IB 21 050 9e herziening Grex 2021 2021-04-09 openbare versie (2).docx
Tekst van het document
Parameters Grondexploitatie 2021
Prijspeildatum ramingen Startdatum Einddatum Index
Rente***
GREX2021 1-1-2021 1-1-2021 31-12-2026
GREX2020 1-1-2020 1-1-2020 31-12-2026
2,50% 2,00%
2,50% 2,00%
4,50% 2,50% 2,00%
4,50% 2,50% 2,00%
0,48% 0,37% -0,01% 2,00%
0,52% 0,42% 0,01% 2,00%
Kostenstijging* 2021/2022 >2022 Opbrengstenstijging** 2021 2022 >2022 Lasten en baten 2021 2022 >2022
Discontovoet****
*Verwervingen en Milieusanering kennen geen indexatie, omdat deze kosten inclusief toekomstige kostenstijgingen zijn geraamd. **Opbrengstenstijging van opbrengsten uit niet-woningbouw is in 2021 beperkt tot 2,50%. ***Er is een financieringsarrangement, op basis van kasstroom wordt gerekend met verschillende rentepercentages. ****de discontovoet is bij een negatief saldo verplicht 2,00% conform voorschriften Commissie BBV
Figuur 4: Parameters kosten en opbrengsten
22
Grondexploitatie Sion - ‘t Haantje Negende herziening, 2021
2.4. Planning
Planning programma woningen 350 300 250 200 150 100 50 BW2013
BW2014
BW2015
BW2016
BW2017
Rijwoningen
BW2018
BW2019
2^1 kap woningen
BW2020
2021
Vrijstaande woningen
Programma en planning BW2013 BW2014 BW2015 BW2016 BW2017 BW2018 BW2019 BW2020 Rijwoningen 81 129 291 174 208 63 124 211 2^1 kap woningen 8 1 17 47 55 4 Vrijstaande woningen 3 4 8 10 16 14 3 2 Appartementen 15 31 9 59 199 Totaal woningen 92 134 331 262 288 136 127 416 Figuur 7a: Fasering programma uit te geven bouwgronden (uitgifte in aantal)
2022
2023
2024
2025
2026
Appartementen
2021 140 10 4 237 391
2022 115 12 159 286
2023 121 28 135 284
2024 115 5 2 162 284
2025 114 5 2 163 284
2021
2022
2023
2024
2025
2026
Programma en planning BW2013 BW2014 BW2015 BW2016 BW2017 BW2018 BW2019 BW2020 Voorzieningen 2.919 3.085 Kantoren Bedrijfsruimte 7.134 570 3.626 8.579 6.352 Figuur 7b: Fasering programma uit te geven overige bouwgronden (uitgifte in BVO's)
2021 4.235 -
2022 24.273
2023 9.320
2024 9.320
2025 9.320
2026 136 10 3 135 284
Planning programma 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 0 BW2013
BW2014
Voorzieningen
BW2015
Kantoren
BW2016
BW2017
BW2018
BW2019
BW2020
Bedrijfsruimte
2026 9.320
De fasering van de werkzaamheden en daarmee de kosten van de realisatie zijn zoveel mogelijk afgestemd op de beoogde planning van de opbrengsten van uitgifte van bouwgronden.
23
Grondexploitatie Sion - ‘t Haantje Negende herziening, 2021
3
Samenvatting geraamd resultaat grondexploitatie op hoofdlijnen
a. Resultaat grondexploitatie Het geraamd resultaat op de Negende herziening, 2021 bedraagt: € 4,30 miljoen nadelig op eindwaarde, ultimo 2026 € 4,27 miljoen nadelig op startwaarde per 1 januari 2021 In de vastgestelde Achtste herziening, 2020 bedroeg het geraamde resultaat: € 4,25 miljoen nadelig op eindwaarde, ultimo 2026 € 4,09 miljoen nadelig op startwaarde per 1 januari 2020 b. Resultaat risicoparagraaf Risico’s kunnen pas in de ramingen van de grondexploitatie worden opgenomen als ze zich daadwerkelijk voordoen, maar alle risico’s worden ieder jaar opgenomen in de risicoparagraaf en gekwantificeerd, zodat een goed en inzichtelijk beeld ontstaat van het benodigde weerstandsvermogen om deze risico’s te kunnen opvangen. Tegenover de (marginale) toename van het geraamd nadelig resultaat, is te zien dat het totaal aan gekwantificeerde risico’s is afgenomen (= voordelig) en wel van € 7,078 miljoen tot € 6,399 miljoen in deze Negende herziening 2021. c.
Resultaat grondexploitatie + Resultaat risicoparagraaf
De ontwikkeling van het totaal aan geraamd resultaat op de grondexploitatie tezamen met de gekwantificeerde risico’s is als volgt: € 11,17 miljoen nadelig in Achtste herziening, 2020 naar € 10,67 miljoen nadelig in Negende herziening, 2021 € 0,50 miljoen is derhalve de afname van het geprognosticeerde nadelig totaal. Dit laat zich in grote lijnen al volgt verklaren: € 0,57 miljoen nadelig archeologie € 0,58 miljoen nadelig civiele werken € 0,60 miljoen voordelig tijdelijke school € 1,03 miljoen voordelig afzet bouwgronden € 0,14 miljoen nadelig overig € 0,50 miljoen voordelig
Benodigd weerstandsvermogen: Ten behoeve van niet geraamde, maar wel aanwezige -gekwantificeerde- risico’s op de grondexploitatie wordt rekening gehouden met een benodigde buffer in de Algemene Reserve van € 6,40 miljoen. Jaarlijks wordt de grondexploitatie herzien en wordt de hoogte van de buffer in de Algemene Reserve daarop afgesteld en bijgesteld. Er is de ambitie uitgesproken om te onderzoeken op welke wijze het resultaat en de risico’s op de grondexploitatie voor de gemeente kan worden geoptimaliseerd en in de eerstvolgende jaarlijkse herziening voordelig kan worden bijgesteld. Voor de aanvullende buffer in de Algemene Reserve geldt dat pas aan het eind van de grondexploitatie en op basis van het alsdan werkelijke resultaat een beschikking ten laste van de Algemene Reserve plaatsvindt.
24
Grondexploitatie Sion - ‘t Haantje Negende herziening, 2021
25