Voorstel Zienswijze begroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024 SVHW.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp: Zienswijze begroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024 SVHW

College van burgemeester en wethouders 7 mei 2024

Zaaknummer 2024-036474

Portefeuillehouder C.A. van der Duijn Schouten

Commissie Samen wonen 30 mei 2024

Openbaar

E-mailadres opsteller: k.djodikromo@debedrijfsvoeringspartner.nl

Gemeenteraad 13 juni 2024

Geadviseerd besluit 1. De zienswijzebrief op de ontwerpbegroting 2025 en de 1e begrotingswijziging 2024 van de GR SVHW vast te stellen en te versturen.

Raadsvoorstel Inleiding Op 11 april 2024 heeft het dagelijks bestuur van het SVHW de meerjarenbegroting 2025 en de 1e wijziging begroting 2024 toegezonden en de gemeenteraad van Ridderkerk in de gelegenheid gesteld om een zienswijze daarop te geven. Beoogd effect Vanuit de controlerende rol van de raad een mening te geven ten aanzien van de conceptbegroting 2025 en de 1e wijziging begroting 2024. Relatie met beleidskaders Niet van toepassing Argumenten 1.1.1. 1e begrotingswijziging 2024 volgt uit de Kadernota 2025: hoofdzakelijk incidenteel extra kosten in verband met WOZ-bezwaren In de Kadernota 2025 is opgenomen dat in een 1e begrotingswijziging 2024 de effecten van de cao en prijsontwikkelingen in 2023, de te lage indexering van de primaire begroting 2024 en de toetreding van de gemeente Drimmelen zullen worden verwerkt. Een verdrievoudiging van het aantal WOZ bezwaren in 2023 vraagt extra inspanning om de reguliere taken te blijven uitvoeren. De kosten voor inhuur zijn toegenomen met € 1.342.000 waarvan € 968.000 voor de WOZ, zoals in de kadernota gemeld, tijdelijk is. Meerjarig is er in twee stappen een daling begroot van deze incidentele kosten naar geen extra kosten in 2026. Dit is uiteraard afhankelijk van de ontwikkelingen in het aantal (NCNP) bezwaren. 1.1.2.

Toename deelnemersbijdrage door begrotingswijziging 2024 In de 1e begrotingswijziging 2024 bedraagt de aanvullende stijging van de totale kosten € 1.414.000, die gedekt dient te worden door alle deelnemers middels een wijziging van de deelnemersbijdrage. Deze toename van de kosten komt, zoals hiervoor is beschreven, met name door de kosten die gerelateerd zijn aan cao- en prijsontwikkelingen voor materiële kosten en extra tijdelijke inhuur voor bezwarenafwikkeling die niet zijn opgenomen in de primaire begroting 2024. Daarin is tevens opgenomen een incidentele bezuiniging op de kapitaalslasten van € 58.000 en een structurele bezuiniging van materiaal kosten van € 100.000. 1.1.3. Stijging van de deelnemersbijdrage van Ridderkerk bij de 1e begrotingswijziging 2024 geeft geen aanleiding voor een zienswijze Om de extra kosten bij de begrotingswijziging 2024 te verdelen over alle deelnemers van SVHW, wordt een objectief criterium gehanteerd op basis van het aantal WOZ-objecten en het aantal aanslagregels van de deelnemers. Bij de berekening van de toe te rekenen kosten zijn ten opzichte van de primaire begroting 2024 de WOZ-kosten fors gestegen van € 12,818 naar € 17,812 per WOZ object en de kosten voor de heffing en inning daartegenover gedaald van € 1,337 naar € 1,218 per aanslagregel.

Bij de primaire begroting 2024 is voor Ridderkerk een lagere deelnemersbijdrage van € 599.000 berekend op basis van een tijdens de overgang naar SVHW geschatte aantal WOZ-objecten van 25.503 en een aantal aanslagregels van 111.779. Uit de jaarrekening 2023 blijkt dat deze aantallen hoger zijn namelijk 26.095 WOZ-objecten en 132.476 aanslagregels. Deze werkelijke aantallen leiden tot een deelnemersbijdrage voor Ridderkerk van € 755.000. Alhoewel dit ten opzichte van de primaire begroting een stijging van de deelnemersbijdrage betekent van € 156.000, bestaat er geen aanleiding om een zienswijze in te dienen, aangezien bij de kostentoerekening voor de deelnemers objectief criterium voor de kostentoerekening van toepassing is zoals hiervoor beschreven. 1.2.1 De ontwerpbegroting 2025 past binnen de financiële kaders: toename van de totale deelnemersbijdrage van 3,82% en geen aanleiding voor een zienswijze De gehanteerde indexeringen voor personeelslasten en materiële kosten zijn conform de door het AB van SVHW vastgestelde “Notitie structurele indexering begroting SVHW” op basis van de Macro Economische Verkenningen van het CPB. De totale deelnemersbijdrage neemt in 2025 toe met € 569.000, hetgeen een toename is van 3,82% ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024. De stijging van de deelnemersbijdrage valt volledig toe te rekenen aan indexering. Er is geen nieuw

2/4

beleid in de begroting 2025 opgenomen. De deelnemersbijdrage van Ridderkerk bedraagt voor 2025 € 742.000. Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024 is dit € 13.000 (€ 742.000 - € 755.000) minder, aangezien de verwachting is dat de komende jaren sprake zal zijn van een daling van het aantal WOZ-bezwaren en daarmee een daling van de kosten voor de afhandeling van WOZbezwaren. Overleg gevoerd met SVHW. Kanttekeningen Niet van toepassing Uitvoering/vervolgstappen Het Algemeen Bestuur van SVHW zal na verwerking van de ontvangen zienswijzen van de deelnemers de begroting 2025 en de 1e wijziging begroting 2024 vaststellen. Deze vastgestelde begrotingen zullen vervolgens naar de deelnemers worden toegestuurd. Evaluatie/monitoring Niet van toepassing Financiën Voor 2025 is de jaarlijkse deelnemersbijdrage van Ridderkerk geraamd op € 742.000. Ten opzichte van gewijzigde begroting 2024 is dit een afname van € 13.000 (€ 755.000 - € 742.000). De structurele gevolgen zijn inmiddels meegenomen in de 1e TR 2024. Juridische zaken Niet van toepassing Duurzaamheid en Ecologie Niet van toepassing Inclusiviteitstoets Niet van toepassing Communicatie/participatie na besluitvorming Na besluitvorming ontvangt het dagelijks bestuur van SVHW de bijgevoegde brief als zienswijze op de conceptbegroting 2025 en de 1e begrotingswijziging 2024.

Burgemeester en wethouders van Ridderkerk, de secretaris,

de burgemeester,

mw. M. Kitselar

dhr. C.A. Oosterwijk

Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5.

Aanbiedingsbrief voor zienswijze begroting 2025.pdf Aanbiedingsbrief voor zienswijze 1e begrotingswijziging 2024.pdf Begroting 2025.pdf 1e wijziging Begroting 2024.pdf Zienswijzebrief aan SVHW.docx

3/4

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: Zienswijze begroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024 SVHW

Gemeenteraad: 13 juni 2024

Zaaknummer:

Commissie samen wonen 30 mei 2024

De raad van de gemeente Ridderkerk, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 7 mei 2024,

BESLUIT: 1. De zienswijzebrief op de ontwerpbegroting 2025 en de 1e begrotingswijziging 2024 van de GR SVHW vast te stellen en te versturen.

4/4