Document · PDF

Jaarstukken 2023 GR BAR - versie Zienswijzeprocedure.pdf

Commissie Samen leven RK 15 mei 2024, gemeente RidderkerkBij agendapunt: 8: Zienswijze Jaarstukken 2023 en Begroting 2025 GR BAR/De Bedrijfsvoeringspartner26.368 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

6. Cluster Maatschappij 1 - vervanging medewerker werkzaam als projectleider voor het project DPF Werkt! (Dutch Fresh Port) Dit betreft de vervanging van een vaste medewerker die tijdelijk volledig is ingezet als projectleider voor het project "DPF Werkt!". (De Dutch Fresh Port (DFP) is een samenwerking tussen Rotterdam, de Provincie Zuid-Holland, Barendrecht en Ridderkerk.) 7. Bureau Bestuursondersteuning Ridderkerk - langdurig zieke medewerker Dit betreft de financiële afwikkeling van het uit dienst gaan van een langdurig zieke medewerker. 8. Middelen Doeluitkering Vrouwenopvang van gemeenten naar GR BAR Dit jaar ontvangen de drie gemeenten middelen uit de Doeluitkering Vrouwenopvang (DUVOmiddelen). Omdat deze regeling wordt uitgevoerd door onze GR BAR worden deze middelen overgeheveld vanuit de gemeentebegrotingen naar de GR BAR. 9. Vervroegde Tweede Kamerverkiezingen Door de val van het kabinet zijn op 22 november 2023 vervroegde Tweede Kamerverkiezingen gehouden wat extra kosten gaf die niet door het Rijk zijn vergoed. 10. Ureninzet Oekraïne a. In 2023 is er in onze GR BAR tot een bedrag van € 138.400 aan uren besteed ten behoeve van de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. b. Hiervoor is een vergoeding van het Rijk ontvangen. 11.

Rijkssubsidie CDOKE-regeling (Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid) Er is een Rijkssubsidie van € 863.500 ontvangen op grond van de zogeheten CDOKE-regeling. Deze uitkering is bedoeld om de interne organisatie van gemeenten te versterken voor het uitvoeren van klimaat- en energietaken. 12. Subsidie Europees Sociaal fonds voor het project “Re-integratie en arbeidsinpassing Rijnmond” Via het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid en de arbeidsmarktregio Rijnmond is een subsidie ontvangen van het Europees Sociaal Fonds voor het project “Re-integratie en arbeidsinpassing Rijnmond”. Tegenover de bovengenoemde incidentele lasten en baten staan ook (incidentele) bijdragen van de gemeenten. De exploitatie van de GR BAR wordt altijd sluitend gemaakt met de gemeentelijke bijdragen.

3.6 Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves In 2023 zijn er geen reserves aanwezig.

3.7 Heffing vennootschapsbelasting begroting 2023

werkelijk

verschil

Vennootschapsbelasting

-3.500

900

4.400

Totaal

-3.500

900

4.400

De aanslagen vennootschapsbelasting (Vpb) variëren de laatste paar jaren nauwelijks voor onze GR BAR. De Vpb is aan de orde bij de belastbare winsten bij detachering van medewerkers aan derde 53

partijen. De verwachte Vpb-last voor het jaar 2023 bedraagt € 1.100. Dit is verwerkt in deze jaarrekening. Tezamen met een voordeel van € 2.000 tussen de geschatte en de definitieve Vpb-aangifte 2022 komen de werkelijke lasten dit jaar uit op -/- € 900 (voordelig). Het voordeel op de Vpb-aangifte 2022 had te maken met een afwijking bij de belastbare winst bij de detacheringen. Per saldo resteert er een voordeel van € 4.400 op deze post.

3.8 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), kortweg: Wet normering topinkomens, is in 2013 in werking getreden. Het doel van de WNT is het tegengaan van excessieve beloningen en ontslagvergoedingen bij instellingen in de (semi)publieke sector. In de WNT worden inkomens en ontslagvergoedingen van topfunctionarissen bij instellingen met een publieke taak genormeerd en openbaar gemaakt. Jaarlijks worden de bezoldigingsnormen in een ministeriële regeling vastgesteld. Topfunctionarissen binnen onze GR BAR De WNT heeft het begrip ‘topfunctionaris’ gedefinieerd voor de (semi)publieke sector. Op basis van de WNT is bepaald dat voor onze GR BAR de leden van het dagelijks bestuur (DB) en algemeen bestuur (AB) onder het begrip topfunctionaris vallen. Hieronder vallen ook degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder. WNT-beloningsnorm en topfunctionarissen 2023 Op grond van de WNT mag vanaf 2016 het inkomen van topfunctionarissen in de (semi)publieke sector maximaal 100% van het ministersalaris zijn. Dat komt in 2023 neer op € 223.000 inclusief belaste kostenvergoedingen en pensioenbijdrage werkgever. Binnen onze GR BAR is geconstateerd dat er geen overschrijding van deze norm heeft plaatsgevonden.

De leden van het DB en AB in 2023 waren: Leden G. Veldhuijzen (Voorzitter) C.A. Oosterwijk

Functie Bestuurder DB

Functie Bestuurder AB

Bestuurder DB

Bestuurder AB

J.G.H. de Witte (waarnemend voorzitter) A. Attema (voorzitter)

Bestuurder DB

Bestuurder AB

Bestuurder DB

Bestuurder AB

R.E. Schneider (voorzitter) J.M.M. Stolk

Bestuurder DB

Bestuurder AB

Bestuurder DB

Bestuurder AB

M. Bianchi

Bestuurder DB

Bestuurder AB

H. van Os

Bestuurder DB

Bestuurder AB

M.P.C. van Ginkel-van Maren

Bestuurder AB

Periode Van 1-1-2023 tot 15-6-2023 Van 12-5-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 tot 14-5-2023 Van 13-6-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023

Beloning onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd

Leden P.W.J. Meij

Functie

Functie Bestuurder AB

L.P. van der Linden

Bestuurder AB

D. Vermaat

Bestuurder AB

M.S. de Hoop

Bestuurder AB

R. Polder

Bestuurder AB

C.A. van der Duijn Schouten E.M. Piena

Bestuurder AB

F. Stip

Bestuurder AB

Periode Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023 Van 1-1-2023 t/m 31-12-2023

Beloning onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen (leden AB en DB) zijn er geen andere functionarissen met een dienstbetrekking die in 2023 een bezoldiging boven het drempelbedrag hebben ontvangen.

3.9 Begrotingsrechtmatigheid In dit onderdeel wordt stilgestaan bij het begrotingscriterium waarmee wordt getoetst of het budgetrecht van het algemeen bestuur is gerespecteerd. Het begrotingscriterium ziet primair op: 1. een overschrijding van de lasten (exploitatie), 2. een overschrijding van de investeringen en 3. een onderschrijding van de baten. In principe wordt iedere afwijking aangemerkt als onrechtmatig, want er is afgeweken van de door het algemeen bestuur vastgestelde begroting. In het Addendum financiële regeling BAR-organisatie 2014 is vervolgens bepaald dat afwijkingen als acceptabel worden aangemerkt in de volgende situaties: a. er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren, b. er is sprake van een overschrijding op een open-einde regeling, c. de overschrijding is geautoriseerd door middel van de vaststelling van een tussentijdse rapportage. 1. Overschrijding lasten Gezien het Overzicht van baten en lasten 2023 op bladzijde 45 is er aan de lastenkant per saldo sprake van een overschrijding van € 595.200. Op dit niveau autoriseert het AB de lasten. Strikt genomen is deze overschrijding onrechtmatig. Die overschrijding zit bij de volgende kostencategorieën: - Overige personeelslasten € 519.100. - Huisvestingskosten € 581.400. 55

ICT: € 63.800. Wagenpark € 136.400 Overige bedrijfsvoering € 435.500

In de financiële verschillenanalyse die is opgenomen vanaf bladzijde 47 zijn deze overschrijdingen toegelicht. - Overige personeelslasten * Een overschrijding van € 211.200 bij het budget voor Werving en Selectie doordat meer is uitgegeven dan andere jaren. * Een overschrijding van € 201.600 bij het budget Directie - overige personeelskosten nadat met goedkeuring van het bestuur het initiatief werd genomen in 2023 vanwege de ontvlechting extra zorg te besteden aan de medewerkers. * Een overschrijding van € 79.300 bij het contract met Zakenwijzer (Arbodienst) - Huisvestingskosten Door middel van een extra afschrijving is de boekwaarde van het verbouwingskrediet van de Londen ad € 582.100 afgeboekt naar € 0. Als gevolg van de ontvlechting van de BARorganisatie per 1 januari 2024 zullen deze investeringen worden overgedragen aan de gemeente Barendrecht. Op basis van gemaakte afspraken tussen de deelnemers en conceptbesluitvorming is de directe opbrengstwaarde ingeschat op nihil. De afboeking is conform de Notitie Materiële vaste activa omdat er geen sprake meer is van een bestuurlijke intentie om het actief duurzaam te exploiteren. - ICT Hier is een nadeel te zien van € 63.800. Kijkend naar het totaalbudget van € 3.563.100 zijn er diverse kleine plussen en minnen te zien maar bijzondere of grote afwijkingen zijn er niet te melden.

- Wagenpark Een nadeel doordat de brandstofprijzen de afgelopen jaren flink zijn gestegen en in 2022 een bezuiniging werd doorgevoerd. - Overige bedrijfsvoering Deze overschrijding aan de lastenkant van € 435.500 is niet toegelicht in de financiële analyse omdat daar geanalyseerd is op het saldo van de lasten en baten. En per saldo resteert er een plus bij dit onderdeel Overige bedrijfsvoering. Maar hier kan bij gezegd worden dat deze overschrijding aan de lastenkant deels is veroorzaakt door hier verantwoorde uitgaven voor het Ontvlechtingsbudget van de BARorganisatie. Het bijbehorende budget echter is begroot bij het onderdeel Salarissen. Onderaan de streep is er bij dit budget geen overschrijding. De andere oorzaak van de overschrijding is een toevoeging aan de voorziening afvloeiing personeelsbestand. 2. Overschrijding investeringen / kredieten De toets op de begrotingsrechtmatigheid van de kredieten houdt in dat een overschrijding van kredieten moet worden gerapporteerd indien de afwijking groter is dan € 25.000. In de bijlage Staat van kredieten 2023 zijn alle beschikbaar gestelde kredieten opgenomen. Bij het krediet Diverse hardware is sprake van een overschrijding van € 60.300.

Deze overschrijding is veroorzaakt door het duurder uitvallen van de nieuwe firewall en doordat bij de aanschaf van nieuwe laptops en telefoons is geanticipeerd op een groei van de organisatie door de ontvlechting met 80 medewerkers. 3. Onderschrijding baten Gezien het Overzicht van baten en lasten is er geen sprake van een onderschrijding van de baten. 56

Bij de afwijkingen genoemd onder 1 en 2 kan worden geconcludeerd dat ze passen binnen het bestaande beleid van de GR BAR. Dit maakt dat ze als acceptabel kunnen worden aangemerkt. Als het algemeen bestuur de rekening vaststelt worden deze extra bestedingen alsnog geautoriseerd.

3.10 Rechtmatigheidsverantwoording door het dagelijks bestuur Inleiding De nieuwe opzet van de rechtmatigheidsverantwoording door het dagelijks bestuur (DB) is met ingang van het boekjaar 2023 ingevoerd. De betreffende wet- en regelgeving is vastgesteld. Doordat deze nieuwe rechtmatigheidsverantwoording al werd opgenomen in de jaarrekeningen 2021 en 2022 is hier, bij wijze van proef, al ervaring mee opgedaan. De verantwoording door het DB gaat op basis van een wettelijk voorgeschreven model die hierna is opgenomen. Van deze standaardtekst mag niet worden afgeweken. In de paragraaf Bedrijfsvoering is een bestuurlijke toelichting opgenomen bij de rechtmatigheidsverantwoording. Rechtmatigheidsverantwoording dagelijks bestuur GR BAR De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijkt een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreft: 1. het begrotingscriterium, 2. het voorwaardencriterium en 3. het misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur van de GR BAR toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden- en misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium zijn nageleefd.

Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 7 maart 2023 vastgestelde normenkader 2023 van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 992.900. Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde verantwoordingsgrens.

Bijlage Taakvelden Dit is een verplichte bijlage bij de begroting en de rekening. De begroting is daarvoor gesplitst in directe kosten die naar deze Bijlage Taakvelden gaan en in kosten van overhead die naar het hierna volgende Overzicht Overhead gaan. Taakvelden zijn 53 (in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) voorgeschreven zorggebieden die betrekking hebben op taken en daaraan gerelateerde activiteiten. De directe kosten zijn naar de taakvelden verdeeld aan de hand van de staat van personeelslasten en een opgave van de managers en teamleiders over de werkzaamheden die de medewerkers verrichten. De cijfers zijn indicatief. De verdeling is bewust eenvoudig gehouden.

Totalen per taakveld jaarrekening 2023 0.1: Bestuur 0.2: Burgerzaken 0.3: Overige gebouwen en gronden 0.4: Overhead 0.5: Treasury 0.61: OZB Woningen 0.62: OZB Niet-Woningen 0.63: Parkeerbelasting 0.64: Belastingen overig 0.8: Overige baten en lasten 0.9: Vennootschapsbelasting 1.1: Crisisbeheersing en brandweer 1.2: Openbare orde en veiligheid 2.1: Verkeer en vervoer 2.2: Parkeren 2.3: Recreatieve havens 2.4: Economische havens en waterwegen 2.5: Openbaar vervoer 3.1: Economische ontwikkeling 3.2: Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3: Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4: Economische promotie 4.1: Openbaar basisonderwijs 4.2: Onderwijshuisvesting 4.3: Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.1: Sportbeleid en activering 5.2: Sportaccommodaties 5.3: Cultuur 5.4: Musea 5.5: Cultureel erfgoed 5.6: Media 5.7: Openbaar groen en recreatie 6.1: Samenkracht en burgerparticipatie 6.2: Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.3: Inkomensregelingen 6.4: WSW en beschut werk 6.5: Arbeidsparticipatie 6.6: Maatwerkvoorzieningen WMO 6.71a: Hulp bij het huishouden (WMO) 6.71b: Begeleiding (WMO) 6.71c: Dagbesteding (WMO) 6.71d: Overige maatwerkarrangementen (WMO) 6.72a: Jeugdhulp begeleiding 6.72b: Jeugdhulp behandeling 6.72c: Jeugdhulp dagbesteding 6.72d: Jeugdhulp zonder verblijf overig 6.73a: Pleegzorg 6.73b: Gezinsgericht 6.73c: Jeugdhulp met verblijf overig 6.74a: Jeugdhulp behand GGZ zonder

verblijf 6.74b: Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.74c: Gesloten plaatsing 6.82a: Jeugdbescherming 6.82b: Jeugdreclassering 7.1: Volksgezondheid 7.2: Riolering 7.3: Afval 7.4: Milieubeheer 7.5: Begraafplaatsen en crematoria 8.1: Ruimte en leefomgeving 8.2: Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen) 8.3: Wonen en bouwen Totaal

BAR-organisatie Gemeenten Baten Barendrecht Albrandswaard Ridderkerk 233.100 90.900 47.300 94.900 2.827.100 1.102.800 573.700 1.150.600 325.400 500 126.700 66.000 132.200 51.433.600 1.385.100 19.523.900 10.154.800 20.369.800 348.700 196.100 59.500 31.000 62.100 258.900 9.000 17.800 8.900 223.200 96.500 3.000 93.500 7.200 2.800 1.500 2.900 178.600 6.000 67.300 35.100 70.200 11.100 4.300 2.300 4.500 -800 -300 -200 -300 72.000 28.100 14.600 29.300 3.423.500 500 1.335.300 694.600 1.393.100 4.686.600 275.900 1.720.600 895.000 1.795.100 154.500 2.000 59.500 31.000 62.000 13.600 5.300 2.800 5.500 45.200 17.600 9.200 18.400 86.900 10.700 29.700 15.500 31.000 298.500 71.000 88.800 46.100 92.600 42.400 16.600 8.500 17.300 86.600 12.000 29.100 15.200 30.300 16.700 900 6.200 3.100 6.500 938.600 13.300 361.000 187.700 376.600 435.700 170.000 88.400 177.300 304.500 6.000 116.400 60.600 121.500 111.100 1.700 42.700 22.200 44.500 853.000 332.800 173.100 347.200 172.700 3.300 66.100 34.400 68.900 95.600 1.700 36.600 19.100 38.200 95.300 24.100 27.800 14.400 29.000 1.248.100 35.300 473.100 246.100 493.600 4.117.100 70.700 1.578.500 821.000 1.646.900 134.200 3.300 51.100 26.500 53.300 3.673.900 78.100 1.402.700 729.600 1.463.500 3.015.600 29.800 1.164.700 605.800 1.215.200 721.300 45.200 263.700 137.200 275.200 1.764.300 82.100 656.200 341.400 684.600 2.565.700 31.100 988.700 514.300 1.031.600

67.500 700 26.100 13.500 27.200 67.500 700 26.100 13.500 27.200 65.900 700 25.400 13.300 26.500 65.900 700 25.400 13.300 26.500 69.600 700 26.900 13.900 28.100 69.600 700 26.900 13.900 28.100 69.600 700 26.900 13.900 28.100 69.600 700 26.900 13.900 28.100 70.600 700 27.300 14.100 28.500 70.600 700 27.300 14.100 28.500 70.600 700 27.300 14.100 28.500 70.600 700 27.300 14.100 28.500 70.600 700 27.300 14.100 28.500 70.600 700 27.300 14.100 28.500 8.400 3.300 1.700 3.400 8.400 3.300 1.700 3.400 63.700 1.700 24.200 12.500 25.300 1.837.500 11.200 712.500 370.500 743.300 1.572.400 320.700 488.300 253.900 509.500 246.700 15.000 90.400 47.000 94.300 3.339.400 434.500 1.133.200 589.400 1.182.300 2.908.400 17.900 1.127.500 586.600 1.176.400 654.100 1.300 254.700 132.400 265.700 2.785.600 41.000 1.070.700 556.800 1.117.100 99.286.000 3.251.500 37.347.100 19.424.100 39.263.300

Lasten

Overzicht Overhead Dit is een verplichte bijlage bij de begroting en de rekening. De begroting is daarvoor gesplitst in directe kosten die naar de Bijlage Taakvelden gaan (zie de bijlage hiervoor) en in kosten van overhead die naar dit Overzicht Overhead gaan. Overhead is gedefinieerd als: de kosten die verband houden met de sturing en de ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Dit betreft de hiërarchisch leidinggevenden, financiën, control, HRM, inkoop, communicatie, juridische zaken, bestuurszaken en bestuursondersteuning, ICT, facilitaire zaken, huisvesting, DIV en managementondersteuning. De cijfers zijn indicatief. De verdeling is bewust eenvoudig gehouden. Overhead Salariskosten, opleidingen en overige personeelslasten Gemeentewerf Barendrecht, Londen 15 Personele benodigdheden ICT benodigdheden Implementatie omgevingswet kantoorbenodigdheden

Totaal overhead

Lasten

Baten 41.055.400 582.100 2.516.500 5.016.300 61.300 2.202.000 51.433.600

1.238.800 26.300 108.000 12.000 1.385.100

C. Overige gegevens

Staat van kredieten 2023 Nr. Investeringen toelichting

1 Materieel Begraafplaats

Totaal Begroting beschikbaar 2023 gesteld krediet

Doorgescho- Investeringen Mutaties ven vanuit begin 2023 2023 2022

Geraamde uitgaven 2023

Werkelijke Restant uitgaven geraamde 2023 uitgaven 2023

Doorschuiven naar 2024

Afsluiten J/N

150.100

50.000

100.100

150.100

106.000

44.100

Totaal uitvoering

150.100

50.000

100.100

150.100

106.000

44.100

2 Diverse software

606.200

500.000

106.200

606.200

510.900

95.300

3 Diverse hardware

884.700

490.000

394.700

884.700

945.000

-60.300

1.490.900

990.000

500.900

1.490.900

1.455.900

35.000

95.300

Totaal Informatie en Automatisering

N J

4 Audio visuele middelen

95.000

30.000

65.000

95.000

69.900

25.100

5 Doorontw. kantoorinrichting (gezonde omg.)

200.000

158.900

41.100

5 Inrichting bedrijfrestaurants en HUB's

75.000

7.900

67.100

370.000

305.000

65.000

370.000

236.700

133.300

2.011.000

1.345.000

666.000

2.011.000

1.798.600

212.400

228.600

Totaal Facilitair Totaal

Toelichting investeringsschema 2023 Per 31 december is er € 2.011.000 aan investeringen geraamd en is er € 1.798.600 uitgegeven. Daarmee is 89% van de begrote investeringen uitgegeven. Van de oorspronkelijk in 2023 beschikbare kredieten schuift € 228.600 door naar 2024. Hieronder volgt een toelichting bij de investeringen. 1. Materieel begraafplaats In verband met de ontvlechting van de BAR-organisatie per 1 januari 2024 gaat het restant van dit krediet niet over naar 2024. De drie gemeenten worden per die datum verantwoordelijk voor de aanschaf van materialen voor de begraafplaatsen. Eventuele extra kosten voor de gemeenten in 2024 door het vrijvallen van dit krediet zullen zo nodig in de Tussenrapportages van de gemeenten worden geraamd. 2. Diverse software Hier is een overschot van € 95.300. De ontvlechting van de BAR-organisatie heeft in 2023 veel aandacht, tijd en capaciteit gevraagd van de organisatie. Zowel van ICT als van de overige clusters. Daardoor zijn sommige projecten niet doorgegaan dan wel uitgesteld. Daarnaast zijn uitgaven die direct verband hielden met de ontvlechting apart verantwoord op een budget speciaal voor de ontvlechting en niet ten laste gekomen van dit investeringsbudget. 3. Diverse hardware De overschrijding van € 60.300 op dit krediet heeft twee oorzaken: 1.

De aanschaf van de nieuwe firewall - waarvoor een uit 2022 doorgeschoven budget van € 200.000 beschikbaar was - is € 20.000 duurder uitgevallen. 2. Bij de aanschaf van nieuwe laptops en telefoons is geanticipeerd op de groei van de organisatie door de ontvlechting. Naast de aanschaf voor noodzakelijke reguliere vervanging zijn er daarom extra laptops en telefoons aangeschaft. De groei door de ontvlechting van ongeveer 80 medewerkers heeft geleid tot extra uitgaven van € 40.000. 4. Audio visuele middelen Van dit krediet ad € 95.000 schuift € 25.100 door naar 2024. Het restantkrediet is nodig om in 2024 afgeschreven apparatuur te vervangen en door te ontwikkelen in hybride apparatuur. Door de onzekerheid die de ontvlechting met zich meebracht is dit in 2023 vooruit geschoven. Aanbesteding vindt nu plaats in 2024. 5. Doorontwikkeling kantoorinrichting - € 41.100 schuift door naar 2024 Inrichting bedrijfrestaurants en HUB's - € 67.100 schuift door naar 2024 Het doorschuiven van de overgebleven bedragen bij deze kredieten is nodig om de huisvestingsaanvragen van de nieuwe organisaties in 2024 uit te kunnen voeren. Vanwege de ontvlechting is ervoor gekozen dit budget in 2024 uit te geven.

Bijlage Verrekenen van standaard en maatwerk - rapportage 2023 Verrekenen in de GR BAR In de 'Notitie Verrekenen in de BAR-samenwerking' staan afspraken over de wijze van uren- en loonkostenverrekening tussen de drie gemeenten. Deze afspraken gaan hoofdzakelijk over: - de toerekening en verdeling van de financiële consequenties wanneer meer/aanvullende diensten van onze GR BAR worden gevraagd en - de onderlinge urenverrekening, uitgaande van wat initieel per gemeente is ingebracht. Standaard en maatwerk In de urenbesteding/-toerekening wordt onderscheid gemaakt tussen standaardwerk en maatwerk. Het standaardwerk wordt volgens een jaarlijks bepaalde verdeelsleutel naar rato van ingebracht budget verrekend en het maatwerk wordt aan de betreffende gemeenten in rekening gebracht. Daarbij worden de werkelijk bestede uren en bijbehorende loonkosten afgezet tegen wat was ingebracht voor dit maatwerk. Urenverdeling 2023 januari t/m december A.

Te besteden uren Te besteden uren:

Cluster: A00 Directie A01 BBO Barendrecht A02 Regieteam Albrandsw. A03 BBO Ridderkerk A04 Strategie A05 Concern Control A06 Financiën CL01 Vastgoed CL02 Ontw. lfo en regio CL03 Ruimtelijke ontwikk. CL04 Veilig CL05 Uitvoering CL06 Voorbereiding & beh. CL07 Dienstverlening CL08 Ontw. Mens & Org. CL08 Communicatie CL09 Facilitair CL10 Jur. Zkn en Inkoop CL11 Inform. & Automatis. CL12 Maatschappij 1 CL13 Maatschappij 2 CL14 Maatschappij 3 CL15 Maatschappij 0 TOTAAL in %

standaard BAR 2.900 5.381 11.518 39.243 26.358 27.412 56.299 37.430 95.453 71.132 59.953 43.946 8.942 40.076 32.509 89.102 25.580 29.643 20.452 723.328 61,3%

maatwerk BD

13.611 1.664 4.962 16.443 13.573 12.547 6.492 12.242 10.467 416 1.289 2.441 1.547 17.244 42.452 20.540 177.930 15,1%

26.188 2.956 1.450 5.389 4.189 3.335 9.436 2.492 379 1.209 14.710 10.744 19.599 102.075 8,6%

27.299 2.900 4.785 6.297 8.792 4.733 9.210 13.677 7.719 655 2.157 40.184 24.218 24.882 177.509 15,0%

TOTAAL 2.900 13.611 26.188 27.299 9.944 11.518 51.947 50.548 55.165 77.768 56.467 130.808 91.811 61.403 45.235 11.383 40.076 32.509 94.016 97.717 107.057 85.472 1.180.842 100%

In de te besteden uren is uitgegaan van 1.450 productieve uren op jaarbasis per fte. Dat is exclusief bijvoorbeeld vakantie-uren en een aanname voor ziekte-uren (op basis van het BARverzuimpercentage). Wanneer het maatwerk uitgevoerd wordt voor één gemeente (zoals bijvoorbeeld bij het Regieteam 63

Albrandswaard en de Bureaus Bestuursondersteuning van de gemeenten Barendrecht en Ridderkerk), worden de uren automatisch toegerekend aan de betreffende gemeente en wordt er geen tijd geschreven. B.

Geschreven uren Geschreven uren:

standaard BAR 2.900 5.582 11.518 39.243 27.244 25.779 46.796 37.430 95.453 64.752 59.953 43.946 40.076 32.509 89.102 25.580 29.643 20.452 697.957 58,9%

maatwerk BD

13.611 1.462 4.195 14.913 12.590 14.524 6.492 12.242 12.293 416 1.289 3.730 1.547 17.244 42.452 20.540 179.541 15,1%

26.188 3.244 1.460 4.796 7.622 3.335 9.436 4.659 379 2.739 1.209 14.710 10.744 19.599 110.119 9,3%

27.299 2.900 5.506 7.068 13.347 10.577 9.210 13.677 11.364 655 4.914 2.157 40.184 24.218 24.882 197.959 16,7%

TOTAAL 2.900 13.611 26.188 27.299 9.944 11.518 52.189 50.685 56.513 79.520 56.467 130.808 93.068 61.403 45.235 11.383 40.076 32.509 94.016 97.717 107.057 85.472 1.185.577 100%

Uren schrijven Om te bepalen in welke mate er voor de afzonderlijke gemeenten is gewerkt, is met ingang van 2014 het uren schrijven ingevoerd. Voor zes clusters is bepaald dat medewerkers hun bestede uren bijhouden in het tijdschrijfsysteem. Hun maatwerk kan variëren door specifieke werkzaamheden. Zo wordt in beeld gebracht of iemand uren heeft gemaakt voor een enkele gemeente of voor de GR BAR gezamenlijk. Deze verdeling wordt vervolgens gebruikt bij de jaarlijkse afrekening tussen de gemeenten. Er zijn zes clusters, met in totaal 279 personen, waarbinnen door 64 medewerkers tijd wordt geschreven: - A04 Strategie (1 van 10), - A06 Financiën (1 van 42), - CL01 Vastgoed (2 van 39), - CL02 Ontwikkeling leefomgeving en regio (17 van 50), - CL03 Ruimtelijke ontwikkeling (25 van 66), - CL06 Voorbereiding & beheer (18 van 72). Negen communicatiespecialisten die onder cluster 08 vallen, zijn exclusief toegewezen aan de Bureaus Bestuursondersteuning Barendrecht en Ridderkerk en het Regieteam. Zij hoeven geen tijd te schrijven, maar hun uren, deels ingebracht door de GR BAR, zijn nu in zijn geheel toegeschreven aan het cluster/team waarvoor zij werken. 64

Alle overige maatwerkuren worden verdeeld conform gemaakte afspraken en gaan uit van de productieve urenaanname voor de periode van de rapportage. Omdat er geen overuren uitbetaald of verrekend worden, vindt er een correctie plaats van de werkelijk geschreven uren ten opzichte van de te besteden uren. Uiteindelijk betalen de gemeenten voor de werkelijke loonkosten van de betreffende medewerker, naar rato van verbruik per gemeente. Afwijkingen In 2023 zijn er in totaal 4.735 uren meer besteed door de tijdschrijfteams. De belangrijkste verklaring is dat de aanname voor niet-productieve uren op voorhand hoger is ingeschat dan de praktijk heeft uitgewezen. Deze uren leveren dus geen extra kosten op, maar vallen binnen de opgenomen loonkosten. De meeste van deze 'extra' uren zijn besteed aan Ridderkerk. In de onderstaande tabel is af te lezen wat het verschil is tussen te besteden en geschreven uren. Dus wat is ingebracht er hoeveel uren daarvan ook aan de betalende gemeente zijn besteed. - Ridderkerk heeft in 2023 20.450 uur meer afgenomen dan waarvoor betaald is. Dat is een afwijking van 11,5% ten opzichte van te besteden uren. - Albrandswaard heeft 7,9% meer bestede uren. - Bij Barendrecht is het met een afwijking van 0,9% nagenoeg overeenkomstig de te besteden uren. - Voor de GR BAR zijn 25.370 uren minder geoormerkte uren besteed.

Deze vertegenwoordigen een bedrag van € 1.511.895, wat conform het vastgestelde percentage per gemeente wordt verdeeld. Meer/minder geschreven Cluster: A04 Strategie A06 Financiën CL01 Vastgoed CL02 Ontw. lfo en regio CL03 Ruimtelijke ontwikk. CL06 Voorbereiding & beh. CL08 Communicatie TOTAAL

standaard BAR

maatwerk BD

201 886 -1.633 -9.503 -6.381 -8.942 -25.370

-201 -767 -1.530 -982 1.977 1.826 1.289 1.611

288 10 -592 3.434 2.166 2.739 8.044

721 771 4.555 5.844 3.645 4.914 20.450

TOTAAL 242 137 1.348 1.752 1.257 4.735

in% 0,0% 0,5% 0,3% 2,4% 2,3% 1,4% 0,0% 1,4%

Verschil uren te besteden en geschreven (meer/minder)

-25.370

1.611

8.044

20.450

4.735

-3,5%

0,9%

7,9%

11,5%

0,4%

in fte's

-17,50

1,11

5,55

14,10

3,27

Minder bestede BAR-uren kunnen conform de percentuele verdeling worden besteed per gemeente. Wanneer een gemeente minder of meer uren besteedt dan waarvoor is betaald, dan krijgt de betreffende gemeente restitutie, respectievelijk moet er bijbetaald worden. (zie tabel hieronder) Urenverrekening Alle uren die minder zijn besteed aan maatwerk voor de drie afzonderlijke gemeenten, zijn toegerekend aan gezamenlijke BAR-taken en -projecten. Deze worden conform de gemaakte afspraken doorbelast op basis van het voor de GR BAR ingebrachte budget: de jaarlijks vast te stellen procentuele verdeelsleutel voor het standaardwerk.

Verrekening in euro's A04 Strategie A06 Financiën CL01 Vastgoed CL02 Ontw. lfo en regio CL03 Ruimtelijke ontwikk. CL06 Voorbereiding & beh. CL08 Communicatie TOTAAL Verdeling 'standaard' over 3 gemeenten

Verrekening uren in euro's

standaard BAR € 15.364 € € 72.253 € -87.011 € -580.356 € -358.906 € -573.238 € -1.511.895

€ € € € € € € €

€ -1.511.895

BD -15.364 -61.145 -128.245 -97.350 38.635 83.821 72.104 -107.543

maatwerk AW € € € € € € € €

39,01%

17.453 648 -67.528 205.781 110.199 164.440 430.992

RK € € € € € € € €

20,29%

43.692 55.344 251.889 335.940 164.886 336.694 1.188.446 40,70%

€

-589.790

€

-306.763

€

-615.341

€

-697.334

€

124.229

€

573.104

Dit betekent dat de € -1.511.895 (voor -25.370 uur) verdeeld wordt over Barendrecht, Albrandswaard en Ridderkerk. Barendrecht betaalt hiervan € 589.790, Albrandswaard € 306.763 en Ridderkerk € 615.341. Onderaan de streep staat vervolgens wat het saldo van de twee doorbelastingen (maatwerk en standaard) is. Albrandswaard en Ridderkerk betalen € 697.334 aan Barendrecht. Dit is exclusief de maatwerkverrekening voor het werk van Cluster Maatschappij. Die volgt hieronder. C. Verrekening op basis van aantallen cliënten en indicaties (binnen Cluster Maatschappij) Voor de teams in het cluster Maatschappij ('maatwerk #') is afgesproken dat verrekening niet op basis van uren schrijven plaats vindt, maar op basis van de ontwikkeling van het aantal cliënten en indicaties. Hieronder volgt de ontwikkeling van de aantallen cliënten en indicaties over de afgelopen vier jaren, met het pre-BAR-jaar 2013 als uitgangspunt:

Jaar

2013 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

395

319

608

Totaal 1.322

545 546 692 518 504 515 580

410 384 550 439 445 388 396

875 856 1.057 916 916 907 910

1.830 1.786 2.299 1.873 1.865 1.810 1.886

2013 1 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

3.440

1.775

5.413

10.628

3.733 4.255 6.406 4.965 4.001 5.078 6.543

1.862 2.075 3.222 2.519 2.017 2.485 3.257

5.019 5.900 9.031 6.682 5.400 6.673 8.547

10.614 12.230 18.659 14.166 11.418 14.236 18.347

2013 1 in % 2019 in % 2020 in % 2021 in % 2022 in % 2023 in %

3.835

2.094

6.021

11.950

32,1% 7.098 33,9% 5.483 34,2% 4.505 33,9% 5.593 34,9% 7.123 35,2%

17,5% 3.772 18,0% 2.958 18,4% 2.462 18,5% 2.873 17,9% 3.653 18,1%

50,4% 10.088 48,1% 7.598 47,4% 6.316 47,5% 7.580 47,2% 9.457 46,7%

100% 20.958 100% 16.039 100% 13.283 100% 16.046 100% 20.233 100%

Verrekenpercentage

%-punten

3,1%

0,5%

-3,6%

Loonkosten van 'maatwerk #'-

€

B A R Totaal - € 3.850.640 € 2.164.688 € 4.548.969 € 10.564.297

€

- €

Participatie (cliënten)

WMO (indicaties)

TOTAAL

BAR

medewerkers 2 Verrekening 3 Loonkosten werkelijk

328.847 €

56.165 € -385.012 €

€ 4.179.487 € 2.220.853 € 4.163.957 € 10.564.297

Toelichting: 1. Jaar 2013 = situatie pre-BAR 2. Maatwerk # = Cluster Maatschappij 3. Totaal 'verrekening' moet € 0 zijn NB. Er wordt van uitgegaan dat de urenbesteding per Participatie-cliënt en per Wmo-indicatie gelijk is, dan wel gelijk opgaat.

De aantallen participatie-cliënten 2023 laten de volgende toename zien ten opzichte van 2013: - Barendrecht gestegen met 46,8%: van 395 naar 580 - Albrandswaard gestegen met 24,1%: van 319 naar 396 - Ridderkerk met 49,7%: van 608 naar 910 De aantallen Wmo-indicaties laten een ander beeld zien: - Barendrecht gestegen met 90,2 %: van 3.440 naar 6.543 - Albrandswaard gestegen met 83,5%: van 1.775 naar 3.257 - Ridderkerk gestegen met 57,9%: van 5.413 naar 8.547 Voor Ridderkerk is er een geringere stijging. Al is Ridderkerk in absolute aantallen nog steeds koploper, zowel bij participatie-cliënten als Wmo-indicaties.

Totale verrekening

In de eerste kolom met bedragen staan de loonkosten behorende bij de uren die meer of minder zijn besteed aan maatwerk over de gehele periode van BAR-samenwerking. Een min-bedrag wil zeggen minder besteed. Een plus-bedrag is meer besteed. Op basis van de daadwerkelijk gemaakte en geschreven uren is er voor Barendrecht € 107.500 minder aan maatwerk besteed, voor Albrandswaard € 431.000 meer en voor Ridderkerk € 1.188.400 meer. Per saldo is voor de drie gemeenten een bedrag van € 1.511.895 meer besteed aan maatwerk (zie 69

tabel bij B. Verrekening in euro's). N.B. In het hoofddocument dat ten grondslag ligt aan deze rapportage/eindafrekening is reeds rekening gehouden met tussentijdse personeelsbudgetaanpassingen die waren opgenomen in de twee Tussenrapportages van 2023. In de tweede kolom staan de standaardkosten, op basis van ingebracht budget. De samenvoeging van de eerste en tweede kolom geeft in de derde kolom het subtotaal van de verrekening van bestede uren. In de vierde kolom staat de verrekening van het maatwerk van cluster Maatschappij, gebaseerd op de aantallen cliënten en indicaties. Tenslotte geeft de vijfde kolom het resultaat van kolom drie en vier, met de eindbedragen voor de bij te betalen of terug te ontvangen bedragen over 2023. Samenvattend en conform de afgesproken methode van verrekenen:  Barendrecht ontvangt in eerste instantie € 368.500 terug. Rekening houdend met het voorschot op deze afrekening van het maatwerk dat Barendrecht al heeft ontvangen in de 1e Tussenrapportage 2023 komt het uiteindelijke bedrag dat Barendrecht ontvangt op € 368.500 - € 250.000 = € 118.500.  Albrandswaard betaalt € 180.400 bij.  Ridderkerk betaalt € 188.100 bij.

Bijlage Overzicht (administratieve) begrotingswijzigingen Omschrijving kostensoort

L/B

Categorie

Lasten Baten

sal sal

Primitieve begroting 2023

Wijziging

Begroot na wijziging

67.958.000 -2.942.700

16.902.700 2.558.400

84.860.700 -384.300

Salariskosten

BWN 0 Primitieve begroting BWN 0 Primitieve begroting BWN 2 Opleidingskosten 2022 BWN 6 Gevolgen 1e TURAP 2022 BWN 10 Administratieve wijz 505520 2022-2027 BWN 11 Wijziging IFA 2022-2027 BWN 15 Budgetverschuivingen augustus 2022 BWN 16 BGW stelpost 2023 BWN 16 BGW stelpost 2023 BWN 20 Gevolgen Tweede TURAP 2022 BWN 35 Herverdeling opleidingsbudgetten 2023 BWN 38 Mutaties FMFs januari BWN 40 Wijziging VPB BWN 41 Mutaties FMFs maart 2023 BWN 44 Wijziging FMFs april BWN 45 Eerste TURAP 2023 BWN 46 Wijziging FMFs mei BWN 49 Budget WOO naar 504170 BWN 54 Tweede TURAP 2023

L B B L L L L L B L L L L L L L L L L

Omschrijving kostensoort

67.958.000 -2.942.700 -72.900 6.014.100 -100.000 27.000 34.500 -2.631.300 2.631.300 2.474.300 -75.800 74.000 -5.000 25.000 -10.000 10.188.000 -25.000 912.900

L/B

Categorie

Lasten Baten

opl opl

Primitieve begroting 2022

Wijziging

Begroot na wijziging

933.200 -

175.200 -

1.108.400 -

Opleidingen

BWN 0 Primitieve begroting BWN 2 Opleidingskosten 2022 BWN 18 Wijziging I&A-OMO 2022-2023 BWN 35 Herverdeling opleidingsbudgetten 2023 BWN 45 Eerste TURAP 2023 BWN 52 Verdeling budget omgevingswet

L L L L L L

Omschrijving kostensoort

933.200 72.900 -12.600 75.800 14.100 25.000

L/B

Categorie

Lasten Baten

ovp ovp

Primitieve begroting 2023

Wijziging

Begroot na wijziging

1.389.500 -

24.800 -

1.414.300 -

Overige personeelslasten

BWN 0 Primitieve begroting BWN 18 Wijziging I&A-OMO 2022-2023 BWN 27 Verschuivingen kostensoorten binnen 505181 BWN 33 Budget Organisatieontwikkeling naar cluster OMO BWN 45 Eerste TURAP 2023

L L L L L

1.389.500 -17.500 2.100 -25.000 65.200

Omschrijving kostensoort

L/B

Categorie

Lasten Baten

hv hv

Primitieve begroting 2023

Wijziging

Begroot na wijziging

20.600 -

-600 -

20.000 -

Huisvestingskosten

BWN 0 Primitieve begroting BWN 56 Correctie rentes

L L

Omschrijving kostensoort

20.600 -600

L/B

Categorie

Lasten Baten

ict ict

Primitieve begroting 2023

Wijziging

Begroot na wijziging

3.266.000 -73.500

370.600 -

3.636.600 -73.500

ICT

BWN 0 Primitieve begroting BWN 0 Primitieve begroting BWN 1 Budgetverschuiving GIDS naar IenA BWN 6 Gevolgen 1e TURAP 2022 BWN 13 Diverse budgetten naar IenA 507410 BWN 14 Verschuiving van 509040 naar 507410 BWN 18 Wijziging I&A-OMO 2022-2023 BWN 20 Gevolgen Tweede TURAP 2022 BWN 24 Foute kostensoort 505750 voor software BWN 27 Verschuivingen kostensoorten binnen 505181 BWN 28 BGW OW_overheveling_naar IenA key2vergunningen BWN 38 Mutaties FMFs januari BWN 39 Budget Pepperflow projectenmodule BWN 40 Wijziging VPB BWN 41 Mutaties FMFs maart 2023 BWN 45 Eerste TURAP 2023 BWN 46 Wijziging FMFs mei BWN 50 Wijziging IenA budget 2023 BWN 52 Verdeling budget omgevingswet BWN 56 Correctie rentes

L B L L L L L L L L L L L L L L L L L L

Omschrijving kostensoort

3.266.000 -73.500 2.600 96.700 6.400 18.300 30.100 93.000 25.000 27.000 7.500 -64.000 35.000 -2.000 -25.000 7.000 25.000 22.000 69.000 -3.000

L/B

Categorie

Lasten Baten

wp wp

Primitieve begroting 2023

Wijziging

Begroot na wijziging

383.500 -

-20.000 -

363.500 -

Wagenpark inkl.gereedschap/machines

BWN 0 Primitieve begroting BWN 42 Wijziging 507500

L L

Omschrijving kostensoort

383.500 -20.000

L/B

Categorie

Lasten Baten

vpb vpb

Primitieve begroting 2023

Wijziging

Begroot na wijziging

6.500 -

-3.000 -

3.500 -

Vennootschapsbelasting

BWN 0 Primitieve begroting BWN 40 Wijziging VPB

L L

6.500 -3.000

Omschrijving kostensoort

L/B

Categorie

Lasten Baten

ov ov

Primitieve begroting 2023

Wijziging

Begroot na wijziging

6.466.200 -351.200

817.600 -

7.283.800 -351.200

Overige bedrijfsvoering

BWN 0 Primitieve begroting BWN 0 Primitieve begroting BWN 1 Budgetverschuiving GIDS naar IenA BWN 6 Gevolgen 1e TURAP 2022 BWN 10 Administratieve wijz 505520 2022-2027 BWN 11 Wijziging IFA 2022-2027 BWN 13 Diverse budgetten naar IenA 507410 BWN 14 Verschuiving van 509040 naar 507410 BWN 15 Budgetverschuivingen augustus 2022 BWN 20 Gevolgen Tweede TURAP 2022 BWN 24 Foute kostensoort 505750 voor software BWN 27 Verschuivingen kostensoorten binnen 505181 BWN 28 BGW OW_overheveling_naar IenA key2vergunningen BWN 33 Budget Organisatieontwikkeling naar cluster OMO BWN 38 Mutaties FMFs januari BWN 39 Budget Pepperflow projectenmodule BWN 40 Wijziging VPB BWN 42 Wijziging 507500 BWN 44 Wijziging FMFs april BWN 45 Eerste TURAP 2023 BWN 50 Wijziging IenA budget 2023 BWN 52 Verdeling budget omgevingswet BWN 54 Tweede TURAP 2023 BWN 56 Correctie rentes

L B L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L

Omschrijving kostensoort

6.466.200 -351.200 -2.600 81.600 100.000 -27.000 -6.400 -18.300 -34.500 241.800 -25.000 -29.100 -7.500 25.000 -10.000 -35.000 10.000 20.000 10.000 681.500 -22.000 -94.000 -44.500 3.600

L/B

Categorie

Lasten Baten

Bijdr Bijdr

Primitieve begroting 2023

Wijziging

Begroot na wijziging

-77.056.100

-20.825.700

-97.881.800

Bijdragen

BWN 0 Primitieve begroting BWN 6 Gevolgen 1e TURAP 2022 BWN 20 Gevolgen Tweede TURAP 2022 BWN 45 Eerste TURAP 2023 BWN 54 Tweede TURAP 2023

B B B B B

-77.056.100 -6.192.400 -2.809.100 -10.955.800 -868.400

Bijlage Gewijzigde gemeentelijke bijdragen op basis van de tussenrapportages Op bladzijde 51 is een kort staatje opgenomen met het verloop van de gemeentelijke bijdragen in 2023. In dat staatje zijn opgenomen: 1. de bedragen uit de primitieve begroting, 2. de mutaties op basis van de tussenrapportages en 3. de bedragen na wijziging. In onderstaand overzicht zijn de bij 2. genoemde mutaties op de gemeentelijke bijdragen in de tussenrapportages uitgeschreven. Dit gaat in eerste instantie om de mutaties uit de twee tussenrapportages van 2023, maar ook om de structurele mutaties uit de twee tussenrapportages van 2022. De structurele mutaties uit de tussenrapportages 2022 zijn ook van belang want die waren niet verwerkt in de primitieve begroting 2023. Dat komt door de - chronologisch gezien - onlogische volgorde van de P&C-cyclus van de GR BAR. De begroting voor het jaar 2023 werd al in het eerste kwartaal van het jaar van 2022 opgesteld. En dat is eerder dan de tussenrapportages over het lopende dienstjaar 2022 werden gemaakt. Dat de begroting zo vroeg in het jaar wordt opgesteld komt door de termijnen die daarvoor zijn gesteld in de Wet gemeenschappelijke regelingen voor de te volgen zienswijzeprocedure: voor 30 april moet de begroting naar de deelnemende gemeenten worden gezonden. Nr Omschrijving

I/S

Oorspronkelijke begroting 2023

Barendrecht

Albrandswaard

Ridderkerk

Totaal

30.029.500

15.704.400

31.322.200

77.056.100

1e tussenrapportage 2022 1

Financiële consequenties nieuwe cao SGO 20212022

a Stijging loonkosten

993.700

522.700

1.042.000

2.558.400

b Thuiswerkvergoeding van € 2 per dag

42.700

22.500

44.800

110.000

c Vergoeding thuiswerkplek

44.200

23.200

46.300

113.700

2 Breed onderzoek Informatieveiligheid en Privacy

207.200

108.200

216.600

532.000

40.000

57.700

63.700

161.400

119.200

59.600

119.200

298.000

8 Klanten Contact Centrum Maatschappij

39.000

20.300

40.700

100.000

13 Gastvrouw 't Plein Barendrecht

51.000

BBO Ridderkerk - bestuursondersteuning 14 woonopgaven

15 Stedenbouwkundige capaciteit Ridderkerk

17 Concern control - procesmanagement

18a Concern control - interne controle (€ 109.800)

Concern control - automatiseringstool interne 18b controle (€ 30.000) 19 Beleidscapaciteit Wmo

Dienstverlening - Uitvoering Programma 3 Dienstverlening Uitvoeringskosten personele ondersteuning Wet 6 Inburgering

20 Personele inzet wijkteams en specialistische jeugdhulp van gemeenten naar GR BAR Inzet op Toegang, Contractmanagement en 23 Leveranciersmanagement 27 Kadaster Vastgoed Barendrecht en Albrandswaard 28

Opleidingsbudget

Netwerkcoördinator Wet Educatie 30 Beroepsonderwijs

51.000 49.000

49.000

32.800

26.800

14.100

28.100

69.000

54.300

28.500

57.000

139.800

42.500

22.300

44.500

109.300

545.000

295.000

471.400

1.311.400

124.000

62.000

124.000

310.000

21.900

24.600

28.300

14.900

29.700

72.900

21.400

11.200

22.400

55.000

46.500

Nr Omschrijving

I/S

Barendrecht

Albrandswaard

Ridderkerk

Totaal

44 Verzamelpost kleine mutaties

25.200

12.900

34.100

72.200

Extra formatie Vergunningen, toezicht en handhaving (VTH)

147.600

77.300

154.700

379.600

2 Preventiemedewerker Schuldhulpverlening

memorie

7.800

17.900

25.700

3 Administratief ondersteuner Schuldhulpverlening

memorie

8.000

18.500

26.500

4 Assetmanager openbare verlichting Barendrecht

92.000

5 Bureau Bestuursondersteuning Barendrecht

220.000

2e tussenrapportage 2022 1

Doorontwikkeling Bureau Bestuursondersteuning 7 Ridderkerk Uitbreiding 1 fte Team Werkvoorbereiding, Kabels 9 en Leidingen

49.900

40.600

12.900

44.500

98.000

10 Uitbreiding 3 fte Team Buitenruimte

38.700

24.800

212.500

276.000

11 Kwaliteitsmedewerker Schuldhulpverlening

13.800

6.900

13.800

34.500

Schuldhulpverlening - abonnement Schulink 12 (kennisbank)

10.000

5.000

10.000

25.000

13 Versterking wijkteams Barendrecht en Ridderkerk

116.000

115.000

231.000

17 Cluster Veiligheid - extra capaciteit juridisch advies

memorie

20.200

40.300

60.500

18 Klanten Contact Centrum (KCC) 1

38.900

20.400

40.700

100.000

2.500

7.500

390.100

205.200

409.100

1.004.400

memorie

36.900

73.600

110.500

memorie

18.800

37.500

56.300

21 Ontwikkeling en onderhoud Leidraad Inrichting Openbare Ruimte (LIOR) 22 Resterende gewenste budgetverhogingen (budgetclaims) 2023 vanuit GR BAR A ICT-budgetten toekomstvast B Toegenomen werkzaamheden Burgerzaken garanderen basis dienstverlening C Basis beheer online dienstverlening 26 Verzamelpost kleine mutaties

11.700

1e tussenrapportage 2023 1 Financiële consequenties nieuwe cao SGO 2023 a Stijging loonkosten

2.001.100

1.040.900

2.087.800

5.129.800

b Verhoging thuiswerkvergoeding

14.300

7.500

14.900

36.700

2 Opleidingsbudget

29.500

15.400

30.900

75.800

Reiskostenvergoedingen - woonwerk en 3 dienstreizen

19.700

10.300

20.500

50.500

4 Ontvlechting BAR-organisatie

2.100.000

1.000.000

3.100.000

5 BBO Barendrecht - communicatieadviseur

57.000

Budget bestrijding jeugdoverlast terug naar 7 Albrandswaard

8 Programma Geluid en Lucht Ridderkerk

30.000

Uitbreiding formatie Openbare Orde en Veiligheid 9 Ridderkerk

215.000

10 Regisseur Uit-agenda Ridderkerk

45.000

-662.000

107.800

265.000

68.900

135.000

Budget belastingafdeling Ridderkerk terug naar Ridderkerk Team Omgevingsvergunningen - inhuur 12 vergunningsaanvragen 13 Team WABO-toezicht en Juridische handhaving inhuur vergunningverlening, toezicht en handhaving 11

57.000 -30.000

103.400

66.100

53.800

-30.000

Nr Omschrijving

I/S

Barendrecht

55.800

67.300

39.000

A Jurist Veiligheid

38.400

B Formatie Cameratoezicht

44.000

C Regisseur Zorg & Veilig

45.000

D Verkeerskundige

43.000

E Verkeerstechnisch medewerker

43.000

F Formatie Sociaal Domein

89.700

G Dorpsecoloog

43.600

H Adviseur Afval

100.000

I Verbeteren online dienstverlening

118.300

Vervanging Cluster Ontwikkeling leefomgeving en regio

15 Nieuwe wettelijke milieutaken Extra inzet voor toegenomen klachten en meldingen 16 verkeer 17 * Meerjarenprogramma 2022-2026 Barendrecht

Ridderkerk

Totaal

55.800

111.600

35.000

70.200

172.500

20.300

40.700

100.000

* CollegeWerkProgramma 2022-2026 Albrandswaard

A Vergroten zichtbaarheid handhavers 19

Albrandswaard

70.000

* Collegeprogramma Ridderkerk 2022-2026

Veiligheid - extra Buitengewone A Opsporingsambtenaren (BOA'S)

202.500

B Buitenruimte - verbeteren onderhoudsniveau

250.000

C Openbare verlichting - uitbreiding formatie

92.000

D Subsidioloog

50.000

Jaaroverschrijdende projecten

a Implementatie omgevingswet

219.900

115.600

230.500

566.000

b Optimalisatie fiscale beheersing 2021-2022

16.200

12.600

45.000

c Leidraad Inrichting Openbare Ruimte (LIOR)

11.200

11.300

11.200

33.700

21.400

11.200

22.400

55.000

6.300

14.000

20.300

30.200

61.900

143.900

24.500

30.500

95.000

32.400

d e

Implementatiekosten Wet Inburgering 2021

Uitvoeringskosten ELIP - inzet klantmanager

f Uitvoeringskosten Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) 21 Verzamelpost kleine mutaties

51.800

I/S

6.000

2e tussenrapportage 2023 In verband met ontvlechting BAR-organisatie per 1 januari 2024 is deze Tussenrapportage incidenteel voor het jaar 2023 1 BBO Ridderkerk - langdurig zieke medewerker 2 Extra dossieronderzoek Inkomstenvrijlating Ridderkerk 3 Middelen Doeluitkering Vrouwenopvang van gemeenten naar GR BAR 4 Gemeentelijke advisering gezonde leefomgeving overheveling middelen Omgevingswet van de GR BAR naar de gemeenten 5 Beleidsmedewerker Openbare Orde en Veiligheid Albrandswaard - budget van GR BAR naar Albrandswaard

I I I

68.000

33.500

67.000

168.500

-17.800

-9.500

-17.200

-44.500

-40.000

6 Vervroegde Tweede Kamerverkiezingen

25.000

75.000

Ruimtelijke Ontwikkeling - vervanging 8 toezichthouder

39.000

20.300

40.700

100.000

Nr Omschrijving 9

Toevoeging aan voorziening Regeling Vervroegd Uittreden (RVU)

I/S I

Barendrecht

Albrandswaard

Ridderkerk

Totaal

65.500

34.100

68.400

168.000

10 Toevoeging aan voorziening Verlofsparen

113.500

59.000

118.500

291.000

11 Verzamelpost kleine mutaties

23.000

Begroting na wijziging

39.327.000

23.000

18.998.900

39.555.900

97.881.800

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant volgt

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.ridderkerk.nl/api/v1/meetings/1080/documents/37619