Voorstel-Programmabegroting-2026-en-Meerjarenraming-2027-2029.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp: Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029

College van burgemeester en wethouders 9 september 2025

Zaaknummer 2025-059793

Portefeuillehouder C.A. van der Duijn Schouten

Gemeenteraad 6 november 2025

Openbaar

Opsteller: Ricardo Leenderts

Geadviseerd besluit 1. De Programmabegroting 2026 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de Meerjarenraming 2027-2029. 3. De bestemmingsreserve Inrichting openbare ruimte Park Maasdonck om te zetten in een afschrijvingsreserve, inclusief het gevoteerde bedrag van € 1.000.000.

Raadsvoorstel Inleiding De planning- en controlcyclus bestaat uit een aantal vaste onderdelen zoals het opstellen van de begroting. Hierbij treft u de Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029 aan. Deze begroting is het vervolg op het collegeprogramma. De ambities uit het collegeprogramma vinden hun financiële vertaling in deze begroting. De programmabegroting voor het jaar 2026 is structureel sluitend. Dit houdt in dat de structurele baten de structurele lasten dekken. Het meerjarenperspectief is nagenoeg structureel sluitend. Er is een klein negatief saldo in het jaar 2028. Dit is in samenspraak met onze toezichthouder en volgens het advies van de Nederlandse Vereniging voor Gemeenten (VNG) en we voldoen aan wet- en regelgeving. Beoogd effect Uw raad in staat te stellen met behulp van de begroting de kaderstellende rol en het budgetrecht uit te kunnen oefenen. Relatie met beleidskaders Kaderbrief Begroting 2026. Argumenten 1.1 Hiermee wordt invulling gegeven aan de kaderstellende rol en het budgetrecht van uw raad. 1.2 Met het structureel en reëel in evenwicht zijn van de 1e jaarschijf van de begroting wordt voldaan aan een van de eisen van de toezichthouder. 2.1 De meerjarenraming geeft inzicht in de toekomstige effecten van het opgenomen beleid in de begroting. Het laat zien dat het saldo van baten en lasten voor 2026 in evenwicht is.

De jaren 2027 en 2029 zijn ook in evenwicht waar 2028 (het nieuwe ravijnjaar) niet in evenwicht is. 3.1 Er is een foutieve vorm van reserve gekozen bij de aanmaak van de reserve. De inrichting van de openbare ruimte is een activum waarop afgeschreven wordt. De juiste vorm van een reserve is hiervoor een afschrijvingsreserve. Overleg gevoerd met Niet van toepassing. Kanttekeningen Net als voorgaande jaren zijn de uitkomsten van de tweede tussenrapportage en de septembercirculaire niet opgenomen in de begroting en meerjarenraming. Dit heeft te maken met de volgordelijkheid van het opstellen van deze stukken. De tussenrapportage en de circulaire worden apart, maar wel in samenhang, aan uw raad aangeboden en behandeld. Zoals inmiddels gebruikelijk wordt de septembercirculaire, naar alle waarschijnlijkheid, verwerkt in de tweede tussenrapportage en zal deel uitmaken van het saldo van de tussenrapportage. Het nieuwe saldo van de begroting en de meerjarenraming wordt dus gevormd door het saldo van de begroting en de 2e Tussenrapportage 2025. De uitkomst hiervan wordt aangeboden in de aanbiedingsbrief. Uitvoering/vervolgstappen Datum Donderdag 11 september 2025 Vrijdag 12 september 2025 Woensdag 24 september 2025 Dinsdag 30 september 2025 Vrijdag 3 oktober 2025 Donderdag 9 oktober 2025

Actie Digitale verzending aan uw raad Verzending van de papieren versie aan uw raad Behandeling in de werkgroep Kas Indienen van vragen over de begroting door uw raad Verzending van de aanbiedingsbrief aan uw raad Infographic in De Blauwkai 2/5

Donderdag 9 oktober 2025

Ontmoeting rond de begroting Verzending van de antwoorden op de vragen van uw raad Besluitvorming door uw raad

Vrijdag 17 oktober 2025 Donderdag 6 november 2025

Evaluatie/monitoring Zoals gebruikelijk is, wordt het proces rond het opstellen van de begroting geëvalueerd. Eventuele verbeterpunten dienen als input voor de voorbereiding en het opstellen van de komende documenten van de planning- en controlcyclus. Daarnaast vinden er ook gesprekken met uw raad plaats over de inhoud van de begroting. Ook dit dient als input voor de komende documenten. Financiën De Programmabegroting 2026 en de Meerjarenraming 2027-2029 laten het volgende financiële beeld zien: - = nadeel Begroting bestaand beleid Saldo mutaties begroting Totaal saldo begroting

2026

2027

2028

2029

-5.578.500

-4.464.500

-2.942.400

-1.570.400

8.736.900

7.642.200

3.800.400

3.801.900

3.158.400

3.177.700

858.000

2.231.500

Net als voorgaande jaren nemen wij ook een overzicht op met daarin het structurele begrotingssaldo. Het structurele begrotingssaldo geeft inzicht in welke mate structurele lasten gedekt worden door structurele baten. Ridderkerk laat voor het jaar 2026 een sluitend structureel begrotingssaldo zien. De jaren 2027 en 2029 zijn sluitend. Het jaar 2028 laat een klein tekort zien. - = nadeel 2026 2027 2028 2029 Saldo van baten en -2.271.900 103.500 -3.725.200 -751.700 lasten Stortingen in en onttrekkingen aan 5.430.300 3.074.200 4.583.200 2.983.200 reserves Begrotingssaldo 3.158.400 3.177.700 858.000 2.231.500 na bestemming Waarvan saldo incidentele lasten 2.665.800 1.413.100 1.345.600 1.345.600 en baten Structureel 492.600 1.764.600 -487.600 885.900 begrotingssaldo Middels het saldo wordt voldaan aan een van de eisen van de toezichthouder, namelijk een sluitende eerste of laatste jaarschijf. En sluitend betekent hier een positief saldo. Met deze begroting stelt uw raad budgetten voor het jaar 2026 vast. Gelijktijdig autoriseert uw raad ook de investeringen die voor het jaar 2026 in uitvoering zijn of zullen worden genomen. Het overzicht van investeringen maakt dan ook deel uit van de begroting. In het overzicht is onderscheid gemaakt in investeringen die voor het jaar 2026 worden geautoriseerd en die bij volgende begrotingen worden geautoriseerd.

De aanbiedingsbrief, inclusief de actuele financiële stand naar aanleiding van de tussenrapportage, wordt aangeboden op 3 oktober 2025. Zo wordt uw raad op de hoogte gebracht over de juiste begrotingssaldi voor de komende jaren.

3/5

Juridische zaken Niet van toepassing. Duurzaamheid en Ecologie Niet van toepassing. Inclusiviteitstoets Niet van toepassing. Communicatie/participatie na besluitvorming Niet van toepassing.

Burgemeester en wethouders van Ridderkerk, de secretaris,

de burgemeester,

mw. M. Kitselar

dhr. C.A. Oosterwijk

Bijlagen 1. Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029 DEF.pdf

4/5

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029

Gemeenteraad: 6 november 2025

Zaaknummer:

:

De raad van de gemeente Ridderkerk, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 9 september 2025, gelet op

;

BESLUIT: 1. De Programmabegroting 2026 vast te stellen.

2. Kennis te nemen van de Meerjarenraming 2027-2029.

3. De bestemmingsreserve Inrichting openbare ruimte Park Maasdonck om te zetten in een afschrijvingsreserve, inclusief het gevoteerde bedrag van € 1.000.000.

5/5