RIB 22 009 (bijlage 06) Gecontroleerde jaarrekening 2020 Bibliotheek Aan de Vliet

Jaarrekening 2020 de Bibliotheek aan de Vliet

29 maart 2021

Jaarrekening 2020

2

Jaarrekening 2020

INHOUD Financieel verslag Balans per 31 december 2020 Rekening van baten en lasten over 2020 Algemene toelichting Toelichting op de balans Niet in de balans opgenomen verplichtingen Wet normering topinkomens Toelichting op de rekening van baten en lasten

4 6 7 9 15 16 17

Overige gegevens Baten en lasten Bibliotheekvoorziening Rijswijk Toelichting op de baten en lasten Rijswijk Baten en lasten Bibliotheekvoorziening Leidschendam-Voorburg Toelichting op de baten en lasten Leidschendam-Voorburg

21 22 28 29

Controleverklaring

35

3

Jaarrekening 2020

Balans (na resultaatbestemming)

2020

2019

€

€

Activa Materiële vaste activa Inrichting en inventaris Transport Automatisering

14.740 -

1.858 14.740

1.858

Vlottende activa Kortlopende vorderingen en overlopende activa Omzetbelasting Overige vorderingen en overlopende activa

66.100 288.820

45.468 320.894 354.920

Rekening courant Rabobank Spaarrekening Rabobank Gelden onderweg Liquide middelen

Totaal activa

677.769 747.752 -

366.362 13.053 1.384.576 217

1.425.521

1.397.846

1.795.181

1.766.066

4

Jaarrekening 2020

2020

2019

€

€

Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Resultaat

346.989 -45.140

360.749 -13.760 301.849

346.989

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve Mediawijsheid RW Bestemmingsreserve Innovatie RW

15.000 37.000

15.000 37.000 52.000

52.000

Voorzieningen Voorziening onderhoud gebouw Rijswijk Voorziening inventaris Rijswijk Voorziening automatisering Rijswijk Voorziening onderhoud gebouw Voorburg Voorziening automatisering L-V Voorziening inventaris LV

159.723 301.429 61.595 8.137 85.423 457.525

152.223 237.991 89.513 12.157 130.008 392.969 1.073.832

1.014.861

Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Personele verplichting Nog te betalen Vooruitontvangen bedragen Overige

Totaal passiva

37.207 126.791 111.850 59.974 31.677

45.137 106.543 109.429 63.972 27.134 367.499

352.216

1.795.181

1.766.066

5

Jaarrekening 2020

Rekening van baten en lasten Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

336.434 88.396 30.144 3.418.903 6.650

389.373 91.300 15.800 3.129.797 4.500

411.905 156.286 18.802 3.449.749 5.080

3.880.527

3.630.770

4.041.821

77.267 1.014.526 2.049.589 68.682 17.971 231.783 351.604 110.697 3.548

123.755 978.122 1.783.365 69.200 16.150 235.075 327.018 90.185 7.900

78.930 1.100.954 2.000.332 70.831 15.391 314.598 323.878 201.312 4.357

3.925.667

3.630.770

4.110.581

-45.140

0

-68.760

Baten Inkomsten gebruikers Specifieke dienstverlening Diverse baten Subsidies Kunstuitleen

Lasten Bestuur & Organisatie Huisvesting Personeel Administratie Transport Automatisering Collectie en media Specifieke kosten Overige kosten

Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve Terugbetaling resultaat 2019 t.l.v. alg. reserve Terugbetaling resultaat 2018 t.l.v. alg. reserve Bestemmingsreserve Innovatie

Rekening 2020 -17.323 -27.817 -45.140

Rekening 2019 15.851 -29.611 -55.000 -68.760

De “Terugbetaling resultaat 2019 ad. € 27.817 ( 2018: € 29.611) betreft een terugbetaling van het exploitatieoverschot Rijswijk van het voorgaand boekjaar. In de jaarrekening 2019 was dit bedrag reeds toegevoegd aan de algemene reserve.

6

Jaarrekening 2020

Algemene toelichting Algemeen Onderstaand de grondslagen voor de jaarrekening van de Stichting de Bibliotheek aan de Vliet statutair gevestigd te Leidschendam-Voorburg ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 41149795. De jaarrekening is opgesteld op basis van verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. De Bibliotheek aan de Vliet hoeft niet te voldoen aan de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met onderstaande grondslagen. Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat het bestuur schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijg- of vervaardigingsprijs onder aftrek van afschrijvingen of lagere bedrijfswaarde, rekening houdend met de vermoedelijke gebruiksduur. Afschrijving van investeringen vindt plaats met ingang van het jaar na aanschaf. De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn: inrichting en inventaris 10 - 20% automatisering 20 - 33,3% kantoorapparatuur 20% - 33,3% transport 20% Vlottende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op grond van een individuele beoordeling van de openstaande vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan per balansdatum ter vrije beschikking van de stichting. Eigen vermogen Het eigen vermogen wordt gevormd door resultaten uit het verleden. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves worden door het bestuur gevormd uit de resultaatverdeling ten behoeve van de dekking van de kosten van het nog uit te voeren met de gemeenten besproken beleid. Voorzieningen Voorzieningen zijn gevormd ten behoeve van uitgaven die de komende periodes zijn te verwachten voor de omschreven doelen. Vlottende passiva De overige schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

7

Jaarrekening 2020

Grondslagen voor de resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten voor de geleverde diensten, subsidie- en overige opbrengsten en de exploitatiekosten. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum gerealiseerd zijn. Een uitzondering hierop is de verantwoording van de inkomsten gebruikers. Hiervan worden alleen de werkelijk ontvangen bedragen verantwoord. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum 31 december geen gebeurtenissen voorgedaan die in de jaarrekening dienen te worden vermeld. Wel hebben beide gemeenten een bezuiniging op de subsidie aangekondigd voor 2022. In Leidschendam-Voorburg betreft het een taakstelling van € 343.000. Deze wordt waarschijnlijk minstens een jaar uitgesteld. In Rijswijk is nog geen concrete bezuiniging bekend voor de bibliotheek. Effecten coronacrisis De coronacrisis heeft voor een afwijkend financieel jaar 2020 gezorgd met stevige tegenvallers aan de inkomstenkant (inkomsten van gebruikers en van specifieke dienstverlening) en extra personeelsuitgaven in verband met ziektevervanging.

Er waren echter ook lagere uitgaven door geschrapte activiteiten. In beide gemeenten is een beroep gedaan op coronasteun. In LeidschendamVoorburg is deze toegekend.

8

Jaarrekening 2020

Toelichting op de balans. Materiële vaste activa Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde 1/1

Inrichting en AutoKantoor inventaris matisering apparatuur Transport € € € € 49.964 67.677 7.182 18.868 -49.964 -67.677 -7.182 -17.010 0 0 0 1.858

Totaal € 143.691 -141.833 1.858

Desinvestering cumulatieve afschrijving Investeringen Afschrijvingen Mutaties boekwaarde

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

-18.868 18.868 15.793 -2.911 12.881

-18.868 18.868 15.793 -2.911 12.881

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde 31/12

49.964 -49.964 0

67.677 -67.677 0

7.182 -7.182 0

15.793 -1.053 14.740

140.615 -125.876 14.740

De investering in 2020 betreft de aanschaf van een nieuwe bedrijfsauto.

Verzekerde waarde Teneinde een indicatie te geven van de waarde van de materiele vaste activa vermelden wij hier de verzekerde waarde, die per 31 december 2020 bedroeg: Inventaris Bibliotheek aan de Vliet Collectie Bibliotheek aan de Vliet Vervoer (transport) De kunstwerken van Bibliotheekvoorziening Rijswijk Huurdersbelang Bedrijfsauto

€ 1.636.900 € 1.681.300 € 15.000 € 605.000 € 1.198.000 € 21.394

9

Jaarrekening 2020

Kortlopende vorderingen Omzetbelasting

2020 €

2019 €

66.100

45.468

Overige vorderingen en overlopende activa: Debiteuren

10.430

12.319

Subsidies

86.010

98.001

Projecten

1.076

-

Overige

28.736

20.725

Rente

358

1.176

Vorderingen:

Vooruitbetaald: Huur

102.113

118.755

Kopieermachines

2.986

3.332

Verzekeringen

28.836

28.405

Overige

28.275

38.180 288.820

320.894

354.920

366.362

De post vorderingen “subsidies” bestaat uit de subsidie van Trias m.b.t. Cultuur met Kwaliteit 2020 ad. € 49.335 en een extra corona subsidie 2020 van Leidschendam-Voorburg ad. € 36.675. De post vorderingen ”overige” bestaat onder andere uit verwachte teruggave regionale energiebelasting totaal ad. € 13.824, diverse jaarafrekeningen energie ad. € 5.047 en een uitkering verzuimverzekering van AEGON ad € 9.181. . De post vooruitbetaald ”overige” bestaat met name uit diverse vooruitbetaalde onderhoudscontracten en abonnementen.ad. € 24.228. 2020 €

2019 €

677.769 747.752 0 1.425.521

13.053 1.384.576 217 1.397.846

Liquide middelen Rekening courant Rabobank Spaarrekening Rabobank Gelden onderweg

In verband met de negatieve rente op de spaarrekening is een bedrag overgeheveld .

10

Jaarrekening 2020

Eigen vermogen

Algemene reserve Resultaat boekjaar Terugbetaling resultaat 2019 t.l.v. alg. reserve Terugbetaling resultaat 2018 t.l.v. alg. reserve

2020 €

2019 €

346.989 -17.323 -27.817 301.849

360.748 15.851 -29.611 346.989

Bestemmingreserves Rijswijk Bestemmingsreserve MediaWijsheid RW Bestemmingsreserve Innovatie RW Totaal

1-1-2020 15.000 37.000 52.000

dotatie onttrekking 31-12-2020 15.000 37.000 52.000

Toelichting bestemmingsreserves Bestemmingsreserve Media Wijsheid Rijswijk Mediawijsheid is een belangrijke pijler voor de toekomst van het bibliotheekwerk. In de locatie Rijswijk is in 2018 een bedrag van € 5.000,- ingezet. Het restant van € 15.000,- zal in 2022 worden ingezet voor de inrichting van onze nieuwe locatie in het Huis van de Stad. Bestemmingsreserve Innovatie Rijswijk De Bibliotheek aan de Vliet is volop in transitie naar de bibliotheek van de toekomst. Voor deze kosten wordt een bestemmingsreserve aangewend. Voor Rijswijk is dit € 37.000,- en zal in 2022 worden ingezet voor de inrichting van onze nieuwe locatie in het Huis van de Stad.

11

Jaarrekening 2020

Voorzieningen Leidschendam-Voorburg

Onderhoud gebouw Voorburg Automatisering L-V Voorziening Inventaris L-V Totaal

1-1-2020 12.157 130.008 392.969 535.134

dotatie begroting extra dotatie 21.976 25.000 67.500 114.476 -

1-1-2020 152.223 237.991 89.513 479.727

dotatie begroting extra dotatie 7.500 31.938 31.500 12.875 52.313 31.500

onttrekking 25.995 69.586 2.944 98.525

31-12-2020 8.137 85.423 457.525 551.085

onttrekking

31-12-2020 159.723 301.429 61.595 522.747

Voorzieningen Rijswijk

Onderhoud gebouw Rijswijk Inventaris Rijswijk Automatisering Rijswijk Totaal

40.793 40.793

Voorziening Onderhoud gebouw Voorburg Jaarlijks vindt er een dotatie plaats in deze voorziening. Deze dotatie is bepaald bij het ingaan van de bruikleenconstructie in 1997. De indexering is dezelfde als de reguliere subsidie. Al vele jaren geeft de bibliotheek aan dat deze dotatie niet genoeg is om in het onderhoud te voorzien, laat staan het reguliere jaarlijks onderhoud. Er is door de Gemeente L-V een MJOP (Meer Jaren Onderhoud Plan) opgemaakt in 2014. Hieruit blijkt wat er jaarlijks vervangen moet worden en welk bedrag hiervoor nodig is. Eind 2020 zijn er weer gesprekken gevoerd met de Gemeente en is de MJOP geïndexeerd. Tevens wordt er in opdracht van de gemeente, n.a.v. deze MJOP, in 2021 een aantal grote vervangingen en reparaties uitgevoerd (lift, luchtbehandelingskast). Deze worden bekostigd door de gemeente en komen niet ten laste van het saldo van de voorziening. In 2021 verwachten wij meer duidelijkheid te krijgen van de gemeente over de verdere invulling van de voorziening. Voorziening Automatisering L-V Volgens de MJOP zou er in 2020 een bedrag van bijna € 87.000,- moeten worden onttrokken uit de voorziening. Dit is bijna € 70.000,- geworden. Dit heeft deels te maken met een aantal vervangingen die nog 1 jaar zijn doorgeschoven en deels met het goedkoper inkopen van producten dan in de MJOP was opgenomen. De dotatie en kosten worden jaarlijks met 3% geïndexeerd.

Voorziening Inventaris L-V Volgens de MJOP hoeft er in 2020 geen onttrekking aan de voorziening te gebeuren. Er zijn echter 10 nieuwe bureaustoelen gekocht, omdat deze vervangen dienden te worden. Deze vervanging is dus vooruit gehaald. De dotatie en kosten worden jaarlijks met 3% geïndexeerd. Voorziening Onderhoud gebouw Rijswijk Het gebouw, dat sinds januari 2005 gehuurd wordt, is bij oplevering Casco opgeleverd. De bibliotheek heeft een inbouwpakket afgenomen, waarin diverse bouwkundige zaken zijn uitgevoerd (o.a. plafond met verlichting, sanitair, kantoren). In het contract staat dat bij het verlaten van het pand deze weer in dezelfde staat (dus casco) moet worden opgeleverd. Medio 2022 zal de bibliotheek dit pand gaan verlaten en verhuizen naar het Huis van de Stad. Als uitgangspunt is het inbouwpakket genomen uit 2005. Hierop is 10% extra genomen (een aannemer zal bij uitvoering altijd een percentage winst/risico doorvoeren, veelal is dit 10%). Hierna wordt dit bedrag, net als de kosten, jaarlijks geïndexeerd met 3%. De bibliotheek heeft van de beheerder in 2020 een offerte voor casco oplevering ontvangen. Hierin is een bedrag van € 160.000,- opgenomen. Aangezien de verhuizing nog ongeveer 1,5 jaar op zich laat wachten, zal het offertebedrag nog worden geïndexeerd.

Uit de MJOP blijkt dat de bibliotheek in 2022 iets meer dan dit bedrag in de voorziening heeft, voldoende om een eventuele kostenstijging op te vangen.

12

Jaarrekening 2020

Voorziening Inventaris Rijswijk De inventaris is in 2015 en 2016 vervangen tijdens een verbouwing. Uitgangspunt voor de MJOP zijn de kosten die hiervoor gemaakt zijn. De inventaris wordt eens per tien jaar vervangen. De bibliotheek gaat medio 2022 verhuizen, waardoor de kosten eerder moeten worden gemaakt. Daarom is er in 2020 een extra dotatie gedaan. In 2021 moet worden bekeken of er nogmaals een extra dotatie moet worden gedaan, als er meer duidelijkheid bestaat over de te maken kosten voor de inrichting in de nieuwe locatie per 2022. De dotatie en kosten worden jaarlijks met 3% geïndexeerd. Voorziening Automatisering Rijswijk Volgens de MJOP zou er in 2020 een bedrag van bijna € 43.000,- moeten worden onttrokken uit de voorziening. Dit is bijna € 41.000,- geworden. Dit heeft deels te maken met een aantal vervangingen die nog 1 jaar zijn doorgeschoven en deels met het goedkoper inkopen van producten dan in de MJOP was opgenomen. De bibliotheek gaat medio 2022 verhuizen naar het Huis van de Stad. Het huidige automatiseringspark zal worden meeverhuisd. In het nieuwe pand is alle data-en elektriciteit bekabeling al opgenomen. Vermoedelijk zullen er extra kosten zijn om deze verhuizing te realiseren. Wellicht moet er in 2021 worden bekeken of er een extra dotatie moet worden gedaan, als er meer duidelijkheid bestaat over de te maken kosten.

De dotatie en kosten worden jaarlijks met 3% geïndexeerd.

13

Jaarrekening 2020

2020 €

2019 €

37.207

45.137

Kortlopende schulden Crediteuren Vakantiegeld verplichting Nog niet opgenomen vakantie uren Personele verplichting

68.007 58.784

Nog te betalen Afdracht pensioenpremie Te betalen belastingen en sociale lasten Nog te betalen

22.930 30.581 58.340

Vooruitontvangen contributies Lopende projecten Vooruitontvangen bedragen

40.187 19.787

Deposito Overige

29.834 1.843

61.376 45.167 126.791

106.543 32.016 25.259 52.155

111.850

109.429 44.778 19.194

59.974

63.972 26.288 847

31.677 367.499

27.134 352.216

De post nog te betalen ad. € 22.930 bestaat onder andere uit accountantskosten € 8.500, energiekosten € 4.633 en een afrekening VVE Leidschendam Voorburg € 5.015. De post “lopende projecten” bestaat uit de per saldo vooruit ontvangen bedragen van de projecten “CMK 2020 ” ad. € 8.681 en “Cultuurmenu LV 2019-2020” ad. € 11.106.

14

Jaarrekening 2020

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Huurverplichtingen: Leidschendam Rijswijk Graficom Toshiba Tec

start huur einde huur contract contract 1-8-2013 31-7-2023 25-1-2005 25-1-2025 1-8-2020 31-7-2024 1-10-2020 30-9-2025

resterende looptijd in maanden 31 49 55 57

bedrag per maand 20.238 32.839 4.490 720

resterende lopende verplichting 627.378 1.609.111 246.950 41.040

De locatie Voorburg is in bruikleen. Het onderhoud van het gebouw ligt bij de bibliotheek. Op 31-12-2020 stond er bij de NBD nog voor € 12.410 aan boeken in bestelling open.

15

Jaarrekening 2020

Wet normering topinkomens

Binnen de Bibliotheek aan de Vliet vallen de volgende personen onder de wet normering topinkomens Bestuurder Functie(s) Duur dienstverband in 2020 Omvang dienstverband (in fte) Gewezen topfunctionaris? (Fictieve) dienstbetrekking? Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? Bezoldiging 2020 Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNTmaximum Motivering indien overschrijding: zie Bezoldiging 2019 Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNTmaximum Motivering indien overschrijding: zie

H. Smit Bestuurder

G. Hendriks Bestuurder

1/1 - 31/8

1/9 - 31/12

1.0

1.0

nee

nee

ja

ja

n.v.t.

n.v.t.

Euro 68.255

Euro 27.502

7.974

3.708

76.229

31.210

134.000

67.000

n.v.t.

n.v.t.

Euro 93.749

Euro n.v.t.

-

n.v.t.

12.568

n.v.t.

106.317

n.v.t.

194.000

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Gedurende 2020 zijn geen ontslagvergoedingen betaald aan de bestuurders. De bezoldiging van de bestuurder is verdeeld conform het convenant dat met de gemeente is gesloten ten aanzien van het verleden van de indirecte kosten. De leden van de Raad van Toezicht ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden. De RvT bestaat uit de heer L.F.F. Casteleijn (voorzitter), mevrouw E.Y. Bogerman, de heer F.A. van Hemert, mevrouw C.C. Kliphuis, mevrouw W.F. de Waardt-ten Heuvelhof en mevrouw E. ReddingiusDommering.

16

Jaarrekening 2020

Toelichting op de rekening van baten en lasten Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

3.129.797 53.677 -27.817 263.247 3.418.903

3.129.797 3.129.797

3.223.459 21.223 -29.611 234.677 3.449.748

292.326 4.801 27.213 1.345 2.195 283 2.661 5.587 22 336.434

309.623 7.850 56.000 1.400 3.350 600 3.750 6.700 100 389.373

334.686 6.814 54.944 1.370 2.950 571 3.791 6.755 24 411.905

Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

7.008 34.596 5.435 5.690 9.958 2.578 23.132 88.396

11.800 43.500 19.100 10.400 6.500 91.300

11.879 45.391 15.830 6.355 15.845 36.361 24.626 156.286

Rentebaten Diverse baten

357 29.786 30.144

750 15.050 15.800

1.176 17.626 18.802

Kunstuitleen

6.650

4.500

5.080

Totaal Baten

3.880.527

3.630.770

4.041.821

Subsidies Exploitatiesubsidie gemeente Doelsubsidies Overige subsidies: Project opbrengsten

Inkomsten gebruikers Contributies Leengeld Telaatgelden Reserveringen Schadevergoedingen Verkoop afgeschreven boeken Internet Doorberekende IBL-gelden Verkoop overige

Toelichting op de rekening van baten en lasten

Specifieke dienstverlening Opbrengst kopieerapparaat Dienstverlening aan scholen Lezingen/ cursussen Verkoop materialen Huur opbrengsten Overige specifieke dienstverlening Project opbrengsten

Diverse baten

17

Jaarrekening 2020

Toelichting op de rekening van baten en lasten LASTEN Bestuur & Organisatie Bestuurskosten Publiciteit en voorlichting Documentatie en vakliteratuur Contributies en lidmaatschappen Accountantskosten Verzekering organisatie Onderzoek organisatie Overige bestuurs- & organisatiekosten

Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

1.726 12.365 19.112 679 8.329 1.670 14.028 19.358 77.267

2.950 17.400 20.750 955 8.100 1.600 12.000 60.000 123.755

3.608 20.804 19.952 953 8.666 1.626 23.289 32 78.930

686.472 568 81.364 29.476 130.938 60.249 4.366 1.583 3.745 5.766 10.000 1.014.526

684.708 2.500 74.400 29.476 99.438 65.000 4.100 1.800 2.700 4.000 10.000 978.122

659.939 2.325 71.447 32.914 254.040 59.354 3.772 1.548 2.680 2.935 10.000 1.100.954

€

€

€

1.436.563 255.820 218.403 20.595 8.065 8.404 42.893 5.229 -151.609 205.225 2.049.589

1.424.435 255.580 219.254 25.000 12.000 18.750 22.500 3.750 -197.904 1.783.365

1.395.506 253.366 215.762 24.407 11.438 6.870 42.324 31.095 -132.116 151.681 2.000.332

Huisvesting Huur gebouw Onderhoud en reparatie inventaris Schoonmaakkosten Dotatie gebouwen Dotatie inrichting en inventaris Energie en water Belastingen Verzekeringen Beveiliging Kleine aanschaffingen Overige huisvestingskosten Toelichting op de rekening van baten en lasten Personeel Bruto lonen Sociale lasten Pensioen premies Verzuimverzekering Reiskosten Studiekosten en deskundigheidsbevordering Regulier uitzendwerk Advieskosten derden Overige personeelskosten Project kosten

De dotatie inrichting en inventaris is € 31.500 hoger dan begroot. Zie hiervoor de toelichtingen bij de voorzieningen inventaris Rijswijk.

18

Jaarrekening 2020

Toelichting op de rekening van baten en lasten Administratie Reproductie en drukwerk Kantoorbenodigdheden Port- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Financiële en salarisadministratie Overige administratiekosten

Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

5.558 2.170 5.199 7.605 5.246 42.154 750 68.682

6.300 5.000 3.750 6.500 6.000 41.650 69.200

6.449 4.643 4.187 6.328 5.655 43.729 -160 70.831

17.971

16.150

15.391

€

€

€

185.933 37.875 1.752 593 2.844 901 1.884 231.783

182.000 37.875 3.900 800 3.000 7.500 235.075

182.735 105.000 4.195 579 2.844 19.245 314.598

180.705 15.780 1.601 75.591 29.027 33.265 3.328 1.230 11.078 351.604

169.580 15.275 2.650 77.263 27.500 32.650 2.100 327.018

154.836 17.684 1.409 81.380 27.156 31.709 1.524 8.179 323.878

Transport Transport Toelichting op de rekening van baten en lasten Automatisering Onderhoud en licentie automatisering Dotatie automatisering Materialen bibliotheek automatisering Uitbesteed systeembeheer Computer verzekering Communicatiekosten Ledenadministratie Project kosten

Collectie en media Aankoop boeken DVD en audio materialen Huur media Leen en reprorecht Tijdschriften en dagbladen Kosten aanschaf informatie Bewerkingskosten media Overige materialen Project kosten

19

Jaarrekening 2020

Toelichting op de rekening van baten en lasten Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

13.324 9.458 9.506 10.217 68.192 110.697

36.835 35.400 9.200 8.750 90.185

34.791 47.870 8.897 10.310 99.443 201.312

Kunstuitleen

3.548

7.900

4.357

Totaal Lasten

3.925.667

3.630.770

4.110.581

-45.140

0

-68.760

Specifieke kosten Media en cultuureducatie Leesbevorderingsactiviteiten Diversen Materiaal voor de verkoop Project kosten

Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve Terugbetaling resultaat 2019 t.l.v. alg. reserve Terugbetaling resultaat 2018 t.l.v. alg. reserve Bestemmingsreserve Innovatie

Rekening 2020 -17.323 -27.817 -45.140

Rekening 2019 15.851 -29.611 -55.000 -68.760

20

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Rijswijk Rekening van baten en lasten Baten Inkomsten gebruikers Specifieke dienstverlening Diverse baten Subsidies Kunstuitleen

Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

115.612 31.188 4.927 1.526.744 6.650

132.873 42.300 2.050 1.472.988 4.500

140.100 77.953 2.677 1.520.111 5.080

1.685.121

1.654.711

1.745.920

42.560 562.957 821.662 28.578 7.379 89.764 127.227 30.426 3.548

88.000 543.389 722.654 29.150 6.400 91.675 122.543 43.000 7.900

33.714 608.512 809.998 28.199 6.141 92.908 115.552 48.334 4.357

1.714.101

1.654.711

1.747.715

-28.979

0

-1.795

Lasten Bestuur & Organisatie Huisvesting Personeel Administratie Transport Automatisering Collectie en media Specifieke kosten Overige kosten

Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve Terugbetaling resultaat 2019 t.l.v. alg. res. Terugbetaling resultaat 2018 t.l.v. alg. res.

Rekening 2020 -1.162 -27.817 -28.979

Rekening 2019 27.816 -29.611 -1.795

Algemene reserve 1/1 Resultaat boekjaar excl. terugbetaling Terugbetaling resultaat 2019 t.l.v. alg. res. Terugbetaling resultaat 2018 t.l.v. alg. res. Totaal alg. reserve per 31/12

161.600 -1.162 -27.817 132.621

163.394 27.817 -29.611 161.600

In de post subsidies is tevens de terugbetaling verantwoord van het resultaat 2019 van € 27.817 aan de gemeente Rijswijk. In de jaarrekening 2019 was dit bedrag reeds toegevoegd aan de algemene reserve.

21

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Rijswijk

Subsidies Exploitatiesubsidie gemeente Overige subsidies: CMK 2019 Samenw belastdnt 19-22 Digitale Inclusie 19-21 CMK 2020 Taal in Rijswijk 2019 Taal in Rijswijk 2020 Leesbevordering RW 2021

Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

1.472.988 -27.817 2.090 4.180 16.692 46.106 12.506 1.526.744

1.472.988 -

1.472.988

1.472.988 -29.611 16.507 60.227 1.520.111

99.784 1.927 9.721 559 779 122 1.012 1.703 5 115.612

106.823 2.850 18.000 500 1.050 400 1.250 1.950 50 132.873

113.901 2.623 18.289 467 1.045 446 1.353 1.966 11 140.100

Inkomsten gebruikers Contributies Leengeld Telaatgelden Reserveringen Schadevergoedingen Verkoop afgeschreven boeken Internet Doorberekende IBL-gelden Verkoop overige

22

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Rijswijk Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

2.784 15.499 2.609 2.422 6.394 1.481 31.188

4.800 17.500 7.000 10.000 3.000 42.300

4.843 16.663 6.273 4.228 12.988 32.958 77.953

Rentebaten Diverse baten

147 4.781 4.927

2.050 2.050

469 2.208 2.677

Kunstuitleen

6.650

4.500

5.080

Totaal Baten

1.685.121

1.654.711

1.745.920

Specifieke dienstverlening Opbrengst kopieerapparaat Dienstverlening aan scholen Lezingen/ cursussen Verkoop materialen Huur opbrengsten Overige specifieke dienstverlening

Diverse baten

23

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Rijswijk LASTEN Bestuur & Organisatie Bestuurskosten Publiciteit en voorlichting Documentatie en vakliteratuur Contributies en lidmaatschappen Accountantskosten Verzekering organisatie Onderzoek organisatie Overige bestuurs- & organisatiekosten

Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

569 5.088 7.477 279 3.420 616 5.753 19.358 42.560

1.500 8.000 8.000 400 3.500 600 6.000 60.000 88.000

1.451 8.081 7.807 344 3.458 597 11.964 13 33.714

417.626 320 33.275 7.500 63.438 25.829 1.446 533 994 1.995 10.000 562.957

425.051 1.500 32.000 7.500 31.938 30.000 1.600 600 1.200 2.000 10.000 543.389

414.777 1.521 29.016 10.000 111.008 27.058 1.517 520 1.185 1.909 10.000 608.512

Huisvesting Huur gebouw Onderhoud en reparatie inventaris Schoonmaakkosten Dotatie gebouwen Dotatie inrichting en inventaris Energie en water Belastingen Verzekeringen Beveiliging Kleine aanschaffingen Overige huisvestingskosten

24

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Rijswijk

Personeel Bruto lonen Sociale lasten Pensioen premies Verzuimverzekering Personele verplichtingen Reiskosten Dotatie ziekteverzuim Studiekosten en deskundigheidsbevordering Regulier uitzendwerk Advieskosten derden Overige personeelskosten CMK 2019 Samenw belastdnt 19-22 Digitale Inclusie 19-21 CMK 2020 Taal in Rijswijk 2019 Taal in Rijswijk 2020 Leesbevordering RW 2021

Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

576.426 101.997 86.866 8.456 3.817 3.451 17.133 2.147 -43.638 2.090 4.180 9.954 43.010 5.775 821.662

559.664 100.309 86.052 10.265 5.500 7.500 9.185 1.500 -57.321

722.654

555.736 100.788 85.486 9.738 5.011 2.741 14.892 11.548 -35.960 9.968 50.050 809.998

2.365 802 2.145 3.122 2.161 17.309 674 28.578

2.500 2.000 1.750 2.500 2.400 18.000 29.150

2.602 1.825 1.670 2.525 2.280 17.448 -150 28.199

7.379

6.400

6.141

Administratie Reproductie en drukwerk Kantoorbenodigdheden Port- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Financiële en salarisadministratie Overige administratiekosten

Transport Transport

25

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Rijswijk

Automatisering Onderhoud en licentie automatisering Dotatie automatisering Materialen bibliotheek automatisering Uitbesteed systeembeheer Computer verzekering Communicatiekosten Ledenadministratie

Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

74.192 12.875 1.204 273 948 271 89.764

73.000 12.875 1.500 300 1.000 3.000 91.675

70.232 12.500 1.498 267 948 7.463 92.908

64.457 6.690 929 24.522 10.355 13.561 1.352 490 3.435 65 1.371 127.227

63.930 6.650 1.300 25.463 11.000 13.500 700 -

55.197 6.637 1.131 26.353 9.178 12.652 580 2.891 933 115.552

Collectie en media Aankoop boeken DVD en audio materialen Huur media Leen en reprorecht Tijdschriften en dagbladen Kosten aanschaf informatie Bewerkingskosten media Overige materialen CMK 2019 CMK 2020 Taal in Rijswijk 2019 Taal in Rijswijk 2020 Leesbevordering RW 2021

122.543

26

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Rijswijk Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

6.825 4.063 4.244 3.601 3.303 3.031 5.360 30.426

20.000 15.500 4.000 3.500

43.000

17.993 10.155 3.776 3.519 3.647 9.244 48.334

-

-

-

Kunstuitleen

3.548

7.900

4.357

Totaal Lasten

1.714.101

1.654.711

1.747.715

-28.979

0

-1.795

Specifieke kosten Media en cultuureducatie Leesbevorderingsactiviteiten Diversen Materiaal voor de verkoop CMK 2019 CMK 2020 Taal in Rijswijk 2019 Taal in Rijswijk 2020 Leesbevordering RW 2021

Overige kosten

Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve Terugbetaling resultaat 2019 t.l.v. alg. reserve Terugbetaling resultaat 2018 t.l.v. alg. reserve

Rekening 2020 -1.162 -27.817 -28.979

Rekening 2019 27.816 -29.611 -1.795

27

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Leidschendam-Voorburg Rekening 2020 Rekening van baten en lasten € Baten Inkomsten gebruikers Specifieke dienstverlening Diverse baten Subsidies

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

220.822 57.208 25.216 1.892.159 2.195.405

256.500 49.000 13.750 1.656.809 1.976.059

271.805 78.333 16.125 1.929.638 2.295.901

34.707 451.569 1.227.927 40.104 10.592 142.019 224.377 80.271 -

35.755 434.733 1.060.711 40.050 9.750 143.400 204.475 47.185 -

45.216 492.441 1.190.334 42.631 9.250 221.690 208.326 152.977 -

2.211.566

1.976.059

2.362.866

-16.160

0

-66.964

Lasten Bestuur & Organisatie Huisvesting Personeel Administratie Transport Automatisering Collectie en media Specifieke kosten Overige kosten

Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve Bestemmingsreserve Innovatie

Algemene reserve Resultaat boekjaar Totaal

Rekening 2020 -16.160 -16.160

Rekening 2019 -11.964 -55.000 -66.964

185.391 -16.160 169.230

197.355 -11.964 185.391

28

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Leidschendam-Voorburg

Subsidies Exploitatiesubsidie gemeente Doelsubsidies CMK 2019 Samenw belastdnt 19-22 Digitale Inclusie 19-21 CMK 2020 Proj Filosof wandeling LV VVE 2019 Cultuurmenu 19-20 Taalhuis L-V 2019 Ruimte v Verschillen Leesbevordering L-V 2020 Taalmaatjes L-V 2020 Laaggeletterdheid LV 2020 Brede School L-V Taalontmoetingen L-V 2020 Digi Basisvaardigheden LV20 Sociale Cohesie L-V 2020 Zelfredzame inwoners L-V Cultuurmenu 20-21 Maatsch Programmering L-V Proj Cultuurmenu 18-19 Proj Soc kaart/gids LV 18

Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

1.656.809 53.677 2.999 6.000 23.961 116 14.028 51.463 6.893 5.202 1.900 10.894 6.000 25.000 12.861 14.355 1.892.159

1.656.809 -

1.750.471 21.223 24.863 820 19.205 13.229 43.640 4.283 4.103 47.800 1.929.638

192.542 2.874 17.492 786 1.416 161 1.649 3.884 17 220.822

202.800 5.000 38.000 900 2.300 200 2.500 4.750 50

1.656.809

Inkomsten gebruikers Contributies Leengeld Telaatgelden Reserveringen Schadevergoedingen Verkoop afgeschreven boeken Internet Doorberekende IBL-gelden Verkoop overige Cultuurmenu 19-20 Taalhuis L-V 2019

256.500

220.785 4.191 36.656 902 1.906 125 2.438 4.789 14 39.688 130.920 271.805

29

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Leidschendam-Voorburg Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

4.224 19.097 2.826 3.268 3.564 1.097 23.132 23.132 57.208

7.000 26.000 12.100 400 3.500

49.000

7.035 28.728 9.557 2.128 2.857 3.404 24.107 519 24.626 78.333

Rentebaten Diverse baten

211 25.006 25.216

750 13.000 13.750

707 15.418 16.125

Totaal Baten

2.195.405

1.976.059

2.295.901

Specifieke dienstverlening Opbrengst kopieerapparaat Dienstverlening aan scholen Lezingen/ cursussen Verkoop materialen Huur opbrengsten Overige specifieke dienstverlening Cultuurmenu 19-20 Proj Cultuurmenu 18-19 Proj VVE 2019 Project opbrengsten

Diverse baten

30

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Leidschendam-Voorburg LASTEN Bestuur & Organisatie Bestuurskosten Publiciteit en voorlichting Documentatie en vakliteratuur Contributies en lidmaatschappen Accountantskosten Verzekering organisatie Onderzoek organisatie Overige bestuurs- & organisatiekosten

Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

1.157 7.277 11.635 400 4.909 1.053 8.275 34.707

1.450 9.400 12.750 555 4.600 1.000 6.000 35.755

2.157 12.723 12.145 609 5.208 1.029 11.325 19 45.216

268.845 248 48.089 21.976 67.500 34.419 2.919 1.050 2.751 3.771 451.569

259.657 1.000 42.400 21.976 67.500 35.000 2.500 1.200 1.500 2.000 434.733

245.162 804 42.431 22.914 143.032 32.295 2.255 1.028 1.495 1.026 492.441

Huisvesting Huur gebouw Afschrijving inventaris Onderhoud en reparatie inventaris Schoonmaakkosten Dotatie gebouwen Dotatie inrichting en inventaris Energie en water Belastingen Verzekeringen Beveiliging Kleine aanschaffingen

31

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Leidschendam-Voorburg

Personeel Bruto lonen Sociale lasten Pensioen premies Verzuimverzekering Reiskosten Studiekosten en deskundigheidsbevordering Regulier uitzendwerk Advieskosten derden Overige personeelskosten CMK 2019 Samenw belastdnt 19-22 Digitale Inclusie 19-21 CMK 2020 VVE 2019 Cultuurmenu 19-20 Taalhuis L-V 2019 Leesbevordering L-V 2020 Taalmaatjes L-V 2020 Laaggeletterdheid LV 2020 Brede School L-V Taalontmoetingen L-V 2020 Digi Basisvaardigheden LV20 Sociale Cohesie L-V 2020 Zelfredzame inwoners L-V Cultuurmenu 20-21 Maatsch Programmering L-V Proj Cultuurmenu 18-19 Proj Soc kaart/gids LV 18

Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

860.137 153.823 131.537 12.139 4.248 4.953 25.761 3.082 -107.971 2.999 6.000 14.289 8.375 49.160 6.893 5.202 1.900 7.150 5.110 7.000 11.785 14.355 1.227.927

864.771 155.271 133.202 14.735 6.500 11.250 13.315 2.250 -140.583

1.060.711

839.770 152.578 130.276 14.669 6.427 4.129 27.432 19.547 -96.156 15.014 9.350 9.000 38.950 5.000 14.348 1.190.334

3.194 1.368 3.054 4.482 3.085 24.846 75 40.104

3.800 3.000 2.000 4.000 3.600 23.650 40.050

3.847 2.818 2.516 3.803 3.376 26.281 -10 42.631

10.592

9.750

9.250

Administratie Reproductie en drukwerk Kantoorbenodigdheden Port- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Financiële en salarisadministratie Overige administratiekosten

Transport Transport

32

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Leidschendam-Voorburg

Automatisering Onderhoud en licentie automatisering Dotatie automatisering Materialen bibliotheek automatisering Computer verzekering Communicatiekosten Ledenadministratie Cultuurmenu 19-20

Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

111.741 25.000 548 320 1.896 630 1.884 142.019

109.000 25.000 2.400 500 2.000 4.500

112.503 92.500 2.696 312 1.896 11.782 221.690

116.248 9.090 672 51.069 18.673 19.704 1.976 739 4.931 1.068 208 224.377

105.650 8.625 1.350 51.800 16.500 19.150 1.400 -

143.400

Collectie en media Aankoop boeken DVD en audio materialen Huur media Leen en reprorecht Tijdschriften en dagbladen Kosten aanschaf informatie Bewerkingskosten media Overige materialen CMK 2019 CMK 2020 Leesbevordering L-V 2020 Sociale Cohesie L-V 2020

204.475

99.639 11.047 278 55.027 17.978 19.057 944 4.355 208.326

33

Jaarrekening 2020

Bibliotheekvoorziening Leidschendam-Voorburg Rekening 2020 €

Begroting 2020 €

Rekening 2019 €

6.500 5.396 5.262 6.617 4.741 21.365 4.586 2.303 3.744 682 18.000 1.076 80.271

16.835 19.900 5.200 5.250

47.185

16.798 37.715 5.122 6.792 5.494 820 10.374 4.229 4.690 4.283 23.210 33.451 152.978

Overige kosten

-

-

-

Totaal Lasten

2.211.566

1.976.059

2.362.866

-16.160

0

-66.965

Specifieke kosten Media en cultuureducatie Leesbevorderingsactiviteiten Diversen Materiaal voor de verkoop CMK 2019 CMK 2020 Proj Filosof wandeling LV VVE 2019 Cultuurmenu 19-20 Taalhuis L-V 2019 Ruimte v Verschillen Leesbevordering L-V 2020 Taalmaatjes L-V 2020 Digi Basisvaardigheden LV20 Sociale Cohesie L-V 2020 Zelfredzame inwoners L-V Cultuurmenu 20-21 Proj Cultuurmenu 18-19 Proj Soc kaart/gids LV 18

Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve Bestemmingsreserve Innovatie

Rekening 2020 -16.160 -16.160

Rekening 2019 -11.965 -55.000 -66.965

34

Bornsestraat 96 7607 KT ALMELO 1

% 088 – 44 88 000 www.dekok.nl

#

3

,

! "

#

$ !%& ' )

( *)

+ +

*

, "#

#

!%

' !

"#

! $ !%&

#

.

#

. , ,

/ ,

$

!

/

$ 0

& #

& / ,

,

#

# 1

,

-

'

% 2

De Kok Accountants en Adviseurs B.V. is ingeschreven in het Handelsregister van de KVK te Enschede onder nummer 06061434. Alle werkzaamheden geschieden volgens de gedeponeerde algemene voorwaarden en verwerkersovereenkomst, te raadplegen op onze website www.dekok.nl.

1 #

,

%

#

, !

" 4

#

5

6

4%

,#

, "

-

"

6 ,

# -

,

,#

!

8

, 7 '

#

"

#

,

,

#

#

,

# ,

2

# "

#

3

# #

1

2

%

# " 9

# ,# ,

' 1

%

,,

#

,

,

-

# #

# / ,

, #

# ,# #

,

#

" ,

,

,

,

,, "

# '

:

#

"

,,

,# , ,

pagina 2 van 3

# !

"

,

,

3

!%

( • 2

,

; ,

,,

,#

"

;

#

/ , ,#

, ,

#

,

"

, "

"

,

+ • 2

#

'

#

,, + • 2

,

-

+ • 2

:

%

/ , #

,

# ,

,

: "

, #

# <

#

"

/ , %

, :

+ • 2

" +

• 2

,#

,

-

#

, 1

%

#

,

"#

, 1

%

,

# ,

#

,

: ,

Almelo, 29 maart 2021 De Kok Accountants en Adviseurs B.V. #

E.J. Post Accountant-Administratieconsulent

pagina 3 van 3

,

#