Raadsvoorstel Jaarstukken 2025 (RV 26 024)

RAADSVOORSTEL

Raadsvergadering 7 juli 2026 Agendapunt nr.

Portefeuillehouder(s) W.J.M. van Damme - Financiën, Mobiliteit, Energie & Klimaat, Regionale economie, Grondzaken, Bedrijfsvoering en Verminderen regeldruk

Corsanr. 26.118205

Beleidsthema [Financiën]

Aan de Raad, 1. Onderwerp Raadsvoorstel jaarstukken 2025 2. Beoogd effect voorstel Voorstellen 1. Het vaststellen van de jaarstukken 2025. 2. Het vormen van bestemmingsreserves voor de budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026 en het doteren van € 1.395.000 aan die bestemmingsreserves. 3. Het vormen van een bestemmingsreserve Degeneratie en het doteren van € 353.189 aan deze reserve. 4. Het doteren van € 2.500.000 aan de bestemmingsreserve Onderwijshuisvesting. 5. Het restant van het resultaat van € 10,8 miljoen toe te voegen aan de Algemene reserve. Beoogd effect De jaarstukken 2025 zijn de verantwoording van de doelen en de middelen die met de begroting 2025 en de tussentijds halfjaarlijkse rapportages zijn vastgesteld. De indeling van de jaarrekening volgt conform de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies (BBV) de begroting van het betreffende jaar. 3. Inleiding Jaarstukken 2025 Ingevolge artikel 197 Gemeentewet dient ons college over het begrotingsjaar 2025 verantwoording af te leggen aan de raad over het gevoerde bestuur, onder overlegging van de jaarrekening en het jaarverslag. Krachtens artikel 198 Gemeentewet stelt de raad de jaarrekening en het jaarverslag vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar. De jaarrekening betreft alle baten en lasten van de gemeente.

In de jaarrekening worden afwijkingen van de begroting 2025 toegelicht. De begroting 2025, inclusief wijzigingen gedurende 2025, sloot op een positief saldo van € 2,5 miljoen. De realisatie 2025 is positief € 15,1 miljoen.

Corsanr. 26.118205

Pagina 1 van 4

RAADSVOORSTEL (vervolg) Bestemming rekeningresultaat Voor het rekeningresultaat wordt de volgende bestemming voorgesteld: Bestemmingsreserves Budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026 € 1.395.000 Tijdens de raadsbijeenkomst van 24 februari 2026 heeft de raad ingestemd met budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026 (RV 26-004). Een onderdeel van dat raadsvoorstel is dat indien het rekeningresultaat 2025 dat toelaat, er totaal € 1.395.000 wordt gedoteerd aan nieuw te vormen bestemmingsreserves om de projecten te dekken waarvoor de budgetoverhevelingen zijn goedgekeurd: 1. Milieuzone bromfietsen 2. Omgevingsplan 3. Bewegwijzeringsborden Bogaard 4. Data Ondersteunend Werken 5. Cloudstrategie 6. Marimbahal 7. Nieuwkomers 8. Decembercirculaire 2025 Totaal

€ 93.000 € 40.000 € 40.000 € 50.000 € 228.000 € 125.000 € 47.000 € 772.000 € 1.395.000

Bestemmingsreserve Degeneratie € 353.190 Voor het verstrekken van vergunningen voor het aanleggen van kabels en leidingen in de openbare ruimte ontvangt de gemeente degeneratievergoedingen. Na de werkzaamheden kunnen later verzakkingen ontstaan, waarvan de herstelkosten uit die vergoedingen worden betaald. Om deze middelen daarvoor beschikbaar te houden, heeft de raad ingestemd om hiervoor een bestemmingsreserve te vormen (RV 25-001). Er was niet eerder een raming verwerkt. Bestemmingsreserve Onderwijshuisvesting € 2.500.000 In het reeds vastgestelde Integraal Huisvesting Plan is de reserve opgenomen voor onderwijshuisvesting (RV 26-006). De huidige inschatting is een stelpost van € 6,8 miljoen, waarvan € 2,5 miljoen bij het jaarrekeningresultaat bestemd kan worden. Algemene reserve € 10,8 miljoen Na het inzetten van het rekeningresultaat voor de andere bestemmingen, resteert € 10,8 miljoen. Het voorstel is om dit restant toe te voegen aan de Algemene reserve. 4. Argumenten N.v.t. 5. Kanttekeningen Het rapport van de accountant is naar verwachting in juni gereed, en zal dan bij de stukken worden gevoegd. Omdat de accountant bij het verzenden van de stukken nog bezig is met afronding van de controle is besloten om naderhand een addendum toe te voegen als onverhoopt blijkt dat er nog nagekomen correcties zijn. 6.

Juridisch perspectief Op grond van artikel 198 van de Gemeentewet stelt de gemeenteraad de jaarstukken vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar. De jaarstukken zijn opgesteld overeenkomstig de voorschriften van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Met de vaststelling van de jaarstukken besluit de raad over de financiële verantwoording van het college en over de bestemming van het jaarrekeningresultaat. Na vaststelling worden de jaarstukken overeenkomstig de wettelijke voorschriften binnen twee weken na vaststelling, maar uiterlijk voor 15 juli van het jaar volgend op het begrotingsjaar aan de provinciale toezichthouder gezonden. Corsanr. 26.118205

Pagina 2 van 4

RAADSVOORSTEL (vervolg) 7. Financiën Bij instemming van voorstel 1 t/m 5 wordt de Algemene reserve verhoogd met het resterend resultaat jaarrekening 2025 van € 10,8 miljoen. De solvabiliteit stijgt daardoor tot ruim 22%. 8. Vervolg Op grond van artikel 200 Gemeentewet hoort het college de vastgestelde stukken 2025, vergezeld van de overige in artikel 197 Gemeentewet vermelde stukken, binnen twee weken na vaststelling, maar in ieder geval vóór 15 juli 2026, aan Gedeputeerde Staten van de provincie Zuid-Holland te versturen. 9. Communicatie en Participatie De jaarstukken liggen voor een ieder ter inzage en zijn tegen betaling verkrijgbaar op papier, of gratis te downloaden. Van de ter inzagelegging en de verkrijgbaar stelling wordt openbaar kennis gegeven. 10. Wat gebeurt er bij niet (tijdig) beslissen? Het is wettelijk vastgesteld dat gemeenten vóór 15 juli de jaarstukken moeten aanleveren bij de provincie. Indien dat niet lukt, kan de provincie in haar rol als toezichthouder de gemeente hierop aanspreken. Dit kan er eventueel toe leiden dat de gemeente onder preventief financieel toezicht van de provincie Zuid-Holland wordt gesteld. 11. Bijlage(n) -Jaarstukken 2025

Burgemeester en wethouders, de secretaris,

de burgemeester,

P.M. Schuit

H. Sahin

Corsanr. 26.118205

Pagina 3 van 4

RAADSBESLUIT

De gemeenteraad van Rijswijk, Bijeen in openbare vergadering op 7 juli 2026 Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 9 juni 2026 nr.

BESLUIT: 1. Tot het vaststellen van de jaarstukken 2025. 2. Tot het vormen van bestemmingsreserves voor de budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026 en het doteren van € 1.395.000 aan die bestemmingsreserves. 3. Tot het doteren van € 2.500.000 aan de bestemmingsreserve Onderwijshuisvesting. 4. Tot het vormen van een bestemmingsreserve Degeneratie en het doteren van € 600.000 aan deze reserve. 5. Het restant van het resultaat van € 10,8 miljoen toe te voegen aan de Algemene reserve.

Aldus besloten door de Raad van de gemeente Rijswijk, in zijn vergadering van 7 juli 2026.

De gemeenteraad, de griffier,

de voorzitter,

J.A. Massaar, bpa

H. Sahin

Corsanr. 26.118205

Pagina 4 van 4