21-082 A. GREX 10e herziening 2022.pdf

De fasering van de werkzaamheden en daarmee de kosten van de realisatie zijn zoveel mogelijk afgestemd op de beoogde planning van de opbrengsten van uitgifte van bouwgronden.

22

Grondexploitatie Sion - ‘t Haantje Tiende herziening, 2022

3

a)

Samenvatting geraamd resultaat grondexploitatie op hoofdlijnen` Resultaat grondexploitatie

Het geraamd resultaat op de Tiende herziening, 2022 bedraagt: € 3,844 miljoen nadelig op eindwaarde, ultimo 2026 € 3,840 miljoen nadelig per 1 januari 2022 In de vastgestelde Negende herziening, 2021 bedroeg het geraamde resultaat: € 4,304 miljoen nadelig op eindwaarde, ultimo 2026 € 4,272 miljoen nadelig per 1 januari 2021 b)

Resultaat risicoparagraaf

Risico’s kunnen pas in de ramingen van de grondexploitatie worden opgenomen als ze zich daadwerkelijk voordoen, maar alle risico’s worden ieder jaar opgenomen in de risicoparagraaf en gekwantificeerd, zodat een goed en inzichtelijk beeld ontstaat van het benodigde weerstandsvermogen om deze risico’s te kunnen opvangen. Naast de afname van het geraamd nadelig resultaat, is te zien dat ook het totaal aan gekwantificeerde risico’s is afgenomen en wel van € 6,4 miljoen tot € 4,8 miljoen in deze Tiende herziening, 2022. c)

Resultaat grondexploitatie + Resultaat risicoparagraaf

De ontwikkeling van het totaal aan geraamd resultaat op de grondexploitatie tezamen met de gekwantificeerde risico’s is als volgt: € 10,67 miljoen nadelig in Negende herziening, 2021 naar € 8,63 miljoen nadelig in Tiende herziening, 2022 € 2,04 miljoen is derhalve de afname van het geprognosticeerde nadeel. Dit laat zich in grote lijnen al volgt verklaren: € 2,01 miljoen nadelig plankosten € 4,21 miljoen nadelig civiele werken € 0,21 miljoen nadelig tijdelijke school € 8,87 miljoen voordelig afzet bouwgronden € 0,07 miljoen nadelig overig € 2,04 miljoen voordelig

Benodigd weerstandsvermogen: Ten behoeve van niet geraamde, maar wel aanwezige -gekwantificeerde- risico’s op de grondexploitatie wordt rekening gehouden met een benodigde buffer in de Algemene Reserve van € 4,79 miljoen. Jaarlijks wordt de grondexploitatie herzien en wordt de hoogte van de buffer in de Algemene Reserve daarop afgesteld en bijgesteld. Er is de ambitie uitgesproken om te onderzoeken op welke wijze het resultaat en de risico’s op de grondexploitatie voor de gemeente kan worden geoptimaliseerd en in de eerstvolgende jaarlijkse herziening voordelig kan worden bijgesteld. Voor de aanvullende buffer in de Algemene Reserve geldt dat pas aan het eind van de grondexploitatie en op basis van het alsdan werkelijke resultaat een beschikking ten laste van de Algemene Reserve plaatsvindt.

23

23-12-2021 16:35

pagina 24 van 24