RA 24 038 Bijlage A Definitieve Jaarstukken 2023 GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden
Tekst van het document
De klachtenfunctionaris is binnen Veilig Thuis het eerste aanspreekpunt voor de interne en externe klachtafhandeling en vervult daarmee een adviserende, bemiddelende én regierol binnen Veilig Thuis. Veilig Thuis streeft met de interne Deel 1 Jaarverslag
pagina 40
klachtenroute naar een oplossing voor een klacht of een andere genoegdoening voor de klager. Veilig Thuis wil leren van klachten en gebruikt klachten voor kwaliteitsverbetering binnen de organisatie. In 2023 is de klachtenfunctionaris bij 21 interne klachten betrokken geweest (in 2022 was dat bij 46 klachten). Het onderwerp van de ingediende klachten binnen Veilig Thuis is divers en betreft onder andere: onjuiste of onduidelijke communicatie, onvrede over verslaglegging, niet eens zijn met de besluitvorming, zorgen om partijdigheid, onvoldoende bereikbaarheid van (de medewerker) Veilig Thuis. De leerpunten en aanbevelingen die voortkomen uit klachten worden gedeeld binnen de afdeling beleid, zodat zij meegenomen kunnen worden bij aanpassingen van beleid en het ontwikkelen van nieuw beleid. Veilig Thuis professionaliseert haar klachtbehandeling door aan te sluiten bij het gemeente brede programma van de Gemeente Den Haag ter verbetering van de afhandeling van klachten. Externe klachtbehandeling Veilig Thuis is wettelijk verplicht om ook een onafhankelijke klachtencommissie te hebben voor de formele klachtbehandeling. De onafhankelijke klachtencommissie maakt een eigen jaarverslag. In totaal heeft de externe klachtencommissie in 2023 25 klachten ontvangen (vergelijkbaar met afgelopen 2 jaar). 4 klachtonderdelen zijn ongegrond verklaard.
De meeste klachtonderdelen gingen over de werkwijze van VT: van het algeheel niet eens zijn met de betrokkenheid van Veilig Thuis tot onvrede over de wijze waarop Veilig Thuis haar taak uitvoert. Er zijn met betrekking tot de gegronde klachtonderdelen verbeteracties uitgevoerd en gecommuniceerd naar de medewerkers. Korte samenvatting uit het jaarverslag van de onafhankelijke externe klachtencommissie Jaar
2020
Totaal aantal ontvangen klachten
2022
2023
30 (+ 4 uit 24 ‘19) 23 17
22
25
11
14
Klachten ingetrokken of niet behandeld Waarvan na een intern klachtgesprek
9
8
5
7
(3)
(5)
(4)
(5)
Klacht niet-ontvankelijk
4
0
2
0
Klacht behandeld: gegrond
1
1
0
0
Klacht behandeld: ongegrond
8
6
1
4
Klacht behandeld: deels gegrond
1
2
3
3
Klachten uit 2020/2021/2022 nog in behandeling op 11 januari 2024
0
8
10
21
Totaal aantal behandelde klachten
2021
Bron: Jaarverslag 2023, onafhankelijke klachtencommissie Veilig Thuis regio Haaglanden Klachten uit eerdere jaren • Externe klachten uit eerdere jaren die niet zijn afgesloten zijn in de regel klachten waarbij de indiener niet reageert of waarin de externe klachtencommissie in afwachting is van een reactie van de indiener. • De reden dat die klachten nog open staan is in de regel niet inhoudelijk, dat wil zeggen dat de aard van de klachten níet de reden is dat deze klachten meerdere jaren open staan. • VTH heeft een klachten reglement. Om te voorkomen dat klachten onnodig open blijven staan wil VTH bij de actualisatie van dit reglement benoemen hoe het proces verloopt en hoe lang klachten maximaal open blijven staan. Calamiteitencommissie Vanaf 1 januari 2015 zijn jeugdhulpaanbieders, gecertificeerde instellingen, de Raad voor de Kinderbescherming en de Veilig Thuis organisaties verplicht om calamiteiten bij de Inspectie Gezondheidszorg en Jeugd (IGJ) te melden (Jeugdwet, artikel 4.1.8). Bij een calamiteit is het de taak van de calamiteitencommissie van VTH om de calamiteit te melden bij inspectie en op grond van het oordeel van inspectie onderzoek uit te voeren of een evaluatie te houden. De opzet van het calamiteitenonderzoek is het voorkomen van herhaling van de calamiteit en het verbeteren van het handelen van VTH.
Oftewel: we willen leren van de gebeurtenis om risico’s op herhaling kleiner te maken en onze kwaliteit van werken of bepaalde werkprocessen in de bedrijfsvoering te verbeteren. In 2023 waren er 3 calamiteiten. Van 1 calamiteit is het onderzoek afgerond en een verbeterplan opgesteld. De andere calamiteiten zijn bij inspectie gemeld en daarvan is beoordeeld dat daarvoor een Deel 1 Jaarverslag
pagina 41
evaluatie van de calamiteit voldoende was. Van 1 van die 2 calamiteiten is de evaluatie afgerond. Van de derde en laatste calamiteit wordt eind januari een onderzoek uitgevoerd in samenwerking met JBWest.
Versterken lokale teams In de begroting van Veilig Thuis is budget beschikbaar voor de versterking van de lokale teams van de deelnemende gemeenten in de aanpak van huiselijk geweld en kindermishandeling. Het beoogd resultaat is dat lichtere meldingen rondom huiselijk geweld lokaal kunnen worden afgehandeld en de complexere meldingen door de lokale teams, in samenwerking met de keten, kunnen worden opgepakt. Dit leidt tot een verbetering van de doorlooptijden en vermindering van de wachtlijsten bij VTH. Iedere gemeente bepaalt zelf hoe de middelen in de eigen gemeenten worden ingezet. In 2023 hebben o.a. trainingen plaatsgevonden en is extra capaciteit ingezet om meer tijd te kunnen besteden aan de aanpak van casussen waarbij sprake is van huiselijk geweld of kindermishandeling. Taak (€) Versterken lokale teams
Deel 1 Jaarverslag
Gerealiseerde lasten 2023 € 241.000
pagina 42
1.5
Programmaverantwoording GR-ondersteuning en overhead
In deze paragraaf wordt ingegaan op de inzet van de GR-ondersteuning. Om de taken en doelen van GGD en VT te realiseren is binnen de uitvoeringsorganisaties ook overhead ingezet. Daarop wordt ingegaan in de toelichting op de primaire taken en de financiële toelichting is opgenomen in de Jaarrekening (paragraaf 1.4). Wat hebben we bereikt? De GR-ondersteuning (controller, secretaris en GR-secretariaat) ondersteunt het algemeen en dagelijks bestuur in de uitvoering van zijn taken. Dit betreft onder andere het voorbereiden van de vergaderingen en de besluitvorming, en het faciliteren van de werkzaamheden van de Ambtelijke Adviescommissies GGD en Veilig Thuis en de Rekeningcommissie. Samen met de Directeur Publieke Gezondheid (DPG) en Directeur Veilig Thuis (DVT) stelt de GRondersteuning de planning & control producten op. De begroting en jaarstukken zijn tijdig binnen de wettelijke termijnen aangeleverd aan de gemeenteraden. Wat hebben we daarvoor gedaan? In 2023 is onder regie van de GR-ondersteuning het traject van statuutwijziging gestart. Het bestuur wordt hierin begeleid door een extern bureau. De statuten dienen gewijzigd te worden om deze te laten voldoen aan de gewijzigde Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). Hiervoor hebben gemeenschappelijke regelingen tot 1 juli 2024 de tijd.
De wijzigingen in de Wgr zijn op te delen drie categorieën: - Wijzigingen gericht op de versterking van de positie van vertegenwoordigende organen (lees: raden, staten en algemeen besturen) bij besluitvorming in gemeenschappelijke regelingen. - De introductie van aanvullende controle-instrumenten. - Wijzigingen gericht op het verbeteren van de positie van vertegenwoordigende organen (lees raden, staten en algemeen besturen) met betrekking tot het functioneren van de regeling. De ontwerp gewijzigde regeling is in november 2023 ter zienswijze voorgelegd aan de deelnemende gemeenteraden. Het bestuur ligt daarmee op koers om de wijzigen voor 1 juli 2024 gereed te hebben. Tenslotte is in 2023 de eerste bestuursagenda van het algemeen bestuur opgesteld en vastgesteld. Wij hechten waarde aan de betrokkenheid en de informatiepositie van de gemeenteraden van onze deelnemende gemeenten. In 2023 legden wij aan de gemeenteraden voor: - De Voorjaarsbrief 2023 ter informatie - De Eerste en Tweede Bestuursrapportage 2023 ter informatie - De Begrotingswijziging 2023 en Begroting 2024 ter zienswijze - De Jaarstukken 2022 ter informatie - Statuutwijziging GR GGD en VT Haaglanden ter zienswijze Daarnaast organiseerden we twee regionale raadsinformatiebijeenkomsten voor de deelnemende gemeenteraden.
Wat hebben we daarbij ingezet? Taak (€) GR-ondersteuning Overhead GGD Overhead VT Totaal programma overhead
Gerealiseerde lasten 2023 € 468.000 € 5.615.000 € 6.158.000 € 12.241.000
Een nadere toelichting op de opbouw en omvang van de overhead is te vinden in paragraaf 1.4 van de Jaarrekening. In paragraaf 2.2 van het Jaarverslag is de indicator overhead opgenomen in de tabel met op basis van het BBV verplichte indicatoren.
Deel 1 Jaarverslag
pagina 43
2. Paragrafen 2.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Weerstandscapaciteit, risico’s en risicobeleid GR Het BBV schrijft onderstaande financiële kengetallen met toelichting voor zodat een oordeel kan worden gevormd over de financiële gezondheid van de GR. Jaarrekening 2022
Begroting 2023
Jaarrekening 2023
Solvabiliteitsratio
52%
100%
80%
Structurele exploitatieruimte
0,26%
0
1%
Netto schuldquote
3,20%
0
-4,90%
Financiële kengetallen
Toelichting solvabiliteitsratio Definitie: Eigen vermogen (reserves + resultaat) als percentage van het balanstotaal. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de GR in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Een hoger percentage geeft een gunstiger situatie weer. Verklaring waarde: De ratio is verbeterd ten opzichte van vorig jaar doordat het saldo van het resultaat en de stand van de bestemmingsreserves hoger is. Toelichting structurele exploitatieruimte Definitie kengetal: Saldo van structurele baten en lasten + saldo van structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves als percentage van de totale baten. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is meer flexibel dan een begroting waarbij structurele baten en lasten in evenwicht zijn. Structureel evenwicht komt tot uiting in een structurele exploitatieruimte van 0%. Een hoger percentage geeft een gunstiger situatie weer. Verklaring waarde: Er is sprake van structureel evenwicht in de GR-begroting. Toelichting netto schuldquote Definitie kengetal: Schuldenlast als percentage van eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Een lager percentage geeft een gunstiger situatie weer.
Verklaring waarde: De GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden heeft nagenoeg geen schulden; op de balans zijn slechts verschuldigde bedragen opgenomen naar aanleiding van de eindafrekening en –verrekening met de gemeente Den Haag. EMU-saldo Definitie: Het EMU-saldo is het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven van de collectieve sector (Rijk, medeoverheden en sociale fondsen). GR-en zijn, net als andere decentrale overheden, verplicht om hun bijdrage aan het EMU-saldo te presenteren. Gemeenschappelijke regelingen hebben geen individuele referentiewaarde. Het EMU-saldo van een gemeenschappelijke regeling maakt onderdeel uit van het EMUsaldo van de deelnemende gemeenten. Realisatie EMU-saldo:
Begrotingsresultaat voor mutaties reserves Bij: Afschrijvingen Bij: Toevoegingen aan voorzieningen Af: Investeringen Af: Opbrengsten grondexploitaties Af: Uitgaven tlv voorzieningen Berekend EMU-saldo
Deel 1 Jaarverslag
2023
-161 0 0 0 0 0 -161
Ontwerpbegroting 2023
20 0 0 0 0 0 20
Gewijzigde begroting 2023
-670 0 0 0 0 0 -670
Ontwerpbegroting 2024
-225 0 0 0 0 0 -225
Meerjarenraming 2025
2026
0 0 0 0 0 0 0
2027
0 0 0 0 0 0 0
pagina 44
0 0 0 0 0 0 0
Weerstandscapaciteit, risico’s en risicobeleid GGD In de begroting 2023 is een aantal risico’s benoemd. Deze zijn opgenomen in onderstaande tabel de vermelding of de risico’s zich hebben voorgedaan en hoe ermee is omgegaan. De risico’s zijn, voor zover mogelijk, gekwantificeerd met een kanspercentage en financiële impact. Het takenpakket van de GGD is op onderdelen tijdelijk uitgebreid in opdracht van de rijksoverheid, doordat deze kosten vergoed worden heeft dit geen financiële gevolgen voor de GR. De gemeenschappelijke regeling heeft geen weerstandscapaciteit opgebouwd. De financiële gevolgen van algemene risico’s die voor rekening van de GR komen leiden tot een hogere deelnemersbijdragen voor de gemeenten. Voor de kans (risicoschatting) wordt gebruik gemaakt van een 5-puntschaal, waarbij ieder risico wordt ingeschaald op een percentage, de gehanteerde schaal is als volgt: <5% Zeer geringe kans 25% Geringe kans 50% Reële kans 75% Waarschijnlijke kans >95% Zeer waarschijnlijke kans #
Risico programma regionale GGD-taken
A
Takenpakket Opgelegde veranderingen in takenpakket of eisen aan taken die door externe autoriteiten opgelegd worden en tot aantoonbare verhoging van de kosten leiden
B
Calamiteiten in de dienstverlening die leiden tot aantoonbaar hogere kosten voor de dienstverlening (uitbraak infectieziekten, maatschappelijke calamiteiten) voor zover deze kosten niet binnen de, in de dienstverleningsovereenkomst overeengekomen, bandbreedtes vallen Calamiteiten in de bedrijfsvoering die maken dat de kosten aantoonbaar hoger zijn (bijv. cyberattack, ICT kosten die niet van tevoren waren te voorzien) Veranderingen in (de interpretatie van) het fiscale regime CAO lonen Hogere kosten dan voorzien door stijging van de CAO lonen van het personeel.
C
D E
Deel 1 Jaarverslag
Was er sprake van in 2023?
Financiële impact GR in 2023
Kans
Beheersmaatregel
Ja
€0
25 %
Nee
€0
25 %
Relevante (landelijke) ontwikkelingen worden gevolgd en waar nodig worden tijdig (financiële) keuzes voorgelegd aan het bestuur van de GR. In 2023 zijn voor de extra taken middelen beschikbaar gesteld door de rijksoverheid. In geval van calamiteiten wordt capaciteit vrijgemaakt door andere taken een andere prioriteit toe te kennen
Nee
€0
25 %
De GR vraagt de opdrachtnemer om hier beheersmaatregelen voor te treffen
Nee
€0
<5 %
Nee
€0
50 %
Geen. Fiscaal regime is bekend. De verwachting is dat deze niet zal wijzigen Voor 2023 is een CAO afgesproken die paste binnen de begroting, waarin rekening is gehouden met indexatie.
pagina 45
F
Vervanging HP-zone Externe analyses na het datalek bij de GGD hebben duidelijk gemaakt dat er onaanvaardbare risico’s ontstaan, indien wordt verder gewerkt met HP-Zone. GGD GHOR Nederland, de 25 GGD’en en het RIVM bereiden gezamenlijk de vervanging van HPzone voor.
Nee
€0
50%
Met financiering van VWS werken GGD’en, GGD GHOR Nederland en RIVM aan een nieuw IV landschap o.a. ter vervanging van HPZone. De verwachting is dat in 2026 operationeel is.
Weerstandscapaciteit, risico’s en risicobeleid Veilig Thuis In de onderstaande tabel zijn de risico’s opgenomen zoals geïdentificeerd voor Veilig Thuis in de begroting 2022. De geïdentificeerde risico’s van het afgelopen jaar hebben zich niet voorgedaan en er is geen sprake geweest van financiële impact op de jaarcijfers van de GR. #
Risico programma Veilig Thuis
A
Takenpakket Opgelegde veranderingen in takenpakket of eisen aan taken die door externe autoriteiten opgelegd worden en tot aantoonbare verhoging van de kosten leiden Calamiteiten in de dienstverlening die leiden tot aantoonbaar hogere kosten voor de dienstverlening
B
C
D E
F
Was er sprake van in 2023?
Financiële impact GR in 2023
Kans
Nee
0
25 %
Nee
€0
75 %
Veranderingen in de bedrijfsvoering die maken dat de kosten aantoonbaar hoger zijn (bijv. cyberattack, ICT kosten die niet van tevoren waren te voorzien) Veranderingen in (de interpretatie van) het fiscale regime CAO lonen Hogere kosten dan voorzien door stijging van de CAO lonen van het personeel
Nee
€0
50 %
Nee
€0
<5%
Nee
€0
50 %
Groei van aantal meldingen Een groei van het aantal meldingen, waardoor het uitvoeringsniveau niet binnen budgettair kader kan worden gerealiseerd.
Nee
€0
25%
Deel 1 Jaarverslag
Beheersmaatregel
Relevante (landelijke) ontwikkelingen worden gevolgd en waar nodig worden tijdig (financiële) keuzes voorgelegd aan het bestuur van de GR In geval van calamiteiten wordt capaciteit vrijgemaakt door andere taken een andere prioriteit toe te kennen De GR vraagt van de opdrachtnemer om hier beheersmaatregelen voor te treffen. Geen. Fiscaal regime is bekend. De verwachting is dat deze niet zal wijzigen Voor 2023 is een CAO afgesproken die paste binnen de begroting, waarin rekening is gehouden met indexatie. Het aantal meldingen in 2023 was lager dan in 2022. Er was voldoende personeel beschikbaar om de meldingen en de bestaande wachtlijst terug te dringen.
pagina 46
2.2
Bedrijfsvoering
Bedrijfsvoering GR Bij de definitieve vaststelling van de begroting 2023 en de begrotingswijziging 2023 heeft het GR-bestuur in reactie op zienswijzen van raden diverse toezeggingen gedaan over opvolging van die zienswijzen. Onderstaand overzicht geeft kort de stand van zaken weer voor de categorie algemene zienswijzen voor de GR en vervolgens de zienswijzen gericht op de GGD en op VT.
1
Algemeen Gemeentefinanciën en bezuinigingen
2
Kwantificering risico’s
3
Evaluatie GR
4
Raadsinformatiebijeenkomsten
5
Internationale situatie
6
Maatschappelijke Verantwoord Inkopen (MVI)
7
Claim stichting ICAM
8
Voorbereiding wijziging Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr)
GGD 1 Extra inzet epidemiologie en gezondheidsbevordering t.b.v. gezondheidsgevolgen corona 2 Visie GGD
Deel 1 Jaarverslag
Stand van zaken Gereed. Gezien de financiële situatie van gemeenten is de oproep gedaan om aan te geven welke besparingsmogelijkheden er op termijn zijn. De bezuinigingsmogelijkheden, die doorgevoerd kunnen worden en waarbij de taken goed uitgevoerd kunnen blijven worden, zijn verwerkt in de p&cproducten. Gereed. Uit de zienswijzen blijkt dat de risico’s op een heldere wijze in de begroting 2023 zijn gepresenteerd. Bij enkele risico’s is aangegeven dat de financiële impact onbekend is. Conform het verzoek is in de begroting 2024 per risico aangegeven of het een financieel risico voor de GR is en zo ja, wat de financiële impact is. Gereed. De raden hebben verzocht om schriftelijk geïnformeerd te worden over de uitkomsten en opvolging van de gehouden GR-evaluatie. De gemeenteraden zijn hierover geïnformeerd via de documenten van de P&C-cyclus. Gereed. Conform het verzoek zijn in 2023 twee regionale raadsinformatiebijeenkomsten georganiseerd. Gereed. Voor zover aan de orde voor de GR GGD-VT zijn de eventuele gevolgen van de hogere energieprijzen en hogere grondstofprijzen verwerkt in de P&C documenten van de GR. Gereed. Het inkoopproces van de GR vindt plaats in aansluiting op het inkoopbeleid van de gemeente Den Haag, waarin MVI verankerd is. Lopend proces. De raden worden via de documenten van de P&C-cyclus geïnformeerd over de stand van zaken van het proces.
Stappen gezet, nog niet gereed. In 2023 is een juridische scan uitgevoerd en is de ontwerp gewijzigde regeling opgesteld en ter zienswijze aangeboden aan de deelnemende gemeenteraden.
Stand van zaken Gereed. Net zoals in 2021 en 2022 is GGD Haaglanden in 2023 met alle gemeenten in gesprek gegaan om de gewenste inzet te bespreken. De inzet van de GGD is, conform de wens van de gemeenten, zoveel mogelijk van uitvoerende aard geweest. Gereed. De visie GGD Haaglanden 2030 is richtinggevend voor alle activiteiten die de GGD uitvoert. Hierin wordt ook steeds de uitvoeringsrol van de GGD meegenomen. De visie heeft een plek gekregen in alle P&C documenten van de GR. In 2024 pagina 47
3 Doelmatigheidsonderzoek en resultaatgericht werken
4 Regionale gezondheidsbevordering
Veilig Thuis 1 Ketenmonitor en gemeentedashboard
2 Wachtlijsten
3 Regionale en landelijke ontwikkelingen
Deel 1 Jaarverslag
wordt een tussentijdse evaluatie uitgevoerd over de implementatie van de visie. Gereed. De benchmark GGD´en is aan het AB gestuurd, inclusief een korte toelichting. Voor wat betreft de bedrijfsvoering kan geconcludeerd worden dat GGD Haaglanden niet afwijkt van het landelijk gemiddelde. In 2023 zijn afspraken gemaakt per gemeente over de gewenste extra inzet. GGD blijft in gesprek met de gemeenten (individueel en regionaal) om afspraken te maken over de aanpak van (regionale) preventie.
Stand van zaken Gereed. De informatie die beschikbaar is vanuit de gemeentedashboards wordt (maandelijks) gedeeld met de gemeenten via de ambtenaren die de gemeente vertegenwoordigen in het AAC-overleg. Veilig Thuis heeft op verzoek van gemeenten geholpen bij het beantwoorden van gerichte verdiepende vragen op basis van de beschikbare data. Daarnaast is in de p&c-documenten van de GR, zoals onder andere de bestuursrapportages, gebruik gemaakt van de beschikbare cijfermatige informatie. Stappen gezet, nog niet gereed. Vanuit Veilig Thuis en het bestuur is er veel aandacht voor de wachtlijst. VTH heeft in 2023 veel ingezet gepleegd en de wachtlijst is fors verminderd. Lopend proces. De raden worden via de documenten van de P&C-cyclus geïnformeerd over regionale en landelijke ontwikkelingen die impact hebben op de werkzaamheden van Veilig Thuis Haaglanden zoals het Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming.
pagina 48
Beleidsindicatoren Conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) worden in de jaarstukken verplichte beleidsindicatoren opgenomen. In onderstaande tabel staan de indicatoren die voor de GR relevant zijn. Indicator
Indicator
Formatie*
0,003
Bezetting*
0,003
Apparaatskosten*
€ 0,40
Toelichting Formatie van de GR in FTE per 1000 inwoners. De Directeur Publieke Gezondheid en de Directeur Veilig Thuis zijn onbezoldigde GR-functionarissen met een bezoldigde aanstelling bij de Gemeente Den Haag. De GR-secretaris en GR-controller zijn bezoldigd in dienst bij de GR. Daarnaast heeft de GR secretarieeladministratieve ondersteuning. Alle formatieplekken zijn ingevuld. Apparaatskosten per inwoner. Er is een budget GR-ondersteuning, in 2023 was hiervoor € 511.000 begroot. De werkelijke apparaatskosten in 2023 waren € 468.000. Percentage lasten overhead van de totale lasten. De totale lasten overhead bedroegen € 12,2 mln op een lastentotaal van € 50,6 mln.
Overhead
24%
Externe inhuur
In 2023 is tijdelijk een enkele maanden secretariële GR10% ondersteuning ingehuurd. Inmiddels is de vacature ingevuld met een vast parttime medewerker.
*De GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden bedient in totaal negen gemeenten met in totaal 1.162.006 inwoners (CBS:31-12-2023).
Bedrijfsvoering GGD NEN7510 – GGD Haaglanden GGD Haaglanden is vanaf de zomer 2022 gestart met het project NEN7510 (dit de professionele norm voor informatieveiligheid), met als doel het NEN7510-certificaat te behalen. Naar verwachting zal dit resultaat eind 2024 (of begin 2025) worden behaald. GGD Haaglanden vindt het belangrijk de kwaliteit van haar processen rondom digitale veiligheid continue te verbeteren, ook na het behalen van het certificaat, zodat op een veilige manier met belangrijke bedrijfsen persoonsinformatie kan worden gewerkt. In een snel veranderende digitale wereld zal de veiligheid van informatievoorziening voor GGD Haaglanden een speerpunt blijven. Woo procedure stichting ICAM In maart 2023 is de “ICAM claim” ontvangen. Al vrij snel is een overleg georganiseerd met alle gedagvaarden (het ministerie van VWS, de andere regionale GGD’en, GGD GHOR Nederland en de gemeenten Amsterdam en Rotterdam). In dit overleg kwam naar voren dat een groot aantal van de gedagvaarden zich liet bijstaan door advocatenkantoor AKD. Vanwege de positieve reacties op de inzet van AKD heeft de GR besloten om zich ook te laten vertegenwoordigen door AKD. In het afgelopen jaar zijn er meerdere overleggen geweest, zowel online als fysiek, waarin AKD ons heeft meegenomen in het proces en afstemming/instemming heeft gezocht met de in te dienen stukken.
De eerste stap in deze procedure is gezet, in oktober 2023 is de conclusie van antwoord ingediend. Dit is de reactie op de dagvaarding. Op 22 april 2024 heeft de ontvankelijkheids-zitting plaatsgevonden. De rechtbank moet hierover nog uitspraak doen, dat betreft het oordeel of de eis van ICAM aan alle wettelijke vereisten voldoet. Er is dan nog geen sprake van een inhoudelijke beoordeling van de eis. Indien de zaak ontvankelijk wordt verklaard zal een inhoudelijke behandeling van de eis volgen. Naar verwachting zal dit niet eerder dan 2025 zijn. Het ministerie van VWS heeft laten weten dat zij alle nog te maken extra in- en externe kosten van de GGD-en gerelateerd aan de ICAM claim, alsmede alle schadebedragen die bij een eventuele veroordeling op grond van de ICAM-claim of als uitvloeisel van een schikking volgen, zullen vergoeden (tenzij sprake is van grove schuld of opzet aan de kant van de GGD). Bedrijfsvoering Veilig Thuis Op het terrein van de bedrijfsvoering zijn door VT in 2023 diverse stappen gezet, zoals: o Website: één van de kanalen om VTH te positioneren is de website. In 2023 is gewerkt aan de voorwaarden en veiligheidseisen die worden gesteld aan de website. Aan deze eisen en voorwaarden wordt nu voldaan. Komend jaar wordt aandacht besteed aan de inhoud van de website.
o Klachtenafhandeling is verder opgepakt, zie voor een nadere toelichting de alinea in de programmaverantwoording VT. Deel 1 Jaarverslag
pagina 49
o
o
o
Stuurinformatie: de operationele sturingsinformatie (het Management Dashboard en de Ketenmonitor) is geïmplementeerd. Met het Management Dashboard wordt gedetailleerdere informatie verkregen en kan door het management van VTH nauwkeuriger gestuurd worden op de kwaliteit en productiviteit van verschillende teams. Met de ketenmonitor kan samen met ketenpartners gestuurd worden op de effectiviteit van gezamenlijke inspanningen, bijvoorbeeld door de recidive in kaart te brengen. In 2023 is gestart met normtijden onderzoek waardoor de kwaliteit van de operationele sturingsinformatie op termijn beter moet worden (meer zicht op tijd en kwaliteit van de werkprocessen per regioteam). Verhuizing: in 2023 heeft een interne verhuizing plaatsgevonden op locatie Westeinde in Den Haag, in samenwerking met de GGD en gemeente Den Haag. Het aantal werkplekken op locatie Westeinde is uitgebreid en beter toegerust op hybride werken. Enquête hybride werken: enquête is in 2023 uitgevoerd en gerapporteerd aan regiomanagers. Regiomanagers gaan per team in gesprek over de uitkomsten en eventuele verbeteracties om hybride werken beter mogelijk te maken.
Wet open overheid Per 1 mei 2022 is de Wet open overheid (hierna: Woo) inwerking getreden. De Woo is de opvolger van de Wet Openbaarheid van Bestuur en regelt het recht van burgers op informatie van de overheid. In de Woo is de verplichting opgenomen om (gefaseerd) informatie actief openbaar te maken. Als gemeenschappelijke regeling gaat dit onder andere over het publiceren van agenda’s en vergaderstukken van het algemeen bestuur en agenda’s en besluitenlijsten van het dagelijks bestuur. In 2023 is door de GR-functionarissen verder gewerkt aan het verder op orde brengen van de informatiehuishouding conform de WOO. Onder andere het proces om de stukken tijdig op de website van het bestuur te publiceren. De vergaderstukken van het algemeen bestuur zijn in te zien via de website van het bestuur. In 2022 is de verplichte WOO-functionaris (contactpersoon) voor de GR aangewezen. De GR ontvangt geen subsidie voor de uitvoering van de Woo. De uitvoeringsorganisaties GGD en Veilig Thuis lopen mee in het traject van de gemeente Den Haag voor de verdere implementatie van de Woo. De gemeente Den Haag ontvangt de subsidie. Fraude en integriteit Ten aanzien van fraude en integriteit is voor de medewerkers van de gemeenschappelijke regeling GGD-VT en de uitvoeringsorganisaties GGD en VTH het beleid van de gemeente Den Haag van toepassing.
Dit geldt voor de gedragscode, de manier waarop meldingen gedaan kunnen worden en het integriteitsplan 'Vanzelfsprekend integer'. Indien er zaken spelen worden deze gemeld aan het Dagelijks Bestuur. Rechtmatigheid Dit is het eerste jaar dat in de jaarstukken van de GR GGD-VT een rechtmatigheidsverantwoording van het dagelijks bestuur is opgenomen. Dit gebeurt aan de hand van drie criteria: het begrotingscriterium, het voorwaardencriterium en het misbruik en oneigenlijk gebruik criterium. Alleen financiële onrechtmatigheden groter dan € 25.000 worden toegelicht. Dit is de rapportagegrens (5% van de verantwoordingsgrens) die door het algemeen bestuur is vastgelegd in het controleprotocol van de GR GGD-VT. •
• •
Begrotingscriterium Er is zijn geen begrotingsonrechtmatigheden geconstateerd, de afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn na toepassing van de financiële verordening van de gemeente Den Haag niet financieel onrechtmatig en passen binnen het staande beleid. Deze afwijkingen worden daarom gewoon in de jaarrekening bij de toelichting op de baten en lasten toegelicht. Voorwaardencriterium Bij het voorwaardencriterium gaat het met name om het goed volgen van de regels voor aanbestedingen. Bij de uitvoeringsorganisaties GGD en VT zijn geen fouten geconstateerd. Misbruik en oneigenlijk gebruik criterium De gemeente Den Haag heeft beleid om misbruik en oneigenlijk gebruik te voorkomen. Dit M&O beleid is ook van toepassing op de uitvoeringsorganisatie GGD en VT. Er zijn bij de gemeente Den Haag geen M&O fouten gevonden groter dan de rapporteringsgrens.
Deel 1 Jaarverslag
pagina 50
Deel 2: Jaarrekening van de GR Leeswijzer jaarrekening Deze jaarrekening bestaat uit drie onderdelen. In Hoofdstuk 1 worden de baten en lasten van de GR en het financiële resultaat voor de Regionale GGDtaken en Veilig Thuis gepresenteerd. In paragraaf 1.2 is de verantwoording van de meerkosten ten gevolge van het Coronavirus bij de GGD opgenomen. Hoofdstuk 2 toont de financiële positie van de GR door middel van de Balans met toelichting. Hoofdstuk 3 bevat diverse bijlagen waaronder de nacalculatie van de deelnemersbijdragen over 2023 en overzichten van baten en lasten naar taakvelden.
Deel 2 Jaarrekening
pagina 51
1.
Baten en lasten
1.1
Overzicht van baten en lasten
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten van de gemeenschappelijke regeling opgenomen met een onderverdeling naar de programma´s: GGD, Veilig Thuis en GR-ondersteuning en overhead. Conform de BBV-voorschriften wordt per programma inzicht gegeven in de lasten met betrekking tot de overhead.
Tabel GR1: Overzicht baten en lasten van de Gemeenschappelijke regeling (bedragen X €1.000 afgerond) Primaire
Actuele
Realisatie
begroting begroting
Verschil
2023
Programma Regionale GGD-taken Baten
21.172
26.391
23.658
-2.733
Lasten
-16.023
-20.960
-18.227
2.733
Saldo
5.149
5.431
5.431
0
Baten Programma corona
p.m.
10.656
5.755
-4.901
Lasten Programma corona
p.m.
-10.656
-5.755
4.901
Saldo Programma corona
p.m.
0
0
0
5.149
5.431
5.431
0
100
184
184
0
5.249
5.615
5.615
0
Totaal saldo baten en lasten Toevoeging (-)/Onttrekking aan reserves (+) Totaal programma Regionale GGD-taken Programma Veilig Thuis Baten
18.979
19.355
19.482
127
Lasten
-13.171
-13.683
-13.484
199
Saldo
5.808
5.672
5.998
326
0
486
486
0
5.808
6.158
6.484
326
Toevoeging (-)/Onttrekking aan reserves (+) Totaal programma Veilig Thuis GR-ondersteuning en overhead Baten GR-ondersteuning
439
511
739
228
Lasten GR-ondersteuning
-439
-511
-468
43
Lasten Programma corona Lasten overhead GGD Lasten overhead Veilig Thuis Totaal GR-ondersteuning en overhead
p.m.
0
0
0
-5.249
-5.615
-5.615
0
-5.688
-6.158
-6.158
0
-10.937
-11.773
-11.502
271
0
0
0
0
120
0
326
326
0
0
271
271
120
0
597
597
Recapitulatie Totaal resultaat GGD inclusief overhead Totaal resultaat Veilig Thuis inclusief overhead Totaal resultaat GR-ondersteuning Totaal GR GGD en VT
Uit de tabel van baten en lasten blijkt dat het resultaat op totaalniveau voor de gemeenschappelijke regeling GGD en VT in 2022 € 597.000 voordelig is. Uit onderstaande specificatie blijkt hoe dit resultaat is opgebouwd. In onderstaande specificatie zijn de baten en lasten van de GGD als totaal opgenomen, dit betekent dat de regionale taken en de baten en lasten ten behoeve van de coronabestrijding bij elkaar zijn opgeteld.
Deel 2 Jaarrekening
pagina 52
Specificatie van het resultaat Gemeenschappelijke Regeling GGD/VT (x € 1.000 afgerond) Baten uit deelnemersbijdragen GGD en bijdragen derden GGD
23.658
Lasten vergoeding uitvoeringsorganisatie (incl. overhead) GGD
-23.842
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Regionale GGD-taken
-184
Baten uit deelnemersbijdragen VT
19.482
Lasten vergoeding uitvoeringsorganisatie (incl. overhead) VT
-19.642
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Veilig Thuis
-160
Baten uit deelnemersbijdragen GR-ondersteuning en bijdragen derden
739
Lasten GR-ondersteuning
-468
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening GR-ondersteuning
271
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
-73
Onttrekking aan bestemmingsreserve GGD
184
Onttrekking aan bestemmingsreserve Veilig Thuis
486
Onttrekking aan bestemmingsreserves
670
Resultaat GR GGD & Veilig Thuis voor bestemming
597
Vervolgens volgt een toelichting op de baten en lasten met meer gedetailleerde uitsplitsing van: o Programma Regionale GGD-taken (1.2) o Programma Veilig Thuis (1.3) o Programma GR-ondersteuning (1.4)
Deel 2 Jaarrekening
pagina 53
1.2
Toelichting baten en lasten programma regionale GGD-taken
Tabel GGD1: Overzicht baten en lasten regionale GGD-taken (bedragen X €1.000 afgerond) Actuele begroting Pijlers en taken programma GGD
Baten
Realisatie
Lasten
Baten
Verschil
Lasten
GR GGD basis Deelnemersbijdragen
15.013
14.672
-341
Bijdragen derden
7.710
6.477
-1.233
1 Epidemiologie 2 + 19 Gezondheidsbevordering/publieksinformatie 3 Beleidsadvisering 4 Preventieve ouderengezondheidszorg 5 Regeling onverzekerden
1.046
1.046
0
1.326
1.326
0
887
887
0
0
0
0
0
0
0
6 Algemene infectieziektebestrijding
5.530
3.726
1.804
7 Tuberculosebestrijding
1.456
1.603
-147
8 Bevordering seksuele gezondheid
-486
3.003
3.489
9 Medische milieukunde
828
828
0
10 Technische Hygiënezorg
209
223
-14
incidenten, rampen en crises
260
160
100
13 Toezicht op de kinderopvang
12 Inzet rond (en voorbereiding op)
1.761
1.400
361
14 Inspectie tatoeages & piercings
24
48
-24
17 Directeur Publieke Gezondheid
994
1.014
-20
18 GGD: zorginstelling
GR GGD basis
548 22.723
17.872
21.149
548
0
16.298
0
GR GGD plus Deelnemersbijdragen Bijdragen derden
898 2.770
11 Reizigersadvies en -vaccinatie 15 Hygiëne-inspectie seksinrichtingen 16 Taken wet op de lijkbezorging
GR GGD plus
989 1.521
-1.249
2.263
1.062
1.201
40
-8
48
876
-91
1.930
0
785 3.668
91
3.088
2.510
GR Programma corona Incidentele bijdragen derden
10.656
Testen & Traceren Vaccineren GR Programma corona Toevoeging (-)/onttrekking reserve (+) Totaal programma GGD
5.755 3.840 6.816
-4.901 1.333
2.507
4.422
2.394
10.656
10.656
5.755
5.755
0
184
0
184
0
0
37.231
31.616
29.597
23.982
0
Verschillen tussen begroting en realisatie groter dan € 50.000 en posten waarbij voor de GR een resultaat ontstaat worden toegelicht, zowel voor de baten als de lasten. Voor de lasten wordt per taak in een tabel uiteengezet wat het resultaat is voor de uitvoeringsorganisatie GGD en wat op basis van de financiële spelregels het resultaat is voor de GR ten aanzien van deze taak. Toelichting afwijking baten In bovenstaande tabel is in de eerste regel aan de batenkant een verschil te zien doordat de werkelijke deelnemersbijdragen over 2023 lager zijn dan de voorschotbedragen op basis van de begroting 2023. Dit komt voor de basistaken met name door de verrekening op de bijdrage voor de uitvoering van de taak Toezicht kinderopvang. Voor de plustaken is de werkelijke deelnemersbijdrage hoger dan verwacht door de nacalculatie op lijkschouw. Bijdragen derden Naast de bijdragen van de deelnemende gemeenten ontvangt de GGD voor het uit voeren van haar taken ook bijdragen van derden (bijv. subsidies vanuit de Rijksoverheid en bijdragen van afnemers van diensten). De totale werkelijke bijdragen van derden zijn in 2023 zowel voor het basispakket als het Deel 2 Jaarrekening
pagina 54
pluspakket lager geweest dan begroot. In onderstaand tabel is een uitsplitsing per taak opgenomen van de bedragen die in 2023 ontvangen zijn. Bijdragen derden basispakket
Gerealiseerd
Begroot
Verschil
Epidemiologie
0
0
0
Gezondheidsbevordering
0
0
0
Beleidsadvisering Algemene infectieziektebestrijding Tuberculosebestrijding Bevordering seksuele gezondheid
0
0
0
3.565
1.761
-1.804
179
326
147 486
3.003
3.489
Medische milieukunde
0
0
0
Technische Hygiënezorg
0
14
14
Inzet bij rampenopvang
-100
100
0
Toezicht op de kinderopvang
0
0
0
Inspectie tatoeages & piercings
24
48
24
Directeur Publieke Gezondheid
0
0
0
GGD als Zorginstelling
0
0
0
Overhead & huisvesting
839
839
0
7.710
6.477 Gerealiseerd
Totaal basispakket Bijdragen derden pluspakket Reizigersadvies en -vaccinatie
Begroot
-1.233 Verschil
2.263
1.062
-1.201
Hygiëne-inspectie seksinrichtingen
40
-8
-48
Taken wet op de lijkbezorging
0
0
0
Overhead & huisvesting Totaal pluspakket
467
467
0
2.770
1.521
-1.249
Vervolgens zal een toelichting gegeven worden op de significante afwijkingen uit bovenstaande tabel. Bijdragen derden basispakket Algemene infectieziektebestrijding Tuberculosebestrijding
Bevordering seksuele gezondheid
Inzet bij rampenopvang Bijdragen derden pluspakket Reizigersadvies en vaccinatie
Deel 2 Jaarrekening
Toelichting De overige opbrengsten zijn lager dan begroot. Dit komt omdat de niet besteedde rijksbijdragen voor de inhaalcampagne HPV 18+ en de VIP subsidie terugbetaald moeten worden aan VWS. De opbrengsten van de bij de verzekeraars ingediende declaraties in verband met tuberculose zorg, die valt onder de verzekerde zorg, zijn hoger dan begroot. Deze regionale GGD-taak wordt gefinancierd met een subsidie op grond van de Regeling Aanvullende Seksuele Gezondheidszorg (ASG). Afgelopen jaar is een deel van de nog niet besteedde subsidiemiddelen uit voorgaande jaren ingezet. Daardoor is de realisatie hoger dan begroot. In de begroting was rekening gehouden met een bijdrage voor de inzet voor GGD Hollands-Midden. Dit is anders vormgegeven, waardoor zowel de externe bijdrage als de lasten voor de inzet waarmee aanvankelijk rekening was gehouden zich niet voordoen. Toelichting De realisatie van het aantal consulten en vaccinaties is significant lager dan verwacht. Hierdoor zijn de ontvangen baten veel lager dan begroot. Een deel van de lagere baten wordt gecompenseerd door lagere lasten.
pagina 55
Toelichting afwijking lasten 6 Algemene infectieziektebestrijding Lasten
Kosten personeel opdrachtnemer Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer
Baten
Begroot
Gerealiseerd
Verschil
5.317
2.899
2.418
213
958
-745
5.530
3.857
1.673
Resultaat opdrachtnemer
0
-131
131
Totaal lasten voor de GR
5.530
3.726
1.804
Deelnemersbijdragen
1.881
1.881
0
Derdenbijdragen via opdrachtnemer
3.565
1.761
-1.804
Totaal baten voor de GR
5.446
3.642
-1.804
-84
-84
0
Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
Bij de begrotingswijziging 2023 is budget vanuit de rijksoverheid voor Versterking infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid (VIP) en voor de inhaalcampagne HPV 18+ toegevoegd. De middelen voor de specifieke uitkering VIP zijn pas in maart beschikbaar gesteld, het is niet gelukt om het gehele budget te besteden. De resterende middelen moeten terugbetaald worden aan VWS. De inhaalcampagne HPV 18+ is uitgevoerd, de werkelijke uitgaven zijn lager dan begroot. Ook hiervoor geldt dat verrekening met VWS plaatsvindt en de GGD een vergoeding ontvangt op basis van de werkelijke uitgaven. Doordat de kosten voor de kwartiermaker Regionale preventie infrastructuur (€ 84.000) incidenteel zijn onttrokken aan de bestemmingsreserve GGD, is per saldo geen sprake van een resultaat voor de GR.
7 Tuberculosebestrijding Lasten
Kosten personeel opdrachtnemer Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer
Baten
Begroot
Gerealiseerd
1.121
Verschil
1.097
24
335
275
60
1.456
1.372
84
Resultaat opdrachtnemer
0
231
-231
Totaal lasten voor de GR
1.456
1.603
-147
Deelnemersbijdragen
1.277
1.277
0
Derdenbijdragen via opdrachtnemer Totaal baten voor de GR Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
179
326
147
1.456
1.603
147
0
0
0
De opbrengsten uit Verzekerde zorg zijn net als voorgaande jaren hoger dan begroot. Dit leidt, conform de financiële spelregels, tot een voordelig resultaat voor de opdrachtnemer. Er is geen sprake van een resultaat voor de GR.
Deel 2 Jaarrekening
pagina 56
8 Bevordering seksuele gezondheid Lasten
Baten
Begroot
Gerealiseerd
Verschil
Kosten personeel opdrachtnemer
1.501
1.689
-188
Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer
1.502
1.814
-312
Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer
3.003
3.503
-500
Resultaat opdrachtnemer
0
-14
14
Totaal lasten voor de GR
3.003
3.489
-486
0
0
0
Derdenbijdragen via opdrachtnemer
3.003
3.489
486
Totaal baten voor de GR
3.003
3.489
486
0
0
0
Deelnemersbijdragen
Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
Bevordering seksuele gezondheid is een regionale GGD-taak die in principe kostendekkend gefinancierd wordt met een subsidie op grond van de regeling Aanvullende Seksuele Gezondheidszorg (ASG). Op basis van de regeling mag jaarlijks 10% van het subsidiebedrag gereserveerd worden voor besteding in volgende jaren. In 2023 is een deel van het op de balans van de gemeente Den Haag hiervoor beschikbare budget uit eerdere jaren ingezet, dit leidt tot hogere baten en lasten dan in de begroting geraamd. De deelnemende gemeenten dragen niet bij aan de uitvoering van deze taak, er is dan ook geen sprake van een resultaat voor de GR.
12 Inzet rond (en voorbereiding op) incidenten,
Begroot
Gerealiseerd
Verschil
rampen en crises Lasten
Baten
Kosten personeel opdrachtnemer
98
47
51
Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer
162
87
75
Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer
260
134
126
Resultaat opdrachtnemer
0
26
-26
Totaal lasten voor de GR
260
160
100
Deelnemersbijdragen
160
160
0
Derdenbijdragen via opdrachtnemer
100
0
-100
Totaal baten voor de GR
260
160
-100
0
0
0
Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
In de lasten en de baten voor deze taak zijn lager dan begroot doordat het plan was om in de crisisorganisatie intensiever samen te werken met GGD Hollands-Midden. Er is uiteindelijk niet gekozen voor een financiële verrekening, in de begroting was daar wel rekening mee gehouden. 13 Toezicht op de kinderopvang Lasten
Kosten personeel opdrachtnemer Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer
Baten
Begroot
Gerealiseerd
1.727
Verschil
1.561
166
34
51
-17
1.761
1.612
149
Resultaat opdrachtnemer
0
-212
212
Totaal lasten voor de GR
1.761
1.400
361
Deelnemersbijdragen
1.761
1.400
-361
Derdenbijdragen via opdrachtnemer Totaal baten voor de GR Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
Deel 2 Jaarrekening
0
0
0
1.761
1.400
-361
0
0
0
pagina 57
Het werkelijk aantal inspecties in 2023 is lager dan verwacht. Dit komt doordat de afspraken tussen gemeenten en de GGD gedurende het jaar bijgesteld worden, het werkelijke aantal nieuw te openen opvanglocaties waar een inspectie plaats moet vinden kan bijvoorbeeld anders zijn dan vooraf ingeschat. Conform de financiële spelregels krijgen de deelnemende gemeenten als gevolg van de lagere aantallen uitgevoerde inspecties een deel van hun reeds betaalde voorschotbijdrage terug via de nacalculatie. In totaal gaat het om een teruggave van € 361.000. Zie paragraaf 3.1 voor het overzicht met de nacalculatie per gemeente. 17 Directeur Publieke Gezondheid Lasten
Begroot
Kosten personeel opdrachtnemer
Verschil
196
-196
Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer
795
504
291
Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer
795
700
95
0
95
-95
Compensabele BTW doorgeschoven door opdrachtnemer
199
219
-20
Totaal lasten voor de GR
994
1.014
-20
Deelnemersbijdragen
795
795
0
Compensabele BTW geclaimd door de GR bij GR-gemeenten
199
219
20
Resultaat opdrachtnemer
Baten
Gerealiseerd 0
Derdenbijdragen via opdrachtnemer Totaal baten voor de GR
0
0
0
994
1.014
20
0
0
0
Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
Op deze taak zijn de totale uitvoeringskosten zonder BTW lager dan begroot. Ten laste van dit budget worden veel verschillende uitgaven gebracht die voor een groot deel incidenteel zijn en variëren, waardoor het totale benodigde budget lastig te ramen is. De compensabele inkoop btw is hoger dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. Dit bedrag wordt verrekenend met de deelnemende gemeenten, zij kunnen het opnemen in hun opgave voor het BTW Compensatiefonds. Toelichting afwijking lasten GGD plus 11 Reizigersadvies en -vaccinatie Lasten
Baten
Begroot
Gerealiseerd
Kosten personeel opdrachtnemer
1.239
Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer
Verschil
800
439
1.024
695
329
2.263
1.495
768
Resultaat opdrachtnemer
0
-433
433
Totaal lasten voor de GR
2.263
1.062
1.201
0
0
0
Derdenbijdragen via opdrachtnemer
2.263
1.062
-1.201
Totaal baten voor de GR
2.263
1.062
-1.201
0
0
0
Deelnemersbijdragen
Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
In 2023 zijn meer reizigersvaccinaties verstrekt dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. In 2023 zijn de personele lasten op deze taak lager dan begroot doordat een deel van de salarislasten geboekt is op programma overhead, dit als gevolg van verschillen in de functie-indeling tussen de GR begroting en het Haags Generiek Functiehuis. Daarnaast zijn de inkoopkosten van vaccins lager dan begroot. Tegenover de lagere kosten staan echter ook lagere inkomsten (€ 1,2 miljoen lagere overige opbrengsten dan begroot). Dit negatieve resultaat is voor rekening van de opdrachtnemer en heeft geen impact op het resultaat van de GR.
Deel 2 Jaarrekening
pagina 58
16 Taken wet op de lijkbezorging Lasten
Begroot
Verschil
Kosten personeel opdrachtnemer
552
584
-32
Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer
77
43
34
Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer
629
627
2
0
77
-77
BTW op lijkschouw
156
172
-16
Totaal lasten voor de GR
785
876
-91
Deelnemersbijdragen
785
876
91
0
0
0
785
876
91
0
0
0
Resultaat opdrachtnemer
Baten
Gerealiseerd
Derdenbijdragen via opdrachtnemer Totaal baten voor de GR Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
De werkelijke gerealiseerde aantallen voor de taken in het kader van de wet op de lijkbezorging zijn iets hoger dan begroot. Conform de financiële spelregels vindt een verrekening met de deelnemende gemeenten van € 91.000 inclusief btw plaats. Toelichting afwijking lasten programma Corona Programma corona Lasten
Baten
Begroot
Gerealiseerd
Verschil
Kosten personeel opdrachtnemer
7.992
3.835
Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer
2.664
1.920
744
Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer
10.656
5.755
4.901
4.157
Resultaat opdrachtnemer
0
0
0
Totaal lasten voor de GR
10.656
5.755
4.901
0
0
0
Derdenbijdragen via opdrachtnemer
10.656
5.755
-4.901
Totaal baten voor de GR
10.656
5.755
-4.901
0
0
0
Deelnemersbijdragen
Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
De werkelijke uitgaven voor het programma Corona zijn € 4,9 miljoen lager dan aanvankelijk begroot. Dit komt doordat de inzet voor de vaccinatiecampagnes lastig te voorspellen was. Voor het Programma Corona geldt dat de werkelijke uitgaven gedeclareerd kunnen worden bij het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS). In totaal is door GGD Haaglanden € 5,8 miljoen uitgegeven aan programma Corona. Daarvan is voor € 3,8 miljoen aan meerkosten gemaakt voor het testen en vaccineren in het kader van de coronabestrijding. Deze kosten kunnen ten laste worden gebracht van de meerkostenregeling van VWS. Daarnaast is € 1,9 miljoen aan kosten gemaakt voor het in standhouden van de basisinfrastructuur en de najaarscampagne, daarvoor via een specifieke uitkering budget beschikbaar gesteld door VWS. Er is voor deze kosten geen sprake van een vergoeding van de GR en er vindt ook geen afrekening met de GR plaats.
Deel 2 Jaarrekening
pagina 59
1.3
Toelichting baten en lasten programma Veilig Thuis
Tabel VEILIG THUIS1: Overzicht baten en lasten (bedragen X €1.000 afgerond) Actuele begroting Taken programma Veilig Thuis
Baten
Realisatie
Lasten
Baten
Verschil
Lasten
Centrumgemeentegelden
10.275
10.275
0
Deelnemersbijdragen
9.080
9.207
127
Incidentele bijdrage derden
0
Compensabele inkoop-BTW
0
0
411
538
Advies
1.023
1.023
0
Meldingen (eigen personeel)
9.552
9.002
550
Meldingen (flexibele schil)
1.695
2.145
-450
Coördinatie huisverboden
520
520
0
Voorlichting
15
15
0
Versterken lokale teams Totalen
467 19.355
Toevoeging (-)/onttrekking reserve (+) Totaal programma Veilig Thuis
13.683
19.482
13.683
19.968
486 19.841
-127
241
226
13.484
326
13.484
326
486
0
Verschillen tussen begroting en realisatie groter dan € 50.000 en posten waarbij voor de GR een resultaat ontstaat, worden hieronder toegelicht. Daarbij wordt per taak in de tabel uiteengezet wat het resultaat is voor de uitvoeringsorganisatie Veilig Thuis en wat op basis van de afrekenafspraken het resultaat is voor de GR ten aanzien van deze taak. In de begroting 2023 en de op basis daarvan vastgestelde voorschotbedragen, die door de deelnemers aan de GR zijn betaald, is rekening gehouden met compensabele btw. In de werkelijkheid is de compensabele inkoop btw € 127.000 hoger dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. Via de nacalculatie wordt dit bedrag met de GR en de deelnemende gemeenten verrekend. Meldingen (eigen personeel) Lasten
Kosten personeel opdrachtnemer Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer
Baten
Begroot
Gerealiseerd
Verschil
9.552
8.928
624
0
74
-74
9.552
9.002
550
Resultaat opdrachtnemer
0
0
0
Totaal lasten voor de GR
9.552
9.002
550
Deelnemersbijdragen
9.552
9.552
0
Derdenbijdragen via opdrachtnemer Totaal baten voor de GR Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
0
0
0
9.552
9.552
0
0
550
550
Op de taak Meldingen is sprake van een positief resultaat van € 550.000 op de inzet van vast personeel (zie tabel hierboven) en een nadelig resultaat van € 450.000 op de flexibele inzet (extern personeel, zie tabel hieronder). Dit komt doordat het lastig is om voldoende vaste medewerkers te werven en te behouden voor de organisatie en als gevolg daarvan meer ingezet op tijdelijke inhuur van personeel. Per saldo is het resultaat € 100.000 en vindt conform de financiële spelregels verrekening met de GR plaats. Om de personele inzet in 2024 op peil te houden wordt dit resultaat via de bestemmingsreserve VT ingezet voor dit doel en vindt geen verrekening plaats met de deelnemende gemeenten.
Deel 2 Jaarrekening
pagina 60
Meldingen (flexibele inzet) Lasten
Begroot
Kosten personeel opdrachtnemer
0
0
0
1.695
2.145
-450
Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer
1.695
2.145
-450
0
0
0
0
0
0
Totaal lasten voor de GR
1.695
2.145
-450
Deelnemersbijdragen
1.695
1.695
0
0
0
0
Compensabele BTW doorgeschoven door opdrachtnemer
Compensabele BTW geclaimd door de GR bij GR-gemeenten Derdenbijdragen via opdrachtnemer Totaal baten voor de GR
0
0
0
1.695
1.695
0
0
-450
-450
Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
Versterken lokale teams Lasten
Kosten personeel opdrachtnemer
Begroot
Gerealiseerd
Verschil
0
0
0
Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer
467
241
226
Totale uitvoeringskosten opdrachtnemer
467
241
226
0
0
0
Totaal lasten voor de GR
467
241
226
Deelnemersbijdragen
467
467
0
0
0
0
467
467
0
0
226
226
Storting in bestemmingsreserve VT
Baten
Verschil
Kosten overige goederen en diensten opdrachtnemer Resultaat opdrachtnemer
Baten
Gerealiseerd
Derdenbijdragen via opdrachtnemer Totaal baten voor de GR Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
De deelnemende gemeenten hebben van het beschikbare budget voor het versterken van hun lokale teams op het gebied van huiselijk geweld in 2023 in totaal € 241.000 besteed. Een deel van de gemeenten heeft in 2023 geen gebruik gemaakt van het beschikbare budget, deels doordat de plannen nog nader uitgewerkt en afgestemd moesten worden. Het voorstel is om het bedrag dat resteert, € 226.000, toe te voegen aan de bestemmingsreserve Versterken lokale teams, zodat het beschikbaar blijft voor de inzet door de deelnemende gemeenten.
Deel 2 Jaarrekening
pagina 61
1.4
Toelichting baten en lasten overhead
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten die betrekking hebben op overhead opgenomen. Actuele begroting Pijlers en taken programma Overhead
Baten
Realisatie
Lasten
Baten
Verschil
Lasten
GR-ondersteuning Deelnemersbijdragen
511
519
8
0
220
220
Bijdragen derden
511
Lasten GR-ondersteuning
511
511
739
468
43
468
271
Overhead GR GGD basis 20 Indirecte kosten GGD (BBV Overhead)
1.687
1.719
-32
Toerekening OCW- en DH brede lasten 20 (Bedrijfsvoeringstoeslag)
3.348
3.316
32
5.035
0
Overhead GR GGD basis
0
5.035
0
Overhead GR GGD plus 20 Indirecte kosten GGD (BBV Overhead)
82
64
18
Toerekening OCW- en DH brede lasten 20 (Bedrijfsvoeringstoeslag)
498
516
-18
580
0
Overhead GR GGD plus
0
580
0
Overhead Programma corona 20 Indirecte kosten GGD (BBV Overhead)
0
0
0
Toerekening OCW- en DH brede lasten (Bedrijfsvoeringstoeslag)
0
0
0
0
0
20
Overhead Programma corona
0
0
0
Overhead Veilig Thuis 20 Indirecte kosten GGD (BBV Overhead)
2.648
2.648
0
Toerekening OCW- en DH brede lasten 20 (Bedrijfsvoeringstoeslag)
3.510
3.510
0
Overhead Veilig Thuis Totaal programma Overhead
0
6.158
0
6.158
0
511
12.284
739
12.241
271
Verschillen tussen begroting en realisatie groter dan € 50.000 en posten waarbij voor de GR een resultaat ontstaat worden hieronder toegelicht. Binnen het programma Overhead betreft dit het onderdeel GRondersteuning. In onderstaande tabel is een nadere uitsplitsing opgenomen. GR-ondersteuning Lasten
Baten
Begroot
Gerealiseerd
Verschil
Kosten personeel GR
288
260
Kosten overige goederen en diensten GR
103
96
7
Overheadtoeslag GR
48
32
16
Totaal lasten voor de GR excl. compensabele BTW
439
388
51
Compensabele BTW doorgeschoven door de GR aan de GR-gemeenten
72
80
-8
Totaal lasten voor de GR
511
468
43
Deelnemersbijdragen
439
439
0
Compensabele BTW geclaimd door de GR bij de GR-gemeenten
72
80
8
Overige opbrengsten
0
220
220
511
739
228
0
271
271
Totaal baten voor de GR Resultaat voor de GR (Baten minus Lasten)
28
Er is sprake van een voordelig resultaat voor de GR op het onderdeel GR-ondersteuning van € 271.000. Dit komt doordat in de begroting geen rekening is gehouden met de renteopbrengsten van de rekening bij het Ministerie van Financiën. Daarnaast zijn door de gemeente Den Haag lagere kosten doorberekend dan verwacht. Het voorstel is het voordelige resultaat op basis van een 50/50 verdeling toe te voegen aan de bestemmingsreserves van de GGD en VTH bij de GR, zodat deze middelen in 2024 ingezet kunnen worden. Deel 2 Jaarrekening
pagina 62
1.5
Overige toelichtingen op baten en lasten
Algemene dekkingsmiddelen De GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden heeft niet de beschikking over algemene dekkingsmiddelen. Heffing VPB De GR verricht geen activiteiten waarvoor de Vennootschapsbelastingplicht geldt. Aanwending bedrag onvoorzien In de begroting 2023 was geen bedrag onvoorzien opgenomen. Met betrekking tot regionale GGD-taken en Veilig Thuis zijn niet begrote onvoorziene baten en lasten verantwoord in het programma. Incidentele baten en lasten In het BBV zijn incidentele baten en lasten gedefinieerd als posten die het (begrotings)saldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken en (meerjarige)projecten of subsidies als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid of een eindig doel hebben. Bij de GGD is sprake van incidentele bijdragen vanuit de rijksoverheid in het kader van de meerkostenregeling corona, de regeling Versterking pandemische paraatheid (VIP) en de inhaalcampagne HPV 18+. Daarmee worden de incidentele lasten van de GGD gedekt.
Deel 2 Jaarrekening
pagina 63
Conform de regels zoals vastgelegd in het BBV is onderstaande tabel opgesteld, met de incidentele baten en lasten die het resultaat van de GR beïnvloeden. Incidentele baten en lasten Totaal baten Regionale GGD taken
23.842
Programma corona
5.755
Veilig Thuis
19.986
GR-ondersteuning
739 50.322
Af:
Incidentele baten GGD: Bijdrage programma corona
5.755
GGD: Rijksbijdrage HPV vaccinatiecampagne 18+
341
GGD: Ontrekking bestemmingsreserve kwartiermaker regionale preventie infrastructuur
84
GGD:Rijksbijdrage Versterking infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid (VIP)
1.032
GGD: Ontrekking bestemmingsreserve EPI 4-jaarlijkse gezondheidsmonitor
100
VT: Onttrekking aan bestemmingsreserve huiselijk geweld
486
GR-ondersteuning
220 8.018
Totaal structurele baten
42.304
Totaal lasten Regionale GGD-taken
23.842
Programma corona
5.755
Veilig Thuis
19.642
GR-ondersteuning
468 49.707
Af: incidentele lasten GGD: uitgaven programma Corona
5.755
GGD: versterking infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid (VIP)
1.032
GGD: uitgaven 4-jaarlijkse gezondheidsmonitor
100
GGD: inzet kwartiermaker regionale preventie infrastructuur
84
GGD: uitgaven vaccinatiecampagne HPV 18+
341
VT: inzet vanuit bestemmingsreserve huiselijk geweld
486 7.798
Totaal structurele lasten Structureel resultaat
41.909 395
Fiscale aspecten De lasten zijn verantwoord met inachtneming van het geldende fiscale regime. De wijze waarop de GR hieraan invulling geeft is in 2016 na afstemming met de fiscus vastgelegd door het Algemeen Bestuur in een fiscaal handboek voor de GR. De lasten van de GR over 2023 omvatten een vergoeding voor de uitvoeringskosten waaronder btw-kosten bij inkopen. Dit is BTW die door leveranciers bij de uitvoeringsorganisaties in rekening is gebracht bij activiteiten en die als kosten zijn meegerekend in de afrekening aan de GR. De GR vergoedt deze kosten aan de gemeente Den Haag. De GR verstuurt op haar beurt hiervoor jaarlijks een factuur aan de deelnemers voor deze kosten. Voor zover het overheidstaken betreft, mogen gemeenten de inkoop-BTW compenseren via het BTW Compensatie Fonds (BCF). Jaarlijks wordt op grond van deze "transparantieregeling voor samenwerkingsverbanden" een schriftelijke opgave aan de regiogemeenten verstrekt, waarin het totaalbedrag van de door te schuiven omzetbelasting staat vermeld en het deel daarvan dat voor rekening komt van de desbetreffende regiogemeente.
Deel 2 Jaarrekening
pagina 64
Voor ondernemingsactiviteiten die de gemeente Den Haag op verzoek van de GR uitvoert, voor zover niet vrijgesteld van BTW, heft de gemeente Den Haag BTW bij de eindafnemer en draagt die aan de fiscus af. Bijvoorbeeld bij reizigersvaccinatie is de betrokken inwoner de eindafnemer. De begroting 2023 is opgesteld inclusief BTW. Ook de voorschotfacturen, op basis waarvan de deelnemersbijdragen 2023 betaald zijn, zijn inclusief BTW. Voorziening verlofsparen In de cao-gemeenten 2021-2022 is het verlofsparen geïntroduceerd. Bovenwettelijk verlof kan worden omgezet in spaarverlof, waarmee de vervaltermijn die gold voor het bovenwettelijk verlof niet meer van toepassing is. De commissie BBV heeft aangegeven dat voor dit spaarverlofsaldo een voorziening gevormd moet worden. Begin 2023 is door de gemeente Den Haag een methodiek bepaald voor het vormen van deze voorziening. Er wordt gemeentebreed één voorziening gevormd, die wordt onderverdeeld naar de verschillende diensten. Met betrekking tot het vormen van de voorziening is besloten dat de kosten van de vorming van de voorziening centraal worden genomen en dat de kosten niet worden verrekenend met de programma’s en diensten. De voorziening wordt jaarlijks bijgesteld. De voeding van de voorziening is naar rato van hoe de personeelskosten verdeeld zijn over de programma’s per dienst.
Het voorgaande betekent voor de uitvoeringsorganisaties GGD, VT en de GR dat er voldaan is aan de BBVverplichting tot het vormen van een voorziening. De actualisatie van de voorziening kan in de komende jaren tot lasten (positief of negatief) leiden. De verwachting is echter dat dit van geringe omvang zal zijn.
Informatie Wet normering topinkomens Met ingang van 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. De WNT verplicht tot openbaarmaking van de bezoldiging van de zogenaamde "topfunctionarissen". Topfunctionarissen zijn diegenen die leidinggeven aan de gehele organisatie. Conform de WNT wordt in dit jaarverslag de beloning van de topfunctionarissen binnen de Gemeentelijke Gezondheidsdienst en Veilig Thuis Haaglanden openbaar gemaakt. Deze verplichting tot openbaarmaking geldt ook voor de beloning van andere werknemers, als de bezoldiging in 2023 meer bedraagt dan € 223.000 bruto, of als de uitkering wegens beëindiging van het dienstverband meer bedraagt dan € 75.000, wordt de overschrijding gemotiveerd. Dit is bij de GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden niet aan de orde. De beloningen van de directeuren vallen ruimschoots onder het genoemde bezoldigingsmaximum.
Deel 2 Jaarrekening
pagina 65
Topfunctionaris
Werknemer met bezoldiging hoger dan wettelijke maximum
Gegevens 2023 bedragen x € 1 Functiegegevens
Aanvang en einde functievervulling in 2023 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)* Dienstbetrekking?
Mevr. A.S. de Boer
Dhr. S.J.M. Urlings
Directeur GGD Haaglanden
Portefeuilledirecteur uitvoeringsorganisaties JMO en Veilig Thuis, Leerling- en Onderwijszaken
1-1-2023 t/m 31-12-2023 0,8 Ja
1-1-2023 t/m 31-12-2023 0,2 Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal
€ € €
115.307 € 18.094 € 133.401 €
28.049 4.521 32.570
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€
178.400 €
44.600
€
133.401 €
32.570
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
* A.S. de Boer is naast de uitvoeringsorganisatie GGD Haaglanden ook voor 0,2 fte werkzaam voor de Ambulancezorg. S.J.M. Eurlings is naast de uitvoeringsorganisatie VT Haaglanden ook werkzaam voor JMO/Jeugd. De werkelijke inzet voor de GR als DVT bedraagt 0,4 fte en 0,6 fte voor JMO/Jeugd. Vanaf 2024 wordt deze verdeling aangepast in de personele en financiële administratie en zal conform afspraak voortaan 0,4 fte toegerekend worden aan de GR voor de inzet van de directeur Veilig Thuis. Bij beide functionarissen blijft de totale bezoldiging onder de WNT-norm.