23 042b. Brief d.d. 06-04-2023 Avalex - aanleiding ontwerpbegrotingswijziging 2023.pdf

Qas/a\ex

Aan de colleges van de Avalex-gemeenten

Datum:

6 april 2023

Behandeld

door: N.T.C.M. Dukker

Kenmerk:

2023004

Onderwerp:

Voorzienbegrotingstekort 2023 Avalex

Bijlage:

Financiëleonderbouwing

Geacht college, Als gevolg van geopolitieke ontwikkelingen en de loonindexatievanwege het cao-akkoord2023 (cao SGO), is Avalex geconfronteerd met forse kostenstijgingen. Deze waren bij het opstellen van de begroting 2023 nog niet voorzien. Bij het opstellen is namelijk uitgegaan van de indexaties zoals eind 2021nog voorzienwerden in de ‘Kaderbrief begroting 2023 voor gemeenschappelijke regelingen ’. Doordeze onvoorzieneontwikkelingen ziet Avalex zich genoodzaakt haar begroting 2023 gedurende de looptijdvan het boekjaar te wijzigen. Er wordt een substantieel begrotingstekort voorzien(negatief exploitatiesaldo), indien er geen aanvullende maatregelen genomen worden. Het bestuur constateert daarbij dat Avalex genoodzaakt is in 2023 onder kostprijste werken, aangezien zij pas in 2024 deze nieuwe situatie van structurele prijsstijgingen kan opvangen met de herziening van de tarieven 2024. Het bestuur heeft daarom bezien wat een passende set van maatregelen is om deze ongewenste situatie te voorkomen,passend binnende vastgestelde financiële spelregels. Met dit schrijven informeert het bestuur u over het genomen bestuursbesluit, omdat dit ookvan de zijde van de gemeenten extra financiële inzet vraagt.

Uitgangspunt hierbij is dat Avalex een financieel stabiel bedrijf blijft, dat in staat is ookbij financiëletegenslag door externe omstandigheden haar dienstverlening te continueren.Dit is in het belang van zowel Avalex en van de gemeenten. De effecten van de omvang van de kostenstijging 2023 maakt echter dat deze financiëlestabiliteit in 2023 onder druk staat. Op basis van de (financiële) uitgangspunten heeft het bestuur besloten om het voorziene begrotingstekort Avalex in 2023 deels te dekken met het benutten van de tot en met 2022 opgebouwde algemene reserves, en deels doornog

Delft Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar

Avalex Regionaal Reinigingsbedrijf Postbus16428 2500BK Den Haag Laan van ’s-Gravenmade 9 . 2495 BD Den Haag

info@avalex.nl www.avalex.nl ra /Avalexnieuws @ 1

KVK BNG IBAN BIC BTW

50696963 Den Haag 2850 95722 NL35 BNGH 02850 95722 BNGHNL2G NL 809565596B 01

100% recycled papier

jTlavalex in 2023 een aanvullend beroep te doen opde gemeenten. Op die manier kan Avalex deels zelf bijdragen in de oplossing,maar ookvoorde toekomst uitgaan van een gezonde buffer aan weerstandsvermogen. Hieronder lichten we dit nader toe. Vooreen deel zal Avalex het verwachte negatieve resultaat over 2023 opvan'gen met het positieve resultaat (na bestemming) over 2022. Dit betekent inzet van een deel van de algemene reserves van €715.000 om het begrotingstekort te dempen. Verdergaande inzet vanuitde algemene reserves van Avalex in 2023 wordt als onwenselijk gezien, omdat daarmee de ratio’s te ver van een gezonde bedrijfsvoering af komen en dit ongewenste nieuwe risico’s met zich meebrengt. Uiteraard is aan de kant van Avalex nog verder onderzocht wat de in te zetten maatregelen zijn om binnende eigen mogelijkheden de gevolgen van de stijgingen voorde begroting 2023 te beperken. De mogelijkheden voorstructurele besparing worden vooral gezien in de afbouwvan de overcapaciteit opde milieustraten. Het effect opde bëgroting 2023 hiervan is echter beperkt. Dit zal wel een dempend effect hebben op de tariefstijging 2024 als gevolg van dezelfde kostenstijgingen. Dit wordt daarom meegenomen bij de begroting 2024.

Ook is doorAvalex aangegeven dat de noodzakelijke verbouwing vanwege de gestelde duurzaamheidseisen van het pand in Den Haag in 2023 opnieuwbezien wordt opkostenbesparingen om zo te voorkomendat het eerder vastgestelde budget ookmee geïndexeerd moet worden. Dit betekent feitelijk een taakstelling opdeze verbouwingsactiviteit. Daarnaast heeft het bestuur besloten tot inzet van een eenmalige, aanvullende loon-/prijscompensatie in 2023 door de gemeenten. Dit past binnende financiële afspraken Avalex, waarbij de gevraagde compensatie verdeeld wordt naar rato van het aantal inwoners. De gevraagde compensatie is inmiddels ambtelijk en bestuurlijk besproken en toegelicht. In de bijlage hebben we de situatie en compensatie vooruw gemeente financieel uitgewerkt. Het alternatieve scenario, om niet over.te gaan tot de aanvullende compensatie in 2023, wordt doorhet bestuur als onwenselijk gezien. Mede omdat dan in 2024 de tarieven extra belast moeten worden met een extra stijging om weer financiëlestabiliteit te verkrijgen. De voorkeurheeft het om dit jaar aanvullend te laten compenseren doorde gemeenten ter voorkomingvan extra kosten 2024. Daarbij is namelijk geconstateerd dat er ophet afvaldossier sprake is van een bijzondere situatie. Doorde externe omstandigheden ontstaat er enerzijds voorhet Avalex-deel een onverwacht begrotingstekort 2023.

Anderzijds ontstaat er vanwege dezelfde externe omstandigheden de situatie dat er vooreen gedeelte extra uitgekeerd kan worden aan de gemeenten. De gevraagde compensatie 2023 kan worden verrekend via de eindafrekening DVO 2022 als de gemeenten hier prijs opstellen. We realiseren onsdat de brede financiële ontwikkelingen maken dat uw gemeente wellicht van diverse kanten verzoeken om financiëlebijstand krijgt. Desalniettemin is het bestuur van mening dat Avalex met dit scenario in staat is, om ondanksde turbulente buitenwereld, de dienstverlening te blijven leveren opbasis van een gezonde financiële bedrijfsvoering. De ontwerpbegrotingswijziging 2023 ontvangt u gelijktijdig zienswijze.

voorzitter

secretaris-directeur

met de ontwerpbegroting 2024 uiterlijk 30 april a.s. voor

Bijlage- Financiëleonderbouwing Voorzien begrotingstekort Avalex2023 De begroting 2023 is begin 2022 opgesteld opbasis van de Kaderbrief begroting '2023 gemeenschappelijke regelingen uit november 2021.Voorde oorspronkelijkebegroting 2023 is gerekend met de in die kaderbrief vermelde inflatiecorrectie, te weten 0,6% voorpersoneelskosten en 2,3%voormateriaal. Inmiddels is bekend dat de realiteit geheel anders is en de daadwerkelijke inflatiecorrectie een stuk hoger is. Eind februari 2023 is een principeakkoordvoorde cao SGO bereikt waarvan de doorrekening een gemiddelde stijging van de personele kosten 2023 van 9,5%laat zien. Ook de kosten voormateriaal laten een stijging zien van circa 10% over de eerste 2maanden van 2023, dit sluit aan bij de 9.6% stijging die in Kaderbrief begroting 2024 als stijging voor2023 is opgenomen. In zijn totaliteit zórgen deze effecten opbasis van de in 2022 opgestelde begroting voor2023, bij ongewijzigd beleid, vooreen begrotingstekort van € 2,659 miljoen voor2023. Dit maakt wijziging van de begroting en maatregelen noodzakelijkconformonderstaande tabel.

€ 2.659.000

Voorzien begrotingstekort2023

Maatregelen 2023: €715.000

•

Inzet algemenereserve Avalex (resultaatna bestemming2022)

•

aanvullende loon/prijs-compensatie Avalex-gemeenten in 2023

€ 1.944.000

Financieeleffectper gemeentevanwegeeenmaliggevraagde loon-prijscompensatie 2023 Artikel 7.3 van de bijdrageverordening Avalex schrijft voordateen negatief exploitatiesaldo kan worden verdeeld onder de deelnemende gemeenten naar rato van het aantal inwonersvan de deelnemende gemeenten. Op grond van de bovenstaande omvang van aanvullende loon/prijs-compensatie is de onderlinge verdeling van de gevraagde bijdrage per gemeente als volgt: Aantal inwoners1 Delft Leidschendam-Voorburg Rijswijk Pijnacker-Nootdorp Wassenaar Midden-Delfland Totaal

1 Bron:CBS, over2022.

3

Gemeentelijke bijdrage, uitgedruktin percentage

104.574 76.659 56.941 56.572 27.115 19.484 340.345

Gegevens 2023

zijn nognietbekend.

31% 23% 17% 17% 8% 5% 100%

Gevraagde gemeentelijke bijdrage,bij voorziene tekort € 602.640 €447.120 €330.480 €330.480 €155.520 € 97.200 €1.944.000

f^avalex

Op basis van de nacalculatie DVO 2022 ontvangt elke gemeente Gemeenten Delft Leidschendam-Voorburg Rijswijk Pijnacker-Nootdorp Wassenaar Midden-Delfland Totaal

Verwerkingskosten en opbrengstgrondstoffen voordeel voordeel voordeel voordeel voordeel voordeel voordeel

Voorgesteld wordt de gevraagde apart afgestemd worden.

Milieustraten

325.374nadeel 387.027 voordeel 227.823voordeel 339.282nadeel 97.941voordeel 68.764nadeel 1.446.211nadeel

de volgende bedragen: Overlaad

63.097voordeel 11.260voordeel 12.829voordeel 102163 voordeel 43.650 nadeel 31.319nadeel 128.840 voordeel

compensatie in eerste

instantie hiermee

Impactrendementuit MIX

20.104voordeel 20.698voordeel 548 voordeel 2.178voordeel 11.712voordeel 2.476voordeel 29.340voordeel

Nacalculatie DVO 2022

45.186voordeel 43.292voordeel 45.345 voordeel 1.953 voordeel 29.112voordeel 369voordeel 165.257 voordeel

327.568 462.277 286.545 241.250 158.991 35.338 1.511.968

te verrekenen. Dit zal met elke gemeente