Voorstel Programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026-2028.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp: Programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026-2028

College van burgemeester en wethouders 10 september 2024

Zaaknummer 2024-076174

Portefeuillehouder C.A. van der Duijn Schouten

Gemeenteraad 7 november 2024

Openbaar

Opsteller: Leenderts Ricardo

Geadviseerd besluit 1. De Programmabegroting 2025 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de Meerjarenraming 2026-2028.

Raadsvoorstel Inleiding De planning- en controlcyclus bestaat uit een aantal vaste onderdelen zoals het opstellen van de begroting. Hierbij treft u de Programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026-2028 aan. Deze begroting is het vervolg op het collegeprogramma. De ambities uit het collegeprogramma vinden hun financiële vertaling in deze begroting. Een tussenstand van het collegeprogramma wordt separaat aan uw raad toegezonden, voorafgaand aan de raadsbehandeling van de begroting. De programmabegroting voor het jaar 2025 is structureel sluitend. Dit houdt in dat de structurele baten de structurele lasten dekken. Het meerjarenperspectief voor 2026 en verder is niet structureel sluitend. Dit is in samenspraak met onze toezichthouder en volgens het advies van de Nederlandse Vereniging voor Gemeenten (VNG) en we voldoen aan wet- en regelgeving. Beoogd effect Uw raad in staat te stellen met behulp van de begroting de kaderstellende rol en het budgetrecht uit te kunnen oefenen. Relatie met beleidskaders Kaderbrief Begroting 2025. Argumenten 1.1 Hiermee wordt invulling gegeven aan de kaderstellende rol en het budgetrecht van uw raad. 1.2 Met het structureel en reëel in evenwicht zijn van de 1e jaarschijf van de begroting wordt voldaan aan een van de eisen van de toezichthouder.

1.3 Doelmatigheid en doeltreffendheid De onderwerpen Dienstverlening/klantcontactcentrum en (interne) uurtarieven zijn dit jaar geselecteerd voor 213a-onderzoeken. Een korte beschrijving van de onderzoeken is terug te vinden in de paragraaf Bedrijfsvoering. 2.1 De meerjarenraming geeft inzicht in de toekomstige effecten van het opgenomen beleid in de begroting. Het laat zien dat het saldo van baten en lasten voor 2025 in evenwicht is. De jaren 2026 en verder zijn niet in evenwicht. Overleg gevoerd met Niet van toepassing. Kanttekeningen Net als voorgaande jaren zijn de uitkomsten van de tweede tussenrapportage en de septembercirculaire niet opgenomen in de begroting en meerjarenraming. Dit heeft te maken met de volgordelijkheid van het opstellen van deze stukken. De tussenrapportage en de circulaire worden apart, maar wel in samenhang, aan uw raad aangeboden en behandeld. Zoals inmiddels gebruikelijk wordt de septembercirculaire, naar alle waarschijnlijkheid, verwerkt in de tweede tussenrapportage en zal deel uitmaken van het saldo van de tussenrapportage. Het nieuwe saldo van de begroting en de meerjarenraming wordt dus gevormd door het saldo van de begroting en de 2e Tussenrapportage 2024. De uitkomst hiervan wordt aangeboden in de aanbiedingsbrief. Uitvoering/vervolgstappen Datum

Actie

Donderdag 12 september 2024

Digitale verzending aan uw raad

Vrijdag 13 september 2024

Verzending van de papieren versie aan uw raad

Woensdag 25 september 2024

Behandeling in de werkgroep KAS

Dinsdag 1 oktober 2024

Indienen van vragen over de begroting door uw raad

Donderdag 3 oktober 2024

Verzending van de aanbiedingsbrief aan uw raad 2/5

Donderdag 3 oktober 2024

Infographic in De Blauwkai

Donderdag 10 oktober 2024

Ontmoeting rond de begroting

Vrijdag 18 oktober 2024

Verzending van de antwoorden op de vragen van uw raad

Donderdag 7 november 2024

Besluitvorming door uw raad

Evaluatie/monitoring Zoals gebruikelijk is, wordt het proces rond het opstellen van de begroting geëvalueerd. Eventuele verbeterpunten dienen als input voor de voorbereiding en opstellen van de komende documenten van de planning- en controlcyclus. Financiën De Programmabegroting 2025 en de Meerjarenraming 2026-2028 laten het volgende financiële beeld zien: - = nadeel 2025 2026 2027 2028 Begroting bestaand beleid

1.741.000

-7.207.500

-6.074.900

-5.134.900

Saldo mutaties begroting

-581.900

2.265.600

2.318.600

2.639.600

Totaal saldo begroting

1.159.100

-4.941.900

-3.756.300

-2.495.300

Net als voorgaande jaren nemen wij ook een overzicht op met daarin het structurele begrotingssaldo. Het structurele begrotingssaldo geeft inzicht in welke mate structurele lasten gedekt worden door structurele baten. Ridderkerk laat voor het jaar 2025 een sluitend structureel begrotingssaldo zien. De jaren 2026 en verder zijn niet sluitend, mede vanwege de korting van het gemeentefonds. De VNG en de provincie Zuid-Holland hebben te kennen gegeven om deze tekorten onverbloemd te laten zien en (nog) geen maatregelen op te nemen in de begroting 2025. Wel raden zij aan om na te denken over bezuinigingen of ombuigingen. - = nadeel

2025

2026

2027

2028

Saldo van baten en lasten

-1.858.000

-6.976.100

-5.626.200

-4.175.000

Stortingen in en onttrekkingen aan reserves

3.017.100

2.034.200

1.869.900

1.679.700

Begrotingssaldo na bestemming

1.159.100

-4.941.900

-3.756.300

-2.495.300

Waarvan saldo incidentele lasten en baten

1.115.300

228.300

258.800

171.300

Structureel begrotingssaldo

43.800

-5.170.200

-4.015.100

-2.666.600

Middels het saldo wordt voldaan aan een van de eisen van de toezichthouder, namelijk een sluitende eerste jaarschijf. En sluitend betekent hier een positief saldo. Met deze begroting stelt uw raad budgetten voor het jaar 2025 vast. Gelijktijdig autoriseert uw raad ook de investeringen die voor het jaar 2025 in uitvoering zijn of zullen worden genomen. Het overzicht van investeringen maakt dan ook deel uit van de begroting. In het overzicht is onderscheid gemaakt in investeringen die voor het jaar 2025 worden geautoriseerd en die bij volgende begrotingen worden geautoriseerd.

3/5

De aanbiedingsbrief, inclusief de actuele financiële stand naar aanleiding van de tussenrapportage, wordt aangeboden op 3 oktober 2024. Zo wordt uw raad op de hoogte gebracht over de juiste begrotingssaldi voor de komende jaren. Juridische zaken Niet van toepassing. Duurzaamheid en Ecologie Niet van toepassing. Inclusiviteitstoets Niet van toepassing. Communicatie/participatie na besluitvorming Niet van toepassing.

Burgemeester en wethouders van Ridderkerk, de secretaris,

de burgemeester,

mw. M. Kitselar

dhr. C.A. Oosterwijk

Bijlagen 1. Programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026-2028.pdf

4/5

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: Programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026-2028

Gemeenteraad: 7 november 2024

Zaaknummer:

:

De raad van de gemeente Ridderkerk, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 10 september 2024,

BESLUIT: 1. De Programmabegroting 2025 vast te stellen.

2. Kennis te nemen van de Meerjarenraming 2026-2028.

5/5