 2.232

178.607

163.000

163.908

13.514 33.672

22.500 35.000

49.784 33.950

47.186

57.500

83.734

547 900 7.196 193

1.000 1.000 0 7.800

584 1.074 0 4.347

8.836

9.800

6.005

6.5 Overioe inkomsten Droiecten De overige inkomsten projecten zijn als volgt gespecificeerd: - overige inkomsten - lesgeld/ verhuur instrumenten basisaanbod VT (L-V)

6.6 Overiqe inkomsten De overige inkomsten zijn als volgt gespecificeerd: - kantine opbrengsten - rente - Rob Beers, bijdrage aanschaf drumstellen - overige opbrengsten

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. Helder Controle B.V.

I» trias

centrum voor de kunsten

LASTEN 6.7 Kosten docenten en organisatiemedewerkers in dienst 2019/2020

2018/2019

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

De nadere specificatie van deze post is: bruto lonen sociale lasten pensioenpremies e.d. ontvangen ziekengeld overige

523.856 100.738 76.701 ( 1.486) 56.902

524.000 100.700 76.700 ( 1.500) 56.943

477.180 103.581 75.060 ( 8.010) 88.953

doorberekende personeelskosten projecten doorberekende personeelskosten projecten (L-V)

( (

756.711 48.275) 66.430)

756.843 ( 48.300) ( 66.400)

( (

642.006

642.413

625.880

132.783 509.223

97.260 545.153

110.193 515.687

642.006

642.413

625.880

Dit is onderverdeeld in: personeelskosten docenten in dienst personeelskosten organisatiemedewerkers in dienst

736.764 68.569) 42.315)

Het personeel van de Stichting valt onder de CAO Kunstzinnige vorming; met ingang van 1 april 2006 onder CAO Kunsteducatie. De Stichting heeft bij oprichting een B3-status verkregen en is voor wat betreft de pensioenen aangesloten bij het ABP. Gedurende het verslagjaar 2019/2020 waren er gemiddeld 12,27 werknemers werkzaam bij de Stichting (2018/2019:11,9). Er waren in het verslagjaar, evenals in het vorige verslagjaar, geen werknemers werkzaam in het buitenland. 6.8 Kosten docenten freelance en overige freelancers De realisatie van de kosten docenten freelance is min of meer gelijk aan de begroting. De realisatie van de kosten organisatiemedewerkers freelance is hoger dan begroot vanwege de interim invulling van de controllers functie.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. Helder Controle B.V,

I» tries

centrum voor de kunsten

6.9 Kosten projecten onderwijs 2018/2019

2019/2020 Werkelijk c De kosten voor de onderwijsprojecten zijn als volgt gespecificeerd: - kosten Muziekparade - kosten Cultuurmenu - kosten projecten Kunsteducatie - kosten projecten Kunsteducatie (L-V) - kosten project Cultuureducatie met Kwaliteit - kosten Cultuurplus - kosten Cultuurplus (L-V) - kosten project Muziekmakers - kosten Muziekmakers (L-V) - Erfgoedspoor - kosten project Urban Culture

Begroot

Werkelijk

7.000 5.398 50.859 777 194.951 25.611 20.524 10.732 725 1.622 0

7.000 5.500 42.000 5.000 195.000 27.300 18.100 26.000 14.500 1.600 0

7.096 5.269 42.099 5.771 183.004 27.320 18.172 25.833 14.373 1.736 1.169

318.199

342.000

331.842

55.818 77.679 0

55.000 90.000 0

97.235 87.164 1.887

133.497

145.000

186.286

6.10 Kosten projecten Vriie tiid De kosten voor de projecten vrije tijd zijn als volgt gespecificeerd: - projecten vrije tijd - projecten vrije tijd (L-V) - overige

Projecten Vriie Tiid. deze kosten bestaan uit: - Rijswijk Talent Award - Huis van de Stad, Nieuwe Media - Huis van de Stad -TMF - overige

10.268 4.742 12.756 9.035 19.017 55.818

Projecten Vriie Tiid (L-V). Deze kosten ad C 77.679 bestaan voornamelijk uit de Wijkmuziekschool, Jeugdtheaterschool, Cultuuranker en Vliethorst Beeldend. 6.11 Overige kosten De overige kosten zijn hoger dan begroot door de aanschaf van instrumenten en de hogere niet te verrekenen btw met betrekking tot de freelance organisatiemedewerkers.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. Helder Controle 8.V.

ĝ» trías

centrum voor de kunsten

-27-

STICHTING TRIAS RIJSWIJK ZH

7. WNT Verantwoording 2019 WNT-verantwoording 2019 STICHTING TRIAS, CENTRUM VOOR DE KUNSTEN

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Stichting Trias, Centrum voor de Kunsten van toepassing zijnde regelgeving: Het algemene WNT maximum. De WNT gegevens worden opgenomen per kalenderjaar, omdat deze ook per kalenderjaar worden gemeld aan het Ministerie. Dit betekent dat de WNT gegevens van het voorafgaande kalenderjaar worden gepubliceerd in het jaarverslag. Het bezoldigingsmaximum in 2019 voor Stichting Trias, Centrum voor de Kunsten is C 194.000. Het weergegeven individuele WNT-maximum is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Het individuele WNT-maximum voor de leden van Raad van Toezicht bedraagt voor de voorzitter 150Zo en voor de overige leden 10oA van het bezoldigingsmaximum, berekend naar rato van de duur van het dienstverband. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen bedragen x č 1

R.J.P. Jacobs

Functie

Directeur/bestuurder

Duur dienstverband

1/1/2019-31/12/2019

1/1/2018-31/12/2018

Omvang dienstverband (in fte)

1.0

Gewezen topfunctionaris? Echte of fictieve dienstbetrekking?

nee

Individueel WNT -maximum

194.000

189.000

Beloning (conform cao Kunsteducatie)

76.310

73.589

Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

19.302

16.450

Subtotaal

95.612

90.039

-1- Onverschuldigd betaald bedrag

Totaal bezoldiging

95.612

90.039

Bezoldiging

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN, Helder Controle B.V.

I» trids

centrum voor de kunsten

-28-

Toezichthoudende topfunctionarissen bedragen x C1

Functie(s)

Rosdorff

Bosma

Mangrē

Ravenhorst

Muller

Rosdorff

Bosma

2019

2018

Voorzitter

fid

lid

Voorzitter

lid

1/11-31/12

1/1 -31/12

Duur dienstverband

1/1-31/12

1/1 -31/12

Individueel WNT-maximum

29.100

19.400

3.233

28.350

18.900

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen

Beloningen betaalbaar op

termijn Subtotaal

-1- Onverschuldigd betaald

bedrag Totaal bezoldiging

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2019 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2019 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere járen op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. 202 Helder Controle B.V.

ĝm trías

centrum voor de kunsten

-29-

8. ONDERTEKENING VAN DE JAARREKENING Rijswijk, d.d. 25 januari 2021

Directie:

Raad van Toezicht:

R.J.P. Jacobs directeur

D.J.L.M. Rosdorff

H. Bosma

W. Mangré

J. Ravenhorst

W. Muller

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAM. 2Í) Helder Controle B.V.

trías centrum voor do kunsten

OVERIGE GEGEVENS

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN Helder Controle BA/.

I» tries

™

centrum centrum voor voor de kunsten

-31-

OVERIGE GEGEVENS

1. STATUTAIRE REGELING BETREFFENDE DE BESTEMMING VAN HET RESULTAAT In de statuten is geen regeling opgenomen betreffende de resultaatbestemming. Volgens artikel 12 lid 7 van de statuten dient bij een eventueel batig liquidatiesaldo het bedrag ter beschikking gesteld te worden aan de subsidiegever.

2. CONTROLEVERKLARING De controleverklaring van de accountant is opgenomen op pagina 33, 34 en 35.

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. Helder Controle B.V,

Im tries

centrum voor

de kunsten

CONTROLEVERKLARING

Gewaarmerkt voor Identificatiedoeleinden

2 8 JAN. 2021 Helder Controle B,V.

Helder Controle -33Oranjeplein 2 2641 EZ Pijnacker Zuiderweg 68 2289 BR Rijswijk

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Aan: Stichting Trias, Centrum voor de Kunsten T.a.v. de Raad van Toezicht en het Bestuur

A. Verklaring over de in het financieel verslag opgenomen jaarrekening over de periode 1 augustus 2019 tot en met 31 juli 2020 Ons oordeel

Wij hebben de jaarrekening voor het jaar geëindigd op 31 juli 2020 van Stichting Trias, Centrum voorde Kunsten, te Rijswijk gecontroleerd. Naar ons oordeel: * geeft de in dit financieel verslag opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van de Stichting Trias, Centrum voor de Kunsten per 31 juli 2020 en de staat van baten en lasten over de periode 1 augustus 2019 tot en met 31 juli 2020 in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven" en met in de relevante regeling opgenomen bepalingen zoals opgenomen in de Algemene Subsidieverordening Rijswijk (ASR) en het uitvoeringsconvenant. * zijn de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2019/2020 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven" en met in de relevante regeling opgenomen bepalingen zoals opgenomen in de Algemene Subsidieverordening Rijswijk (ASR) en het uitvoeringsconvenant.

* zijn de in de jaarrekening opgenomen subsidies van de Gemeente Rijswijk besteed overeenkomstig de ASR en uitvoeringsconvenant, waarmee de rechtmatigheid van deze subsidies is vastgesteld; * voldoet de jaarrekening in alle van materieel belang zijnde aspecten aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT in de beleidsregels toepassing WNT. De gecontroleerde jaarrekening bestaat uit: 1) de balans per 31 juli 2020, 2) de staat van baten en lasten over de periode 1 augustus 2019 tot en met 31 juli 2020 en 3) de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. De basis van ons oordeel

Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden vallen alsmede de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Rijswijk opgestelde subsidievoorwaarden opgenomen in de Algemene Subsidieverordening Rijswijk (ASR) en het uitvoeringsconvenant. Door de toepassing van dit protocol is door ons in het bijzonder onderzocht dat voor alle relevante, verantwoorde subsidiestromen de bepalingen in de vigerende Algemene Subsidieverordening van de gemeente Rijswijk zijn nageleefd. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'. Wij zijn onafhankelijk van de Stichting Trias, Centrum voor de kunsten zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. BTW NL806293597B01 IBAN NL62 ABNA 062 83 01 618 KvK Haaglanden nr. 27.242.193

Helder Controle -34-

Verklaring over de in de financieel verslag opgenomen andere informatie

Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het financieel verslag andere informatie, zoals: * het bestuursverslag; « de overige gegevens. Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat deze andere informatie: « met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat; * alle informatie bevat die op grond van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven", de relevante regeling opgenomen bepalingen zoals opgenomen in de Algemene Subsidieverordening Rijswijk (ASR), het uitvoeringsconvenant en de beleidsregels toepassing WNT, inclusief het Controleprotocol WNT vereist is. Wij hebben deze andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven", de relevante regeling opgenomen bepalingen zoals opgenomen in de Algemene Subsidieverordening Rijswijk (ASR), het uitvoeringsconvenant en de beleidsregels toepassing WNT, inclusief het Controleprotocol WNT en de Nederlandse Standaard 720.

Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerk zaamheden bij de jaarrekening. Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het bestuursverslag en de overige gegevens in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven", de relevante regeling opgenomen bepalingen zoals opgenomen in de Algemene Subsidieverordening Rijswijk (ASR), het uitvoeringsconvenant en de beleidsregels toepassing WNT. C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het bestuur en de raad van toezicht voor de jaarrekening

Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeen stemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven". Het bestuur is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties en het opstellen van het activiteitenverslag in overeenstemming met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven". Voorts houdt dit in dat de jaarrekening voldoet aan de WNT-eisen van de financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT in de beleidsregels toepassing WNT. In dit kader is het bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van de relevante wet- en regelgeving, waaronder de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de instelling in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten.

Op grond van genoemde verslaggevingsstelsels moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft om de instelling te liquideren of de activiteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de instelling haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening. De raad van toezicht is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de instelling.

Helder Controle į -35Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening

Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen.

Onze controle bestond onder andere uit: « het identificeren en inschatten van de risico's dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico's bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; * het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit; « het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; » het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is.

Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een onderneming haar continuïteit niet langer kan handhaven; « het evalueren van de presentatie, structuur en Ínhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en « het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen en of de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rijswijk ZH, 28 januari 2021 Helder Controle B.V.

J.J. S| Regii

I» trías

centrum voor de kunsten

-36-

BIJLAGEN

^ 00 Í2 M Cï

00 O O)

N~ LO O O co s *M .

ö co rt SP to 2 S N ® w

hÍD OJ

■rf to «3 CO

d ñ

CO (O 00 OO

IO K CM (Õ

N N ® CN (vj S

‘R

w O 'I O IC į 't o n o 'f S ^

o t o 'N w

Ś«

F^OOOO

o o o

o O

Uî

Uļ)

ųp

(4»

2 o o

ypypypypypypypypypypyp

C-4

ypL|pypyplUypypypyp'4í

^ O O U3 O CÓ in OO M fj^ U) W «t ^ fN V

w S

I4J

Cļp ųp

co N

«41

ypypypypypypypypypųpţjp

(O f-» PC in

OÛ 03

« n

ř S ř 2 i 15

» CM

1/3 tl

2 ® 8 S g «

g s

2 ^

N O' 00 r*

a -X į

Uľ W V V W (4) (4» (4) 141 yp

2 o

N CO «O Ifj

į ï

(|p

(4*

(4)

ųpypyptļítjjypypypypyp

L*J

14)

ypypypypųpypypypųpųp«Ų

Iť yp yp yp yp yp

yp yp

CM O

lí)

O p

CO ŪD

E o

yp yp

ųp

ypypyp^uypypypyjjypyp

14)

O) o

g g

S CO

CN w

Ķ ^

yp yp

c/ĩ

ö)

CU yp

ypypypypypųpypyplļjypyp

yp yp yp yp yp yp yp

w aj C O c

Cū -Q

sg d3 ä|

> -4—* Cū CŪ ■4—I w

CO •ci S-: t\

IU z

feť

z įį

‘o

IU ũ CĽ

šg

z >

0 M Q.

5 Ě < z

H IU M

C Ĉ W S N M d u .2 o ï İ >

(fi

ĮĮJ C5 p

Q || İ Sg 2

SiSmUĩ^cnŅć:*:

ft ? Ě — S iSass

ra ra

O E

õ 0 įļ 2

Z 2 3 3 85 8 iu d a: ï > o]

h lí) H Û.

Í2 LU LU LU UJ LU S -i -i -i -j -i o -í ft K ft fC

P P

.E Ui

O J

556

O Jŕ Jí g 0) Q) O

Cl . Ui

1 O) H

.E <

Iš

«D 3 CA sssssssĵis

•» trías

åW

centrum voor de kunsten

Activiteitenverslag 2019-2020 Rijswijk

Buitenschools cultuuronderwijs

Activiteitenplan 2019-2020

Jaarcursussen jeugd t/m 18 jaar Korte cursussen jeugd ťm 18 jaar Totaal aantal cursussen jeugd Totaal aantal workshops jeugd

Proeflessen Volwassenen Percentage vrije tijd zelfvoorzienendheid

750

Behaald aantal deelnemers 2019-2020 815

Behaald aantal deelnemers 2018-2019 803

450

458

466

1030

1216

1269

n.v.t.

501 ^ vakantie en staking 196 kinderfeestjes 194 Ontdekkers 76 Bso’s 35 161 83

742

207 116

52 07o

59 07o

n.v.t. n.v.t.

Binnenschools cultuuronderwijs Rijswijk Erfgoedspoor en Muziekparade PO

activiteitenplan 2019-2020

Cultuureducatie met Kwaliteit PO Muziekmakers SBO Cultuuronderwijs(plus) scholen (PO en VO) Deskundigheids bevordering leerkrachten PO

2000

Behaald aantal deelnemers 2019-2020 1800 (gerealiseerd ondanks corona) Erfgoedspoor 180 Muziekparade 1620 2093

2044

1 1

183 1997

183 1784

24 Gitaar in de Klas 7 ICC cursus 3 Training ‘Anders kijken naar kunst' 6 Kunstlab in klas 8

20 Gitaar in de Klas 5 Muziek in de Klas 9 Kunstlab in Klas 6

1600

Behaald aantal deelnemers 2018-2019 2293 Erfgoedspoor 328 Muziekparade 1965

Optredens Rijswijk 2019-2020 Strandwalfestival 2019 Open Monumentendag 2019 Nieuwjaarsvoorstelling 2020 Trias Music Fest 2020

Deelnemers 19 12 55 476

Bezoekers 300 40 650 1® lockdown

Overige informatie Ooievaarspashouders Klantenwaardering cursussen

2019-2020 295 8

2018-2019 282 8

ĝ» trías

centrum voor

de kunsten

3.Activiteitenverslag 2019-2020 Leidschendam-Voorburg

Buitenschools cultuuronderwijs Cursussen en workshops jeugd

Plan 2019-2020

Behaald aantal 2019-2020 344 JTS 226 WMS 118

Behaald aantal 2018-2019 341

Optredens 2019-2020 Kick-Off Jeugdtheaterschool Presentaties wijkmuziekschool

Deelnemers 50 Ca. 90

Toeschouwers 45 Ca. 260

Binnenschools cultuuronderwijs Cultuurmenu (PO) Cultuureducatie met Kwaliteit (PO) Muziekmakers SBO Cultuuronderwijs(plus) scholen (PO en VO)

1400 1

Behaald aantal 2019-2020 1528 3004

Behaald aantal 2018-2019 1575 2654

115 1

135 469

135 457

250

Plan 2019-2020

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Rijswijk&id=68362635-7795-4ebc-a600-62dd92cbb5bd