RA 25 025 Bijlage C Begroting 2026-2029

Toelichting. Om de nieuwe ambities te kunnen realiseren, is de verwachting dat vanaf 2026 financieringsmiddelen moeten worden aangetrokken. Het aantrekken van financieringsmiddelen brengt ook rentelasten met zich mee, deze zijn in bovenstaand overzicht meegenomen. De volgende toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves vast te stellen: Bestemmingreserves Westvlietweg Middengebied Plaspoelpolder Gavi Kavel Gebieden in Den Haag Gebieden in Rijswijk Totaal

Saldo begin Toevoegingen Aanwendingen Saldo eind Saldo eind Saldo eind Saldo eind 2025 2026 2026 Vrijval 2026 2026 2027 2028 2029 932.450 0 932.450 2.391.128 0 2.391.128 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 0 2.746.450 645.000 2.101.450 3.131.450 2.126.450 1.151.450 0 4.205.128 753.750 3.451.378 4.692.128 4.163.378 3.250.253 4.823.579 6.951.579 1.398.750 3.323.579 7.052.829 9.323.579 7.789.829 5.901.704

Door de nieuwe ambities is de huidige bestemmingsreserve niet meer toereikend. Vanaf 2026 zullen de twee bestaande bestemmingsreserves van Westvlietweg en Middengebied Plaspoelpolder overvloeien in twee nieuwe bestemmingsreserves. Deze twee bestemmingsreserves worden: • Bestemmingsreserve gebieden in Den Haag • Bestemmingsreserve gebieden in gebieden in Rijswijk

31

32

3.3 Meerjarenbegroting 2026-2029

33

Overzicht van incidentele baten en lasten Incidentele baten

Raming 2026

Opbrengst verkopen diverse locaties

€ 3.628.000

Totaal baten

€ 3.628.000

Incidentele lasten x € 1.000 Kostprijs verkopen

€

0

Totaal incidentele lasten

€ 3.628.000

Saldo incidentele baten en lasten (voordelig)

€ 3.628.000

Toelichting: Resultaat grondverkopen Betreft een schatting van het totaal van het nettoresultaat van de volgende grondverkopen: 2026: Begroting 2026 Verwachting Sijthoff-locatie Verwachting Burgemeester Elsenlaan 329

€ 3.628.000

Verwachting Nijverheidstraat Verwachting Parkeergarage Handelskade Verwachting Polakweg 8 Totaal

€ 3.628.000

Daarnaast zijn er onttrekkingen uit de bestemmingsreserve, deze baten worden verantwoord onder de algemene dekkingsmiddelen. De lasten die hierop betrekking hebben zijn verantwoord in programma herstructurering werklocaties.

34

4 Bijlagen

35

Bijlage 1 Meerjarige ontwikkeling vaste activa, boekwaarde gronden en eigen financieringsmiddelen

36

Bijlage 2 Ontwikkeling boekwaarde gronden

37

Bijlage 3 Toelichting op de ontwikkeling van de reserves

Toelichting: Vanwege de uitbreiding van de gemeenschappelijke regeling, heeft het IPP Haaglanden zich voorbereid op het doen van investeringen op de laatst toegewezen gebieden en daartoe de bestemmingsreserve verruimd. De eerder gevormde bestemmingsreserves inzake Westvlietweg en Middengebied Plaspoelpolder, worden daarom overgeheveld naar een nieuwe bestemmingsreserve inzake Den Haag en Rijswijk. De vorming van de bestemmingsreserve dient ter dekking van het niet-revolverende deel van de investeringen in alle werkgebieden. De incidentele baten in 2026 en 2027 door verkoop van twee locaties worden in de beide bestemmingsreserves gestort.

De ontwikkeling van de reserves zal in de jaren 2026 en 2027 fors stijgen door het realiseren van diverse verkopen. 2026: - Burgermeester Elsenlaan 2027: - Sijthoff-locatie - Nijverheidstraat - Parkeergarage Handelskade

38

Bijlage 4 Kaartje terreinen IPP

39

Bijlage 5 Aanvullende informatie ingevolge de BBV-begroting 2022 Aanvullende informatie ingevolge de BBV-begroting 2022 In deze aparte bijlage wordt aanvullende informatie verstrekt, zoals is voorgeschreven door het BBV. Het gaat om informatie over

4.1 4.2 4.3 4.4

Uniforme indeling van taakvelden Overheadkosten Taakveld treasury Set van beleidsindicatoren

1. Uniforme indeling van taakvelden Een Gemeenschappelijke Regeling is conform BBV (Wijzigingsbesluit vernieuwing BBV van 5 maart 2016) verplicht om baten en lasten te splitsen in taakvelden, in zowel de begroting als de jaarrekening. In de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 18 april 2016 nr. 2016-0000217051, worden taakvelden voorgeschreven. Hierna volgt een overzicht van de specifieke taakvelden, die worden gebruikt door het IPP Haaglanden ingedeeld naar kostensoorten.

2. Overheadkosten Overheadkosten zijn volgens het BBV “alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces”. Deze kosten mogen in de meeste gevallen aan de projecten worden toegerekend, maar moeten tegelijkertijd in de exploitatie zichtbaar zijn. In de begroting 2024 zijn evenals in vorige jaren de overheadkosten in het programma algemeen bestuur opgenomen en toegerekend aan de diverse grondexploitaties en projecten. Hierna wordt een overzicht van de cijfers opgenomen.

Begroting 2026 Onderdeel Materieel Personeel Totaal apparaatskosten Naar projecten Restant

Raming Raming Realisatie Lasten 2026 Lasten 2025 Lasten 2024 211 150 197 342 433 442 553 583 638 420 449 523 133 134 115

3. Taakveld Treasury Het vermogen is belegd bij de Schatkist van de Nederlandse Staat. . Voor 2026 houden we rekening met een gemiddelde rentevergoeding van 2 % op jaarbasis. De verwachting is dat het aantrekken vreemd vermogen in 2026 tot rentelasten zal leiden rentelasten, waarbij rekening is gehouden met ca. 2,5% rente.

4. Set van Beleidsindicatoren De voorgeschreven beleidsindicatoren zijn opgenomen in de ministeriële regeling van BZK van 24 maart 2016 en zijn ook voorgeschreven voor gemeenschappelijke regelingen zoals het IPP Haaglanden. Echter bijna alle beleidsindicatoren zijn van toepassing op provincies en gemeenten. Met betrekking tot het taakveld algemeen bestuur (bestuur en ondersteuning) zijn alleen de indicatoren externe inhuur en overhead van toepassing. De indicator externe inhuur geeft weinig inzicht, omdat het IPP Haaglanden geen personeel in dienst heeft. Hierdoor is de uitkomst van deze indicator 100%. De andere indicatoren van het taakveld bestuur en ondersteuning worden uitgedrukt per inwoner. Deze indicatoren vervallen voor het IPP Haaglanden, omdat het IPP Haaglanden niet aan inwoners is gerelateerd.

Per 1.000 inwoners: Als percentage van loonsom & inhuur: De indicator externe inhuur Als percentage van de totale lasten: De indicator overhead

Jaarrekening 2023

Begroting 2026

Jaarrekening 2024

100%

100%

100%

63,87%

51,93%

56,98%

1