Voorstel Zienswijze 2e begrotingswijziging 2024 en begroting 2025 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp: Zienswijze 2e begrotingswijziging 2024 en begroting 2025 Veiligheidsregio RotterdamRijnmond

College van burgemeester en wethouders 21 mei 2024

Zaaknummer 2024-041493

Portefeuillehouder C.A. Oosterwijk

Commissie Samen leven en Samen wonen RK 20 juni 2024

Openbaar

E-mailadres opsteller: j.limmen@ridderkerk.nl

Gemeenteraad 9 juli 2024

Geadviseerd besluit 1. De zienswijzebrief op de 2e begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 van de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond vast te stellen en te versturen.

Raadsvoorstel Inleiding Middels de brief van 20 april 2024 zijn de 2e begrotingswijziging 2024 en begroting 2025 aangeboden door de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR). Overeenkomstig de Wet gemeenschappelijke regelingen kunt u uw zienswijze over deze stukken tot en met 12 juli 2024 aan het dagelijks bestuur (DB) van de VRR kenbaar maken. De VRR heeft tevens het jaarverslag 2023 ter kennisneming toegestuurd. Het jaarverslag is op 15 mei ter vaststelling voorgelegd aan het algemeen bestuur (AB). Het jaarverslag kent geen zienswijzeprocedure. 2e Begrotingswijziging 2024 De 2e begrotingswijziging 2024, maar ook de begroting 2025, zijn gebaseerd op de meest actuele ontwikkelingen. De uitkomsten van het jaarverslag 2023 zijn verwerkt in de 2e begrotingswijziging 2024. De Veiligheidsregio-cao loopt op 1 mei 2024 af en er is nog geen nieuwe cao. In de 2e begrotingswijziging 2024 is uitgegaan van het percentage loonstijging dat ook bij gemeenten is afgesproken. Voor het jaar 2024 wordt een negatief resultaat verwacht van € 1,8 mln. Het negatieve resultaat komt vooral door een stijging van de salarislasten in 2024, waarvoor pas in latere jaren een vergoeding wordt ontvangen. Ten aanzien van het tekort van 2024 is door het algemeen bestuur besloten dat er een nacalculatie op de gemeentelijke basiszorgbijdrage plaats zal vinden.

Echter het dagelijks bestuur heeft de directie opdracht gegeven ervoor te zorgen dat er geen tekort zal moeten worden verrekend. Begroting 2025 Dit is de derde begroting van het meerjarenbeleidsplan 2023-2027. Er is rekening gehouden met de derde tranche van de ontwikkelagenda en de extra gelden die beschikbaar worden gesteld voor de versterking van de crisisbeheersing. De doelstellingen uit de ontwikkelagenda krijgen zichtbaar steeds meer vorm in het jaar 2025. Beoogd effect Met zijn zienswijze heeft de raad de mogelijkheid haar opmerking(en) over de 2e begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 aan de VRR kenbaar te maken. Relatie met beleidskaders Nota verbonden partijen 2016-2020 en de Handleiding Verbonden Partijen 2017-2020. Argumenten 1.1 Hiermee maakt de gemeente zijn zienswijze kenbaar. De deelnemende gemeenten hebben de VRR opgeroepen om te anticiperen op de financiële opgave waarvoor de gemeenten vanaf 2026 staan. De VRR heeft aangegeven hierover in het 2e halfjaar van 2024 met het algemeen bestuur in gesprek te gaan. Overleg gevoerd met Niet van toepassing. Kanttekeningen Vanaf 2023 geldt de ontwikkelagenda als belangrijk uitgangspunt. Het algemeen bestuur heeft uit 4 mogelijke scenario’s gekozen voor scenario 2 ‘basis op orde’.

Door de hoge inflatie, welke via de inwonersbijdrage beperkt doorgerekend kon worden, leek de VRR onvoldoende middelen te hebben om de ontwikkelagenda, zoals afgesproken, uit te voeren. In overleg met de gemeenten is op bepaalde terreinen getemporiseerd en zouden eventuele tekorten op basis van nacalculatie door de gemeenten aangevuld worden. De VRR is echter in staat geweest het jaar met een positief resultaat af te sluiten. Het resultaat was € 2,3 miljoen. Dat betekent dat de deelnemende gemeenten geen aanvullende bijdrage over 2023 hoeven te betalen. Het resultaat is aan de reserves toegevoegd. Hierdoor is de solvabiliteit van de VRR gestegen. Voor de solvabiliteit, netto schuldquote en structurele exploitatieruimte hanteert de VRR geen normen. Vanuit het BBV is hier bewust voor gekozen, omdat er meer waardering wordt toegekend aan een adequate toelichting bij de kengetallen, dan aan de normen.

2/6

Wij leven momenteel in een onzekere wereld. Bij calamiteiten kan de VRR nu nog een beroep doen op defensie en militairen worden dan ook regelmatig ingezet om hulp te bieden. Defensie en de VRR zijn bezig zich voor te bereiden op allerlei scenario’s, die op ons af kunnen komen gezien de huidige omstandigheden. Eén daarvan is wat de VRR kan doen, als er geen beroep meer gedaan kan worden op defensie, omdat zij elders zijn ingezet. Met de begroting 2025 is met deze scenario’s (nog) geen rekening gehouden. Uitvoering/vervolgstappen Zienswijzen kunnen tot 12 juli 2024 aan het dagelijks bestuur kenbaar worden gemaakt. Het dagelijks bestuur zal op 4 september 2024 de ingezonden zienswijzen bespreken. Definitieve behandeling en besluitvorming over de 2e begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 vindt plaats tijdens de vergadering van het algemeen bestuur op 11 september 2024. Evaluatie/monitoring Niet van toepassing. Financiën De VRR heeft begroting 2025 en de 2e begrotingswijziging 2024 en in één document geïntegreerd en biedt dit voor de zienswijze aan. Voor 2024 presenteert de VRR wederom een tekort. Dit tekort doet zich alleen voor als gekeken wordt naar de structurele lasten en baten. Een structureel sluitende begroting is een voorwaarde vanuit geldende regelgeving.

Met het algemeen bestuur is wederom afgesproken dat het tekort op basis van nacalculatie wordt aangevuld door de deelnemende gemeenten. Het dagelijks bestuur heeft de directie echter de opdracht meegegeven ervoor te zorgen dat er geen na verrekening zal plaatsvinden. Als we in het resultaat ook de incidentele baten en lasten meenemen, komt het resultaat over 2024 op nul uit. Over 2025 en 2026 is het geprognosticeerde structurele resultaat positief, in 2027 en 2028 negatief. Het negatieve resultaat wordt met name veroorzaakt door een stijging van de lasten van het 2e loopbaanbeleid. Hiervoor is echter een bestemmingsreserve aanwezig, maar de benutting daarvan wordt gezien als ‘incidenteel’ en telt dus niet mee voor het structurele resultaat. Het totale resultaat is vanaf 2025 positief. De solvabiliteit wordt voor de begroting 2025 geprognosticeerd op 6,8% terwijl deze voor de begroting 2024 werd geprognosticeerd op 0,3%. Bij de berekening van de solvabiliteit is de VRR ervan uitgegaan dat het geprognosticeerde positieve resultaat 2025 niet kan worden toegevoegd aan de algemene reserves. Dit kan het geval zijn als het algemeen bestuur wil dat het resultaat met de inwonersbijdrage wordt verrekend. Wordt het resultaat wel toegevoegd aan de algemene reserve, dan stijgt de solvabiliteit verder. Zie hieronder voor de ontwikkeling van de solvabiliteit en overige kengetallen.

Voor de weerstandsratio maakt de VRR onderscheid tussen de bruto en netto weerstandsratio. Bij de bruto weerstandratio houdt men er geen rekening mee dat het Rijk een vergoeding voor bepaalde risico’s zal geven, bij de netto ratio wel. De VRR vindt de weerstandsratio voldoende als deze 1 is. Bij die ratio heeft de VRR voldoende reserves om de genoemde risico’s op te vangen. Zowel de bruto als netto weerstandsratio zijn in 2024 en 2025 onvoldoende. Vanaf 2026 is de bruto weerstandratio nog steeds onvoldoende, maar de netto weerstandsratio voldoende. Zie hieronder een overzichtje van de ontwikkeling van de weerstandsratio: ratio weerstandsvermogen begroting 2023 bruto 0,5 netto 2,2

begroting 2024 -0,6 -2,5

begroting 2025 0,5 0,94

3/6

begroting 2026 0,5 1,12

begroting 2027 0,5 1,12

begroting 2027 0,5 1,12

Het spreekt voor zich dat het weerstandsratio verbetert als de reservepositie van de VRR verbetert, dus als het resultaat aan de algemene reserves kan worden toegevoegd en niet aan de gemeenten wordt ‘teruggegeven’ door middel van een lagere inwonersbijdrage. De formatie neemt iets toe, en ook het werk van de VRR neemt toe. Voorbeelden hiervan zijn een stijging van brandveiligheidsadviezen van de zware industrie en het aantal keer dat de VRR-toezicht moet houden bij evenementen. Hieronder staat een overzicht van de apparaats- en overheadkosten en kosten van externe inhuur ten opzichte van de totale kosten. De trend die hieruit blijkt is redelijk stabiel. begroting 2023 1.325.528

apparaatskosten externe inhuur 5.862.071 overhead25.883.000 kosten

% van totale begroting kosten 2024 0,73% 1.925.346

% van totale begroting kosten 2026 0,95% 2.294.100

% van totale kosten 1,07%

3,24% 14,33%

2,23% 13,94%

1,47% 14,96%

4.546.309 28.383.132

Vervolgens zijn onderstaande kengetallen en toelichting opgenomen: 2024 2025 netto schuldquote 25,0% 27,2% netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen 25,0% 27,2% solvabiliteitsratio 7,7% 6,8% structurele exploitatieruimte -1,5% 0,3%

3.145.092 32.012.000

2026 29,5%

2027 29,7%

2028 28,9%

29,5% 6,7% 0,2%

29,7% 5,9% -0,3%

28,9% 5,0% -0,3%

Bij de berekening van de kengetallen is ervan uitgegaan dat de positieve resultaten vanaf 2025 niet aan de algemene reserve worden toegevoegd. Hierover zullen nog nadere afspraken worden gemaakt met gemeenten. Door het dalen van het saldo bestemmingsreserve en het gelijk blijven van de algemene reserve loopt de solvabiliteitsratio terug vanaf 2025. Omdat in 2027 en 2028 relatief hoge bedragen worden onttrokken aan de bestemmingsreserves is de structurele exploitatieruimte voor deze jaren negatief. Onttrekkingen aan de bestemmingsreserves worden als incidentele baten beschouwd. Tenslotte leidt de begroting 2025 ertoe dat de budgetten moeten worden verhoogd. In het onderstaande overzicht staat het benodigde extra budget vermeld. Ridderkerk 2025 2026 2027 2028 budget K2F excl. budget voor 3.664.308 3.920.808 3.920.808 3.920.808 bluswatervoorziening budget moet zijn exclusief 3.701.334 3.948.456 3.948.456 3.948.456 bluswatervoorziening mutatie 37.026 27.648 27.648 27.648 Juridische zaken Niet van toepassing. Duurzaamheid en Ecologie Niet van toepassing. Inclusiviteitstoets Niet van toepassing. Communicatie/participatie na besluitvorming Het raadsbesluit wordt meegedeeld in de rubriek Berichten uit de raad in De Blauwkai.

4/6

Burgemeester en wethouders van Ridderkerk, de secretaris,

de burgemeester,

mw. M. Kitselar

dhr. C.A. Oosterwijk

Bijlagen 1. 2. 3. 4.

Aanbiedingsbrief Jaarverslag 2023, 2e begrotingswijziging 2024 en begroting 2025.pdf Concept 2e Begrotingswijziging 2024 en Begroting 2025.pdf Concept Jaarverslag 2023.pdf Zienswijzebrief VRR - DEFINITIEF

5/6

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: Zienswijze 2e begrotingswijziging 2024 en begroting 2025 Veiligheidsregio RotterdamRijnmond

Gemeenteraad: 9 juli 2024

Zaaknummer:

Commissie samen leven en samen wonen rk 20 juni 2024

De raad van de gemeente Ridderkerk, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 21 mei 2024, gelet op Wet gemeenschappelijke regelingen

BESLUIT: 1. De zienswijzebrief op de 2e begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 van de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond vast te stellen en te versturen.

6/6