Voorstel Meerjarenprognose Grondexploitaties Ridderkerk 2024.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp: Meerjarenprognose Grondexploitaties Ridderkerk 2024

College van burgemeester en wethouders 28 mei 2024

Zaaknummer 2024-029932

Portefeuillehouder C.A. van der Duijn Schouten

Commissie Samen leven en Samen wonen RK 27 juni 2024

Openbaar

E-mailadres opsteller: r.v.beekom@ridderkerk.nl

Gemeenteraad 4 juli 2024

Geadviseerd besluit 1. De geactualiseerde grondexploitaties voor Het Zand, Cornelisland en Prunuslaan, zoals opgenomen in bijlage 3 van de Meerjarenprognose Grondexploitaties Ridderkerk 2024, vast te stellen. 2. De financiële gevolgen van de geactualiseerde grondexploitaties te verwerken in de programmabegroting 2024.

Raadsvoorstel Inleiding In de Nota Grondbeleid 2020 - 2023 is opgenomen dat de grondexploitaties jaarlijks zullen worden geactualiseerd, gekoppeld aan het vaststellen van de jaarrekening. Daarnaast is informatievoorziening over grondexploitaties onderdeel van de planning en control cyclus. Om hieraan te voldoen wordt er jaarlijks een Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG) opgesteld. Hierin zijn de geactualiseerde grondexploitaties opgenomen, alsmede informatie over de risico's in en voortgang van de grondexploitaties. De MPG wordt in principe in dezelfde raadsvergadering behandeld als de jaarrekening. Beoogd effect Met de MPG 2024 wordt beoogd uw raad te faciliteren in het nemen van een besluit over de geactualiseerde grondexploitaties, gebaseerd op de cijfers van de jaarrekening en geactualiseerde kostencalculaties en opbrengstramingen. Tevens wordt uw raad hiermee inzicht gegeven in de voortgang en risico's in de grondexploitaties en het benodigde financiële weerstandsvermogen om de geconstateerde risico's te kunnen opvangen. Relatie met beleidskaders Voor de gemeentelijke grondexploitaties is het ruimtelijk beleid van de gemeente bepalend, zoals vastgelegd in de Omgevingsvisie Ridderkerk, bestemmingsplannen/omgevingsplannen en de woningbouwstrategie. Grondexploitaties zijn een middel om het gemeentelijke ruimtelijke beleid uit te voeren.

Daarnaast zijn de grondexploitaties en met name de risico's en resultaten die daaraan verbonden zijn, van belang voor het financiële beleid dat de gemeente voert. Dit geldt vooral voor het financiële weerstandsvermogen van de gemeente. Argumenten 1.1 Uw gemeenteraad dient met de geactualiseerde grondexploitaties in te stemmen Uw raad bepaalt op het gebied van ruimtelijk beleid en financiën de beleidskaders. Om invulling te geven aan deze rol is in de Nota grondbeleid bepaald dat uw gemeenteraad jaarlijks inzicht wordt gegeven in de gemeentelijke grondexploitaties in de vorm van een MPG en dat uw gemeenteraad in dat kader jaarlijks besluit over de in de MPG opgenomen grondexploitaties. 1.2 Het resultaat van de grondexploitatie Het Zand is verslechterd Het resultaat van Het Zand is met € 510.000 afgenomen van € 163.000 negatief naar € 673.000 negatief. Deze verslechtering van het negatieve resultaat wordt grotendeels veroorzaakt vanwege aanvullende plankosten door een jaar later afsluiten van de grondexploitatie, het opnemen van planelementen waaronder een vlonder en een speelvoorziening welke niet separaat waren geraamd en de forse prijsstijging van het civieltechnisch werk. 1.3 De grondexploitatie Cornelisland draagt in 2023 een tussentijdse winst af van € 2.203.000. Er is nu in totaal voor € 17.440.000 tussentijdse winst genomen in deze grondexploitatie.

Eind 2025 wordt bij afsluiting van de grondexploitatie nog een winstneming verwacht van € 1.479.000. In totaal wordt derhalve een positief eindresultaat verwacht van € 18.919.000. 1.4 in het afgelopen jaar is een nieuwe grondexploitatie vastgesteld De grondexploitatie Prunuslaan is op 8 juni 2023 voor het eerst door uw raad vastgesteld en maakte daarom nog geen onderdeel uit van het MPG 2023 en is aan deze MPG 2024 toegevoegd. De boekwaarde op 31-12-2023 bedraagt nihil. De verwachte winst bij het afsluiten van het project bedraagt € 401.000. 1.5 Indien nodig zal een deel van de gerealiseerde winst uit 2023 worden gestort in de Reserve Vennootschapsbelasting, waaruit verplichtingen in het kader van de vennootschapsbelasting worden betaald. 1.6 De risico's in de grondexploitaties zijn toegenomen

2/5

De risico's van het Zand kunnen niet worden afgedekt met het te verwachten resultaat. Per saldo stijgt ten opzichte van vorig jaar het beslag van de grondexploitaties op de benodigde financiële weerstandscapaciteit van de gemeente van € 111.000 naar € 256.000. Door een andere verdeling van de kosten (Voorbereiding en Toezicht (V&T) is van de post Bouw- en woonrijp maken naar Plankosten verplaatst) zijn de plankosten hoger dan in 2023. Hier is voor gekozen, omdat het voornamelijk V&T uren betreffen die op deze manier beter inzichtelijk worden gemaakt. 2.1 De begrotingswijziging dient op basis van vastgestelde geactualiseerde grondexploitaties te worden verwerkt Besluitvorming van uw raad over de geactualiseerde grondexploitaties, zoals opgenomen in de MPG 2024, leidt tot wijzigingen in de programmabegroting 2024. Uw raad neemt ook een besluit over het verwerken van de betreffende wijzigingen in de programmabegroting 2024. 2.2 Het berekende bedrag van de benodigde weerstandscapaciteit wordt meegenomen in de berekening van de totaal benodigde weerstandscapaciteit Het eerstvolgende moment voor het bepalen van de totaal benodigde weerstandscapaciteit is in de Programmabegroting 2025. Het bepalen van de ramingen voor de grondexploitatie naar aanleiding van de Meerjarenprognose Grondexploitaties 2024 wordt gedaan in de Programmabegroting 2024, via de 2e turap.

Hierdoor wordt gewerkt met de meest actuele gegevens. Overleg gevoerd met N.v.t. Kanttekeningen 1.1 De voorziening van grondexploitatie Het Zand fluctueert jaarlijks en is ten opzichte van een verlaging bij de jaarrekening 2022 weer verhoogd Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat een tekort in de grondexploitatie moet worden afgedekt door het vormen van een voorziening. Aangezien dit tekort jaarlijks wijzigt, fluctueert daarmee ook de voorziening. Uitvoering/vervolgstappen Na positieve besluitvorming over de MPG door uw gemeenteraad zal aan de gebiedsontwikkelingen worden gewerkt op basis van de de geactualiseerde grondexploitaties. Daarnaast zal de MPG worden gebruikt in het kader van de P&C-cyclus. Evaluatie/monitoring Jaarlijks wordt een MPG ter besluitvorming aan uw raad aangeboden. Financiën In de grondexploitatie Cornelisland is tussentijds winst genomen voor in totaal € 2.203.000. In de grondexploitatie Het Zand is de voorziening met € 510.000 verhoogd van € 163.000 naar € 673.000. Het verwacht resultaat van de grondexploitatie Prunuslaan bedraagt €401.000 voordelig. De genoemde bedragen komen per saldo ten gunste van het saldo van de Jaarrekening 2023. Juridische zaken N.v.t. Duurzaamheid en Ecologie N.v.t. Inclusiviteitstoets N.v.t. Communicatie/participatie na besluitvorming N.v.t.

Burgemeester en wethouders van Ridderkerk,

3/5

de secretaris,

de burgemeester,

mw. M. Kitselar

dhr. C.A. Oosterwijk

Bijlagen 1. Definitief concept Meerjarenprognose Grondexploitaties 2024.pdf

4/5

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: Meerjarenprognose Grondexploitaties Ridderkerk 2024

Gemeenteraad: 4 juli 2024

Zaaknummer:

Commissie samen leven en samen wonen rk 27 juni 2024

De raad van de gemeente Ridderkerk, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 28 mei 2024,

BESLUIT: 1. De geactualiseerde grondexploitaties voor Het Zand, Cornelisland en Prunuslaan, zoals opgenomen in bijlage 3 van de Meerjarenprognose Grondexploitaties Ridderkerk 2024, vast te stellen.

2. De financiële gevolgen van de geactualiseerde grondexploitaties te verwerken in de programmabegroting 2024.

5/5