Document · PDF

Bijlage 1 Scenarios recreatiecentrum de Fakkel.pdf

Commissie Samen wonen RK 3 oktober 2024, gemeente RidderkerkBij agendapunt: 4: Nieuwbouw recreatiecentrum de Fakkel11.966 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Bijlage 1: Voorstellen scenario’s recreatiecentrum de Fakkel

Leeswijzer Bijlage 1: scenario’s In deze bijlage zijn diverse voorstellen voor het nieuwe recreatiecentrum de Fakkel opgenomen. In deze voorstellen zijn verschillende scenario’s uitgewerkt naar aanleiding van de richtinggevende commissie d.d. 16 april 2024. In deze commissie is de voorkeur uitgesproken voor scenario 2 volledig behoud recreatief water en in mindere mate scenario 4. Ook is gevraagd om te kijken of een alternatieve locatie een mogelijkheid is. Dit is verwerkt in deze bijlagen. Het gaat hierbij om voorstellen met een verschil in: - locatie; - m2 recreatief water - wel of geen turnhal Dit betekent de volgende acht voorstellen: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Scenario 2A; nieuwbouw volledig behoud recreatief water op locatie RVVH Scenario 2A inclusief realisatie turnhal Scenario 2B: nieuwbouw volledig behoud recreatief water op locatie buitenbaden Scenario 2B inclusief realisatie turnhal Scenario 4A: combinatie tussen doelgroepenbad en recreatiefbad op locatie RVVH Scenario 4A inclusief realisatie turnhal Scenario 4B: combinatie tussen doelgroepenbad en recreatiefbad op locatie buitenbaden Scenario 4B inclusief realisatie turnhal

In ieder voorstel is een beslispunt 1 opgenomen die eventueel gebruikt kan worden voor een amendement Financiën De investeringsbedragen in deze voorstellen komen voort uit het rapport van Drijver & Partners en Straman. Deze investeringsbedragen zijn vertaald naar de gemeentebegroting zoals gebruikelijk in Ridderkerk. Hierbij worden de investeringsbedragen aangevraagd inclusief BTW en lineair afgeschreven. Om deze reden geven de cijfers ook een ander effect op de gemeentebegroting dan eerder is getoond. De uitgangspunten zijn echter hetzelfde. Afschrijving en rekenrente: De investering in de nieuwbouw schrijven we volgens de componentenmethode lineair af in respectievelijk 50 jaar (bouwkundige voorzieningen), 20 jaar (installaties) en 10 jaar (inrichting). De toekomstige gemeentelijke omslagrente, waarmee de kapitaallasten behorende bij de investeringen in de Fakkel zullen worden berekend is nog niet bekend. Het beleid van de gemeente Ridderkerk gaat uit van de systematiek van totaalfinanciering. De te hanteren omslagrente is afhankelijk van de ontwikkeling van de marktrente en de omvang van de leningenportefeuille van de gemeente in de komende jaren. We houden er rekening mee dat de omslagrente in de komende jaren, waarin de investeringen gedaan zullen worden, uitkomt op ongeveer 2%.

Om een zo realistisch mogelijk inzicht in de werkelijk te verwachten kapitaallasten te schetsen, is in de berekeningen daarom uitgegaan van een rekenrente van 2%. BTW: Voor zwembad en sporthal de Fakkel en de sportvelden is vanaf 1 januari 2019 sprake van de sportvrijstelling. Dat houdt in dat in principe alle BTW als kostenverhogend moet worden geboekt (behalve de BTW op de horeca-exploitatie). De gemeente en/of Sport Service Ridderkerk B.V. (SSR) kunnen de BTW op de investeringen en exploitatiekosten niet aftrekken op de BTW-aangifte of compenseren bij het BTW-compensatiefonds. Een uitzondering hierop is exploitatie van horeca. Destijds heeft het Ministerie van VWS een subsidieregeling in het leven geroepen om de ontstane BTW nadelen zoveel mogelijk ongedaan te maken. De gemeente krijgt de BTW op de investeringen dan ook vergoed via de SPUK-Sport, maar met uitzondering van de BTW die ziet op het

bewegingsonderwijs. Dit wordt door het Rijk niet gezien als sport, maar als onderwijs. De resterende BTW blijft dan ook voor de gemeente een kostenpost. Voor sporthal de Fakkel geldt dat de accommodatie voor 50% wordt gebruikt door het bewegingsonderwijs. De overige 50% van de tijd is de sporthal in gebruik bij verenigingen en overige gebruikers. Deze laatste 50% is dan ook wel en als enige subsidiabel. De maximaal te ontvangen subsidie SPUK-Sport voor de investeringen in het sporthalgedeelte zijn daarom gecorrigeerd met een factor 0,5. De nieuwe SPUK-Sport-regeling 2024 & 2025 loopt t/m 31 december 2025. Op dit moment is niet bekend of de regeling na 2025 in de huidige vorm zal worden gecontinueerd. Hier wordt dan ook het voorzichtigheidsprincipe gehanteerd. Dit ook vooral gezien het feit dat nagenoeg alle investeringen na de einddatum van 31 december 2025 van de huidige regelingen zullen worden gedaan. Daarnaast is aan deze SPUK-regeling een landelijk plafond gekoppeld. Indien het totaal van de jaarlijkse landelijke aanvragen dit plafond overschrijdt, worden subsidies naar rato toegekend. Om die reden passen we het voorzichtigheidsprincipe toe en ramen we de investeringen inclusief BTW. Op die manier benaderen we de SPUK-regeling als een positief risico dat zich kan gaan voordoen.

Voorstel 1: Scenario 2A Beslispunt 1: In te stemmen met de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel conform scenario 2A uit bijlage 1, voorstel 1 en: a. Een totaal investeringsbudget € 35.586.500 inclusief btw beschikbaar te stellen in de jaren 2024 t/m 2028 voor de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel. b. De boekwaarde van € 1.600.000 van de huidige Fakkel in 2028 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve. c. Een investeringsbudget van € 365.000 inclusief btw beschikbaar te stellen in 2026 voor de realisatie van een kunstgrasveld (veld 4) op Sportpark Ridderkerk. d. Investeringsbudgetten van in totaal € 435.000 inclusief btw in de huidige begroting, welke bestemd zijn voor het te verdwijnen veld 3, in te zetten voor de aanleg van kunstgrasveld 4. e. De boekwaarde van € 378.000 van veld 3 op Sportpark Ridderkerk in 2026 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve.

Inleiding Scenario 2A bestaat uit een nieuw recreatiecentrum, inclusief dezelfde vierkante meters voorziening recreatief water zoals in het huidige zwembad. In dit scenario wordt het nieuwe zwembad gebouwd op het huidige veld 3 van RVVH. Ook wordt een sporthal en horeca gerealiseerd. Ter compensatie van het verlies van een kunstgrasveld wordt veld 4 vervangen door kunstgras. Het recreatiecentrum bevat de volgende onderdelen: - 6-baans 25-meter wedstrijdbad met tribune; - Doelgroepenbad (20x10m) met beweegbare bodem; - Een recreatiebad van 380 m2 in nader te bepalen vorm; - Peuterbad, glijbaan, whirlpool en stoomcabine; - Bestaande buitenbaden (ca. 685 m2 zwemwater); - Sporthal (ca. 2203 m2); - Horeca en verenigingsruimte.

Argumenten -

Behoud functionaliteiten recreatieve voorzieningen; Lagere investeringskosten dan locatie buitenbaden;

Behoud buitenbaden;

Huidig binnenbad, buitenbad en sporthal kan open blijven tijdens de bouw.

Kanttekeningen -

Minder optimale verbinding tussen zwembad en buitenbaden (met name kleuterbad) i.v.m. looplijnen.

De afstand naar het parkeerterrein wordt groter; RVVH heeft volgens de huidige indeling alle velden nodig.

Geen zekerheid dat deze locatie juridisch haalbaar is, in verband met mogelijk juridisch traject met RVVH.

Financiën Scenario 2A Investering en uitgavenplanning: Het totaal benodigde investeringskrediet voor de nieuwbouw van de Fakkel is € 35.586.500,- inclusief btw. Dit zal in de jaren 2024 t/m 2028 beschikbaar gesteld moeten worden: Investeringen nieuwbouw De Fakkel

Incl. BTW

Uitgavenplanning 2024 54.800

2025 890.300

2026 2.602.300 1.939.500

2027 6.560.600 5.818.400

2028 3.588.500 1.939.500 798.200

Zwembad bouwkundig* Zwembad installaties* Zwembad inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

13.696.500 9.697.400 798.200

Sporthal bouwkundig* Sporthal installaties* Sporthal inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

6.358.300 2.572.600 242.000

25.400

413.300

1.208.100 514.500

3.045.600 1.543.600

1.665.900 514.500 242.000

Horeca bouwkundig (excl. BTW)** Horeca installaties (excl. BTW)** Horeca inrichting (excl. BTW)** Totaalbedrag investeringen incl. BTW

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

1.257.700 890.500 73.300 35.586.500

5.000

81.800

239.000 178.100

602.400 534.300

85.200

1.385.400

329.500 178.100 73.300 9.329.500

6.681.500 18.104.900

Het benodigde investeringskrediet voor het vervangen van veld 4 van RVVH is € 800.000,- inclusief btw. Dit zal in de jaren 2024 t/m 2028 beschikbaar gesteld moeten worden. Hiervan is een investeringsbudget van in totaal € 435.000 inclusief btw in de huidige begroting reeds opgenomen voor onderhoud/ vervanging van het te verdwijnen veld 3. Dit budget wordt ingezet voor de aanleg van kunstgrasveld 4. Investeringen veld RVVH Veld 4 onderlaag Veld 4 toplaag Totaalbedrag investeringen incl. BTW

Incl. BTW 20 jaar 10 jaar

20 10

350.000 450.000 800.000

Uitgavenplanning 2024

2025

2026 350.000 450.000 800.000

2027

2028

Samenvatting/tabel financiële gevolgen: Samengevat zijn de financiële gevolgen voor de meerjarenbegroting van de gemeente gedurende de bouwfase en de eerste jaren na oplevering de volgende: Financiële gevolgen voor de gemeentelijke meerjarenbegroting Extra kapitaallasten nieuwbouw t.o.v. huidige meerjarenbegroting (A) Subtotaal exploitatielasten (B) Extra lasten t.o.v. de huidige meerjarenbegroting A + B = (C) Boekwaarde oude Fakkel af te boeken in 2028 ten laste van de Algemene Reserve (D) Afkoop recht van opstal Poseidon '56 (E) Afkoop overeenkomst De Groene Stroom (F) Extra lasten kunstgrasveld RVVH (G)

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F + G)

Financiële gevolgen voor de gemeentelijke meerjarenbegroting Extra kapitaallasten nieuwbouw t.o.v. huidige meerjarenbegroting (A) Subtotaal exploitatielasten (B) Extra lasten t.o.v. de huidige meerjarenbegroting A + B = (C) Boekwaarde oude Fakkel af te boeken in 2028 ten laste van de Algemene Reserve (D) Afkoop recht van opstal Poseidon '56 (E) Afkoop overeenkomst De Groene Stroom (F) Extra lasten kunstgrasveld RVVH (G)

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F + G)

2025 1.700

2026 29.400

2027 163.000

2028 525.200

1.700

29.400

163.000

2029 1.730.600 -752.500 978.100

340.300

11.400

525.200 1.600.000 72.000 80.000 10.800

1.700

369.700

174.400

2.288.000

988.200

2030 1.708.300 -752.500 955.800

2031 1.686.000 -752.500 933.500

2032 1.663.800 -752.500 911.300

2033 1.641.400 -752.500 888.900

2034 1.619.100 -752.500 866.600

10.100

10.000

965.800

943.500

921.300

898.900

876.600

Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 en het landelijke uitgavenplafond van deze regeling niet wordt bereikt, kan dit leiden tot een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten van maximaal € 293.000.

Exploitatielasten: In het nieuwe complex zullen de exploitatielasten lager zijn dan in de huidige verouderde accommodatie. Dit leidt tot een jaarlijks voordeel op de exploitatie van € 536.500. Dit structurele

voordeel wordt voor het grootste deel gerealiseerd doordat de energielasten in een duurzamer pand lager zullen zijn.

Daarnaast zijn er afspraken gemaakt met SSR over het verhogen van het prijskaartje. Deze zal met ingang van openen nieuw zwembad omhoog gaan met € 1,00. Dit bedrag is vastgesteld aan de hand van een benchmark met de tarieven van omliggende zwembaden. Dit zorgt voor jaarlijkse aanvullende inkomsten van € 216.000 op basis van de bezoekersprognosesexclusief bezoek verenigingen en onderwijs/overig. Het totale exploitatievoordeel zal op jaarbasis € 752.500 zijn. BTW: Voor zwembad en sporthal de Fakkel is vanaf 1 januari 2019 sprake van de sportvrijstelling. Dat houdt in dat in principe alle BTW als kostenverhogend moet worden geboekt (behalve de BTW op de horeca-exploitatie). De gemeente en/of Sportservice Ridderkerk B.V. kunnen de BTW op de investeringen en exploitatiekosten niet aftrekken op de BTW-aangifte of compenseren bij het BTWcompensatiefonds. Een uitzondering hierop is exploitatie van horeca. Op dit moment is niet bekend of de regeling na 2025 in de huidige vorm zal worden gecontinueerd. Hier wordt dan ook het voorzichtigheidsprincipe gehanteerd. Dit ook vooral gezien het feit dat nagenoeg alle investeringen na de einddatum van 31 december 2025 van de huidige regelingen zullen worden gedaan.

Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit tot gevolg dat van de totale investering van € 35.586.500 een bedrag van maximaal € 5.180.000 via de SPUKSport gesubsidieerd zou kunnen worden. Dit kan leiden tot een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten vanaf het jaar 2029 van maximaal € 279.000,-. Omdat we het voorzichtigheidsprincipe hanteren is met dit mogelijk ‘positieve risico’ in de calculaties nog geen rekening gehouden. Investering kunstgrasveld op Sportpark Ridderkerk: Nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel op Sportpark Ridderkerk heeft tot gevolg dat er op het sportpark een nieuw kunstgras voetbalveld aangelegd moet worden en een bestaand veld moet worden afgeschreven. Ook voor investeringen in de sportvelden geldt dat er vanaf 1 januari 2019 sprake is van de sportvrijstelling. Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit tot gevolg dat van de totale investering van € 800.000, waarvan € 435.000 reeds in de begroting is opgenomen, een bedrag van maximaal € 144.000 via de SPUK-Sport gesubsidieerd kan worden. Dit leidt tot een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten vanaf het jaar 2029 van maximaal € 14.000,-.

Incidentele lasten: Sloop van het recreatiecentrum zal leiden tot incidentele kosten voor de afkoop van het recht van opstal van Zwem- en Waterpolovereniging Poseidon ’56 en kosten voor de afkoop van de zonnepanelen-overeenkomst met Coöperatie De Groene Stroom. Deze incidentele kosten zijn in totaal € 152.000 in het jaar 2028 en kunt u terugvinden in de tabel.

Voorstel 2: Scenario 2A + Turnhal Beslispunt 1: In te stemmen met de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel conform scenario 2A inclusief turnhal uit bijlage 3 voorstel 2 en: Een investeringsbudget € 41.323.300 inclusief btw beschikbaar te stellen in de jaren 2024 t/m 2028 voor de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel inclusief turnhal. De boekwaarde van € 1.600.000 van de huidige Fakkel in 2028 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve. Een investeringsbudget van € 365.000 inclusief btw beschikbaar te stellen in 2026 voor de realisatie van een kunstgrasveld (veld 4) op Sportpark Ridderkerk. Investeringsbudgetten van in totaal € 435.000 inclusief btw in de huidige begroting, welke bestemd zijn voor het te verdwijnen veld 3, in te zetten voor de aanleg van kunstgrasveld 4. De boekwaarde van € 378.000 van veld 3 op Sportpark Ridderkerk in 2026 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve.

a. b. d. e. f.

Inleiding Scenario 2A inclusief turnhal bestaat uit een nieuw recreatiecentrum, inclusief dezelfde vierkante meters voorziening recreatief water zoals in het huidige zwembad. In dit scenario wordt het nieuwe zwembad gebouwd op het huidige veld 3 van RVVH. Ook wordt een sporthal, turnhal en horeca gerealiseerd. Ter compensatie van het verlies van een kunstgrasveld wordt veld 4 vervangen naar kunstgras. Het recreatiecentrum bevat de volgende onderdelen: - 6-baans 25-meter wedstrijdbad met tribune; - Doelgroepenbad (20x10m) met beweegbare bodem; - Een recreatiebad van 380 m2 in nader te bepalen vorm; - Peuterbad, glijbaan, whirlpool en stoomcabine; - Bestaande buitenbaden (ca. 685 m2 zwemwater); - Sporthal (ca. 2200 m2); - Turnhal (ca. 1000 m2); - Horeca en verenigingsruimte.

Argumenten -

Behoud functionaliteiten recreatieve voorzieningen; Lagere investeringskosten dan locatie buitenbaden;

Behoud buitenbaden;

Huidig binnenbad, buitenbad en sporthal kan open blijven tijdens de bouw;

Koppelkans sporthal en turnhal; Turnhal bevordert beoefening turnen voor OKK;

Samenkomstfunctie voor OKK i.v.m. verenigingsgevoel.

Kanttekeningen -

Minder optimale verbinding tussen zwembad en buitenbaden (met name kleuterbad) i.v.m. looplijnen.

De afstand naar het parkeerterrein wordt groter;

RVVH heeft volgens de huidige indeling alle velden nodig. Geen zekerheid dat deze locatie juridisch haalbaar is, in verband met mogelijk juridisch traject met RVVH.

Kanttekeningen -

Turnhal vraagt aanvullende investering, dit zorgt voor aanvullend begrotingstekort;

Turnhal is een zeer specifieke voorziening welke niet/weinig voor andere doeleinden gebruikt kan worden.

Voor bewegingsonderwijs is een turnhal niet nodig.

Financiën Scenario 2A inclusief turnhal Investering en uitgavenplanning: Het benodigde investeringskrediet voor de nieuwbouw van de Fakkel is € 35.586.500,- inclusief btw. Voor de nieuwbouw van de turnhal is een extra investeringsbudget van € 5.736.600 inclusief btw benodigd. In totaal is dit een investeringskrediet van € 41.323.300. Dit zal in de jaren 2024 t/m 2028 beschikbaar gesteld moeten worden: Investeringen nieuwbouw De Fakkel

Incl. BTW

Uitgavenplanning

Zwembad bouwkundig* Zwembad installaties* Zwembad inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

13.696.700 9.697.400 798.200

2024 54.800 0 0

Sporthal bouwkundig* Sporthal installaties* Sporthal inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

6.358.300 2.572.600 242.000

25.400 0 0

413.300 0 0

Horeca bouwkundig (excl. BTW)** Horeca installaties (excl. BTW)** Horeca inrichting (excl. BTW)** Totaalbedrag investeringen incl. BTW

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

1.257.700 890.500 73.300 35.586.700

5.000 0 0 85.200

81.800 0 0 1.385.400

Investeringen turnhal De Fakkel Turnhal bouwkundig Turnhal installaties Turnhal inrichting Totaalbedrag investeringen incl. BTW

Incl. BTW 50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

3.916.800 1.251.100 568.700 5.736.600

2024 15.700 0 0 15.700

2025 890.300 0 0

2026 2.602.400 1.939.500 0

2027 6.560.700 5.818.400 0

2028 3.588.500 1.939.500 798.200

1.208.100 514.500 0

3.045.600 1.543.600 0

1.665.900 514.500 242.000

239.000 602.400 178.100 534.300 0 0 6.681.600 18.105.000

329.500 178.100 73.300 9.329.500

Uitgavenplanning 2025 2026 2027 254.600 744.200 1.876.100 0 250.200 750.700 0 0 0 254.600 994.400 2.626.800

2028 1.026.200 250.200 568.700 1.845.100

Het benodigde investeringskrediet het vervangen van veld 4 van RVVH is € 800.000,- inclusief btw.. Dit zal in de jaren 2024 t/m 2028 beschikbaar gesteld moeten worden. Hiervan is een investeringsbudget van in totaal € 435.000 inclusief btw in de huidige begroting reeds opgenomen voor het te verdwijnen veld 3. Dit budget kan ingezet worden voor de aanleg van kunstgrasveld 4. Investeringen veld RVVH Veld 4 onderlaag Veld 4 toplaag Totaalbedrag investeringen incl. BTW

Incl. BTW 20 jaar 10 jaar

20 10

350.000 450.000 800.000

Uitgavenplanning 2024

2025

2026 350.000 450.000 800.000

2027

2028

Samenvatting/tabel financiële gevolgen: Samengevat zijn de financiële gevolgen voor de meerjarenbegroting van de gemeente gedurende de bouwfase en de eerste jaren na oplevering de volgende:

Financiële gevolgen voor de gemeentelijke meerjarenbegroting Extra kapitaallasten nieuwbouw t.o.v. huidige meerjarenbegroting (A) Subtotaal exploitatielasten (B) Extra lasten t.o.v. de huidige meerjarenbegroting A + B = (C) Boekwaarde oude Fakkel af te boeken in 2028 ten laste van de Algemene Reserve (D) Extra lasten kunstgrasveld RVVH (E) Afkoop recht van opstal Poseidon '56 (F) Afkoop overeenkomst De Groene Stroom (G) Extra lasten turnhal OKK (H)

Financiële gevolgen voor de gemeentelijke meerjarenbegroting

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F + G + H)

2026 29.400

2027 163.100

2028 525.200

1.700

29.400

163.100

340.300

11.400

2029 1.730.600 -752.500 978.100

300

5.400

25.300

525.200 1.600.000 10.800 72.000 80.000 77.800

2.000

375.100

199.800

2.365.800

1.340.200

2030 1.708.300 -752.500 955.800

2031 1.686.000 -752.500 933.500

2032 1.663.800 -752.500 911.300

2033 1.641.500 -752.500 889.000

2034 1.619.100 -752.500 866.600

10.000

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F + G + H)

Extra kapitaallasten nieuwbouw t.o.v. huidige meerjarenbegroting (A) Subtotaal exploitatielasten (B) Extra lasten t.o.v. de huidige meerjarenbegroting A + B = (C) Boekwaarde oude Fakkel af te boeken in 2028 ten laste van de Algemene Reserve (D) Extra lasten kunstgrasveld RVVH (E) Afkoop recht van opstal Poseidon '56 (F) Afkoop overeenkomst De Groene Stroom (G) Extra lasten turnhal OKK (H)

2025 1.700

10.100

352.000

1.317.800

1.295.500

1.273.300

1.251.000

1.228.600

Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten van maximaal € 350.000.

Exploitatiekosten: In het nieuwe complex zullen de exploitatielasten lager zijn dan in de huidige verouderde accommodatie. Dit leidt tot een jaarlijks voordeel op de exploitatie van € 536.500. Dit structurele voordeel wordt voor het grootste deel gerealiseerd doordat de energielasten in een duurzamer pand lager zullen zijn. Daarnaast zijn er afspraken gemaakt met SSR over het verhogen van het prijskaartje. Deze zal met ingang van openen nieuw zwembad omhoog gaan met € 1,00. Dit bedrag is vastgesteld aan de hand van een benchmark met de tarieven van omliggende zwembaden. Dit zorgt voor jaarlijkse aanvullende inkomsten van € 216.000 op basis van de bezoekersprognoses. Het totale exploitatievoordeel zal op jaarbasis € 752.500 zijn. BTW: Voor zwembad en sporthal de Fakkel is vanaf 1 januari 2019 sprake van de sportvrijstelling. Dat houdt in dat in principe alle BTW als kostenverhogend moet worden geboekt (behalve de BTW op de horeca-exploitatie). De gemeente en/of Sportservice Ridderkerk B.V. kunnen de BTW op de investeringen en exploitatiekosten niet aftrekken op de BTW-aangifte of compenseren bij het BTWcompensatiefonds. Een uitzondering hierop is exploitatie van horeca. Op dit moment is niet bekend of de regeling na 2025 in de huidige vorm zal worden gecontinueerd. Hier wordt dan ook het voorzichtigheidsprincipe gehanteerd.

Ook voor investeringen in de sportvelden geldt dat er vanaf 1 januari 2019 sprake is van de sportvrijstelling. Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit tot gevolg dat van de totale investering van € 800.000 een bedrag van maximaal € 144.000 via de SPUK-Sport gesubsidieerd kan worden. Dit leidt tot een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten vanaf het jaar 2029 van maximaal € 14.100,-.

Voorstel 3: Scenario 2B Beslispunt 1: In te stemmen met de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel conform scenario 2B uit bijlage 1 voorstel 3 en: a. Een investeringsbudget € 39.223.000 inclusief btw beschikbaar te stellen in de jaren 2024 t/m 2028 voor de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel inclusief nieuwe buitenbaden. b. Afboeken van de boekwaarde van € 1.288.000 van het huidige buitenbad in 2026 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve. c. Afboeken van de boekwaarde van € 1.600.000 van de huidige Fakkel in 2028 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve.

Inleiding Scenario 2B bestaat uit een nieuw recreatiecentrum, inclusief dezelfde vierkante meters voorziening recreatief water zoals in het huidige zwembad. In dit scenario wordt het nieuwe zwembad gebouwd op het huidige buitenbad. Ook wordt een sporthal en horeca gerealiseerd. Het recreatiecentrum bevat de volgende onderdelen: - 6-baans 25-meter wedstrijdbad met tribune; - Doelgroepenbad (20x10m) met beweegbare bodem; - Een recreatiebad van 380 m2 in nader te bepalen vorm; - Peuterbad, glijbaan, whirlpool en stoomcabine; - Nieuwe buitenbaden (ca. 685 m2 zwemwater); - Sporthal (ca. 2200 m2); - Horeca en verenigingsruimte.

Argumenten -

Behoud functionaliteiten recreatieve voorzieningen;

Huidig binnenzwembad en sporthal kan open blijven tijdens realisatie; Het nieuwe programma is te realiseren op het huidige plot; Goede verbinding met parkeergelegenheid mogelijk (NB. Modelstudie in spiegelbeeld maakt directe verbinding parkeerplaats mogelijk, e.e.a. nader uit te werken in ontwerptraject)

RVVH heeft de velden nodig met de huidige indeling; We staan los van de ontwikkelingen bij voetbalvereniging RVVH; Kans om het nieuwe complex helemaal goed te koppelen aan elkaar (qua machinekamers; installaties; verbindingen);

Ontwerp buitenbaden optimaliseren en verbinding zoeken met binnenbaden;

Locatie van het zwembad sluit ontwikkelingen in de toekomst op Sportpark Ridderkerk niet uit.

Kanttekeningen -

Geen behoud van huidige buitenbaden;

Hogere investeringskosten i.v.m. bouw nieuwe buitenbaden; Geen buitenbad gedurende 2 of 3 zomerseizoenen;

Buitenbaden liggen aan de kant van de weg.

Financiën Scenario 2B Investering en uitgavenplanning: Het benodigde investeringskrediet voor de nieuwbouw van de Fakkel is € 39.223.000,- inclusief btw. Dit zal in de jaren 2024 t/m 2028 beschikbaar gesteld moeten worden: Investeringen nieuwbouw De Fakkel

Incl. BTW

Uitgavenplanning 2024 68.100

2025 1.106.100

2026 3.233.100 1.940.800

2027 8.150.800 5.822.300

2028 4.458.300 1.940.800 796.100 1.676.200 508.000 242.000

Zwembad bouwkundig* Zwembad installaties* Zwembad inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

17.016.400 9.703.900 796.100

Sporthal bouwkundig* Sporthal installaties* Sporthal inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

6.397.800 2.540.000 242.000

25.600

415.900

1.215.600 508.000

3.064.500 1.524.000

Horeca bouwkundig (excl. BTW)** Horeca installaties (excl. BTW)** Horeca inrichting (excl. BTW)** Totaalbedrag investeringen incl. BTW

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

1.562.700 891.000 73.100 39.223.000

6.300

101.600

296.900 178.200

748.500 534.600

100.000

1.623.600

409.400 178.200 73.100 7.372.600 19.844.700 10.282.100

Samenvatting/tabel financiële gevolgen: Samengevat zijn de financiële gevolgen voor de meerjarenbegroting van de gemeente gedurende de bouwfase en de eerste jaren na oplevering de volgende: Financiële gevolgen voor de gemeentelijke meerjarenbegroting Extra kapitaallasten nieuwbouw t.o.v. huidige meerjarenbegroting (A) Subtotaal exploitatielasten (B) Extra lasten t.o.v. de huidige meerjarenbegroting A + B = (C) Boekwaarden oude Fakkel af te boeken in 2026 en 2028 ten laste van de Algemene Reserve (D) Afkoop recht van opstal Poseidon '56 (E) Afkoop overeenkomst De Groene Stroom (F)

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F)

Financiële gevolgen voor de gemeentelijke meerjarenbegroting Extra kapitaallasten nieuwbouw t.o.v. huidige meerjarenbegroting (A) Subtotaal exploitatielasten (B) Extra lasten t.o.v. de huidige meerjarenbegroting A + B = (C) Boekwaarden oude Fakkel af te boeken in 2026 en 2028 ten laste van de Algemene Reserve (D) Afkoop recht van opstal Poseidon '56 (E) Afkoop overeenkomst De Groene Stroom (F)

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F)

2025 2.000

2026 34.500

2027 96.900

2028 493.900

2029 1.790.200 -752.500 1.037.700

2.000

34.500 1.288.000

96.900

493.900 1.600.000 72.000 80.000

2.000

1.322.500

96.900

2.245.900

1.037.700

2030 1.806.500 -752.500 1.054.000

2031 1.782.700 -752.500 1.030.200

2032 1.758.900 -752.500 1.006.400

2033 1.735.200 -752.500 982.700

2034 1.711.400 -752.500 958.900

1.054.000

1.030.200

1.006.400

982.700

958.900

investeringen en exploitatiekosten niet aftrekken op de BTW-aangifte of compenseren bij het BTWcompensatiefonds. Een uitzondering hierop is exploitatie van horeca. Op dit moment is niet bekend of de regeling na 2025 in de huidige vorm zal worden gecontinueerd. Hier wordt dan ook het voorzichtigheidsprincipe gehanteerd. Dit ook vooral gezien het feit dat nagenoeg alle investeringen na de einddatum van 31 december 2025 van de huidige regelingen zullen worden gedaan. Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit tot gevolg dat van de totale investering van € 39.223.000 een bedrag van maximaal € 5.779.200 via de SPUKSport gesubsidieerd kan worden. Dit leidt tot een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten vanaf het jaar 2029 van maximaal € 303.000,-. Omdat we het voorzichtigheidsprincipe hanteren is met dit mogelijk te behalen voordeel in de calculaties nog geen rekening gehouden.

Voorstel 4: Scenario 2B incl. turnhal Beslispunt 1: In te stemmen met de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel conform scenario 2B inclusief turnhal uit bijlage 1 voorstel 4 en: a.

b. c.

Een investeringsbudget € 44.959.300 inclusief btw beschikbaar te stellen in de jaren 2024 t/m 2028 voor de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel inclusief nieuwe buitenbaden en turnhal. Afboeken van de boekwaarde van € 1.288.000 van het huidige buitenbad in 2026 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve. Afboeken van de boekwaarde van € 1.600.000 van de huidige Fakkel in 2028 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve.

Inleiding Scenario 2B bestaat uit een nieuw recreatiecentrum, inclusief dezelfde vierkante meters voorziening recreatief water zoals in het huidige zwembad. In dit scenario wordt het nieuwe zwembad gebouwd op het huidige buitenbad (zie figuur 6). Ook wordt een sporthal, turnhal en horeca gerealiseerd. Het recreatiecentrum bevat de volgende onderdelen: - 6-baans 25-meter wedstrijdbad met tribune; - Doelgroepenbad (20x10m) met beweegbare bodem; - Een recreatiebad van 380 m2 in nader te bepalen vorm; - Peuterbad, glijbaan, whirlpool en stoomcabine; - Nieuwe buitenbaden (ca. 685 m2 zwemwater); - Sporthal (ca. 2200 m2); - Turnhal (ca. 1000 m2); - Horeca en verenigingsruimte.

Argumenten -

Behoud functionaliteiten recreatieve voorzieningen;

Huidig binnenzwembad en sporthal kan open blijven tijdens realisatie; Het nieuwe programma is te realiseren op het huidige plot; Goede verbinding met parkeergelegenheid mogelijk; RVVH heeft de velden nodig met de huidige indeling; We staan los van de ontwikkelingen bij voetbalvereniging RVVH; Kans om het nieuwe complex helemaal goed te koppelen aan elkaar (qua machinekamers; installaties; verbindingen);

Ontwerp buitenbaden optimaliseren en verbinding zoeken met binnenbaden;

Locatie van het zwembad sluit ontwikkelingen in de toekomst op Sportpark Ridderkerk niet uit. Koppelkans sporthal en turnhal;

Turnhal bevordert beoefening turnen voor OKK;

Samenkomstfunctie voor OKK i.v.m. verenigingsgevoel.

Kanttekeningen -

Geen behoud van huidige buitenbaden; Hogere investeringskosten i.v.m. bouw nieuwe buitenbaden;

Geen buitenbad gedurende 2 of 3 zomerseizoenen; Buitenbaden liggen aan de kant van de weg.

Het programma past, maar het is wel krap met name tijdens de bouw. Turnhal vraagt aanvullende investering, dit zorgt voor aanvullend begrotingstekort;

Turnhal is een zeer specifieke voorziening welke weinig voor andere doeleinden gebruikt kan

worden. Voor bewegingsonderwijs is een turnhal niet nodig.

Financiën Scenario 2B incl. turnhal Investering en uitgavenplanning: Het benodigde investeringskrediet voor de nieuwbouw van de Fakkel is € 39.333.700,- inclusief btw. Voor de nieuwbouw van de turnhal is een extra investeringsbudget van € 5.736.600 inclusief btw benodigd. Dit zal in de jaren 2024 t/m 2028 beschikbaar gesteld moeten worden: Investeringen nieuwbouw De Fakkel

Incl. BTW

Uitgavenplanning 2024 68.100

2025 1.106.100

2026 3.233.100 1.940.700

2027 8.150.800 5.822.300

2028 4.458.200 1.940.700 796.100

Zwembad bouwkundig* Zwembad installaties* Zwembad inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

17.016.300 9.703.700 796.100

Sporthal bouwkundig* Sporthal installaties* Sporthal inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

6.397.800 2.540.000 242.000

25.500

415.900

1.215.600 508.000

3.064.600 1.524.000

1.676.200 508.000 242.000

Horeca bouwkundig (excl. BTW)** Horeca installaties (excl. BTW)** Horeca inrichting (excl. BTW)** Totaalbedrag investeringen incl. BTW

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

1.562.700 891.000 73.100 39.222.700

6.300

101.600

296.900 178.200

748.500 534.600

99.900

1.623.600

7.372.500 19.844.800

409.400 178.200 73.100 10.281.900

Uitgavenplanning 2025 2026 2027 254.600 744.200 1.876.100 0 250.200 750.700 0 0 0 254.600 994.400 2.626.800

2028 1.026.200 250.200 568.700 1.845.100

Investeringen turnhal De Fakkel Turnhal bouwkundig Turnhal installaties Turnhal inrichting Totaalbedrag investeringen incl. BTW

Incl. BTW 50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

3.916.800 1.251.100 568.700 5.736.600

2024 15.700 0 0 15.700

Samenvatting/tabel financiële gevolgen: Samengevat zijn de financiële gevolgen voor de meerjarenbegroting van de gemeente gedurende de bouwfase en de eerste jaren na oplevering de volgende: Financiële gevolgen voor de gemeentelijke meerjarenbegroting Extra kapitaallasten nieuwbouw t.o.v. huidige meerjarenbegroting (A) Subtotaal exploitatielasten (B) Extra lasten t.o.v. de huidige meerjarenbegroting A + B = (C) Boekwaarden oude Fakkel af te boeken in 2026 en 2028.ten laste van de Algemene Reserve (D) Afkoop recht van opstal Poseidon '56 (E) Afkoop overeenkomst De Groene Stroom (F) Extra lasten turnhal OKK (G)

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F + G)

2025 2.000

2026 34.500

2027 96.900

2028 493.900

2.000

34.500 1.288.000

96.900

300

5.400

25.300

493.900 1.600.000 72.000 80.000 77.800

2.300

1.327.900

122.200

2.323.700

2029 1.790.200 -752.500 1.037.700

352.000 1.389.700

Financiële gevolgen voor de gemeentelijke meerjarenbegroting Extra kapitaallasten nieuwbouw t.o.v. huidige meerjarenbegroting (A) Subtotaal exploitatielasten (B) Extra lasten t.o.v. de huidige meerjarenbegroting A + B = (C) Boekwaarden oude Fakkel af te boeken in 2026 en 2028.ten laste van de Algemene Reserve (D) Afkoop recht van opstal Poseidon '56 (E) Afkoop overeenkomst De Groene Stroom (F) Extra lasten turnhal OKK (G)

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F + G)

2030 1.806.500 -752.500 1.054.000

2031 1.782.700 -752.500 1.030.200

2032 1.758.800 -752.500 1.006.300

2033 1.735.100 -752.500 982.600

2034 1.711.300 -752.500 958.800

352.000

1.406.000

1.382.200

1.358.300

1.334.600

1.310.800

Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 en het uitgavenplafond van deze regeling niet wordt bereikt, heeft dit een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten van maximaal € 359.000.

Voorstel 5: Scenario 4A Beslispunt 1: In te stemmen met de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel conform scenario 4A uit bijlage 1, voorstel 5 en: Een totaal investeringsbudget € 32.887.700 inclusief btw beschikbaar te stellen in de jaren 2024 t/m 2028 voor de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel. Afboeken van de boekwaarde van € 1.600.000 van de huidige Fakkel in 2028 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve. Een investeringsbudget van € 365.000 inclusief btw beschikbaar te stellen in 2026 voor de realisatie van een kunstgrasveld (veld 4) op Sportpark Ridderkerk. Investeringsbudgetten van in totaal € 435.000 inclusief btw in de huidige begroting, welke bestemd zijn voor het te verdwijnen veld 3, in te zetten voor de aanleg van kunstgrasveld 4. De boekwaarde van € 378.000 van veld 3 op Sportpark Ridderkerk in 2026 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve.

a. b. c. d. e.

Inleiding Scenario 4A bestaat uit een nieuw recreatiecentrum, inclusief recreatief water en een combinatie tussen het doelgroepenbad en het recreatief bad. In dit scenario wordt het nieuwe zwembad gebouwd op het huidige veld 3 van RVVH. Ook wordt een sporthal en horeca gerealiseerd. Ter compensatie van het verlies van een kunstgrasveld wordt veld 4 vervangen naar kunstgras. Het recreatiecentrum bevat de volgende onderdelen: - 6-baans 25-meter wedstrijdbad met tribune; - Doelgroepenbad (20x10m) met beweegbare bodem; - Een recreatiebad van 190 m2 in nader te bepalen vorm; - Peuterbad, glijbaan, whirlpool en stoomcabine; - Bestaande buitenbaden (ca. 685 m2 zwemwater); - Sporthal (ca. 2203 m2); - Horeca en verenigingsruimte.

NB: programma is o.b.v. scenario 2. Dit zijn meer m2 recreatief water. Scenario 4 is dus ook passend.

Argumenten -

Lagere investeringskosten dan bij scenario 2 i.v.m. minder m2 recreatief water;

Behoud buitenbaden;

Huidig binnenbad, buitenbad en sporthal kan open blijven tijdens de bouw;

Kanttekeningen -

Minder m2 recreatief water beschikbaar wanneer doelgroepbad nodig is voor de

doelgroepactiviteiten/zwemlessen. Dit zal met name op piekmomenten zijn. Minder bezoekersaantallen mogelijk;

Huidig programma moet aangepast worden aan de nieuwe situatie. Minder optimale verbinding tussen zwembad en buitenbaden (met name kleuterbad) i.v.m. looplijnen.

Kanttekeningen -

De afstand naar het parkeerterrein wordt groter;

RVVH heeft volgens de huidige indeling alle velden nodig. Geen zekerheid dat deze locatie juridisch haalbaar is, in verband met mogelijk juridisch traject met RVVH.

Financiën Scenario 4A Investering en uitgavenplanning: Het totaal benodigde investeringskrediet voor de nieuwbouw van de Fakkel is € 32.887.700,- inclusief btw. Dit zal in de jaren 2024 t/m 2028 beschikbaar gesteld moeten worden: Investeringen nieuwbouw De Fakkel

Incl. BTW

Uitgavenplanning 2024 48.400

2025 787.200

2026 2.301.100 1.757.600

2027 5.801.100 5.272.900

2028 3.173.000 1.757.600 800.400

Zwembad bouwkundig* Zwembad installaties* Zwembad inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

12.110.800 8.788.100 800.400

Sporthal bouwkundig* Sporthal installaties* Sporthal inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

6.383.800 2.570.000 242.000

25.500

414.900

1.212.900 514.000

3.057.900 1.542.000

1.672.600 514.000 242.000

Horeca bouwkundig (excl. BTW)** Horeca installaties (excl. BTW)** Horeca inrichting (excl. BTW)** Totaalbedrag investeringen incl. BTW

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

1.112.100 807.000 73.500 32.887.700

4.400

72.300

211.300 161.400

532.700 484.200

78.300

1.274.400

291.400 161.400 73.500 8.685.900

6.158.300 16.690.800

Incl. BTW 20 jaar 10 jaar

20 10

350.000 450.000 800.000

Uitgavenplanning 2024

2025

2026 350.000 450.000 800.000

2027

2028

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F + G)

2025 1.600

2026 27.000

2027 150.300

2028 484.000

1.600

27.000

150.300

1.600

340.300

11.400

484.000 1.600.000 72.000 80.000 10.800

367.300

161.700

2.246.800

2029 1.593.000 -847.500 745.500

10.100 755.600

2030 1.572.400 -847.500 724.900

10.000

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F 734.900 + G) Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten van maximaal € 271.000.

2031 1.551.700 -847.500 704.200

2032 1.531.100 -847.500 683.600

2033 1.510.400 -847.500 662.900

2034 1.489.900 -847.500 642.400

10.000

714.200

693.600

672.900

652.400

Exploitatiekosten: In het nieuwe complex zullen de exploitatielasten lager zijn dan in de huidige verouderde accommodatie. Dit leidt tot een jaarlijks voordeel op de exploitatie van € 638.500. Dit structurele voordeel wordt voor het grootste deel gerealiseerd doordat de energielasten in een duurzamer pand lager zullen zijn. Daarnaast zijn er afspraken gemaakt met SSR over het verhogen van het prijskaartje. Deze zal met ingang van openen nieuw zwembad omhoog gaan met € 1,00. Dit bedrag is vastgesteld aan de hand van een benchmark met de tarieven van omliggende zwembaden. Dit zorgt voor jaarlijkse aanvullende inkomsten van € 209.000 op basis van de bezoekersprognoses. Het totale exploitatievoordeel zal op jaarbasis € 847.500 zijn. BTW: Voor zwembad en sporthal de Fakkel is vanaf 1 januari 2019 sprake van de sportvrijstelling. Dat houdt in dat in principe alle BTW als kostenverhogend moet worden geboekt (behalve de BTW op de horeca-exploitatie). De gemeente en/of Sportservice Ridderkerk B.V. kunnen de BTW op de investeringen en exploitatiekosten niet aftrekken op de BTW-aangifte of compenseren bij het BTWcompensatiefonds. Een uitzondering hierop is exploitatie van horeca. Op dit moment is niet bekend of de regeling na 2025 in de huidige vorm zal worden gecontinueerd. Hier wordt dan ook het voorzichtigheidsprincipe gehanteerd.

Dit ook vooral gezien het feit dat nagenoeg alle investeringen na de einddatum van 31 december 2025 van de huidige regelingen zullen worden gedaan. Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit tot gevolg dat van de totale investering van € 32.887.700 een bedrag van maximaal € 4.733.500 via de SPUKSport gesubsidieerd kan worden. Dit leidt tot een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten vanaf het jaar 2029 van maximaal € 256.900,-. Omdat we het voorzichtigheidsprincipe hanteren is met dit mogelijk te behalen voordeel in de calculaties nog geen rekening gehouden. Investering kunstgrasveld op Sportpark Ridderkerk: Nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel op Sportpark Ridderkerk heeft tot gevolg dat er op het sportpark een nieuw kunstgras voetbalveld aangelegd moet worden en een bestaand veld moet worden afgeschreven. Ook voor investeringen in de sportvelden geldt dat er vanaf 1 januari 2019 sprake is van de sportvrijstelling. Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit tot gevolg dat van de totale investering van € 800.000 een bedrag van maximaal € 144.000 via de SPUK-Sport gesubsidieerd kan worden. Dit leidt tot een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten vanaf het jaar 2029 van maximaal € 14.100,-.

Voorstel 6: Scenario 4A + Turnhal Beslispunt 1: In te stemmen met de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel conform scenario 4A inclusief turnhal uit bijlage 1 voorstel 6 en: Een investeringsbudget € 38.624.300 inclusief btw beschikbaar te stellen in de jaren 2024 t/m 2028 voor de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel inclusief turnhal. Afboeken van de boekwaarde van € 1.600.000 van de huidige Fakkel in 2028 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve. Een investeringsbudget van € 365.000 inclusief btw beschikbaar te stellen in 2026 voor de realisatie van een kunstgrasveld (veld 4) op Sportpark Ridderkerk. Investeringsbudgetten van in totaal € 435.000 inclusief btw in de huidige begroting, welke bestemd zijn voor het te verdwijnen veld 3, in te zetten voor de aanleg van kunstgrasveld 4. De boekwaarde van € 378.000 van veld 3 op Sportpark Ridderkerk in 2026 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve.

a. b. d. e. f.

Inleiding Scenario 4A inclusief turnhal bestaat uit een nieuw recreatiecentrum, inclusief recreatief water en een combinatie tussen het doelgroepenbad en het recreatief bad. In dit scenario wordt het nieuwe zwembad gebouwd op het huidige veld 3 van RVVH (zie figuur 8). Ook wordt een sporthal, turnhal en horeca gerealiseerd. Ter compensatie van het verlies van een kunstgrasveld wordt veld 4 vervangen naar kunstgras. Het recreatiecentrum bevat de volgende onderdelen: - 6-baans 25-meter wedstrijdbad met tribune; - Doelgroepenbad (20x10m) met beweegbare bodem; - Een recreatiebad van 190 m2 in nader te bepalen vorm; - Peuterbad, glijbaan, whirlpool en stoomcabine; - Bestaande buitenbaden (ca. 685 m2 zwemwater); NB: programma is o.b.v. scenario 2. Dit zijn meer m2 - Sporthal (ca. 2200 m2); recreatief water. Scenario 4 is dus ook passend. - Turnhal (ca. 1000 m2); - Horeca en verenigingsruimte.

Argumenten -

Lagere investeringskosten dan bij scenario 2 i.v.m. minder m2 recreatief water;

Behoud buitenbaden;

Huidig binnenbad, buitenbad en sporthal kan open blijven;

Koppelkans sporthal en turnhal; Turnhal bevordert beoefening turnen voor OKK;

Samenkomstfunctie voor OKK i.v.m. verenigingsgevoel.

Kanttekeningen -

Minder m2 recreatief water beschikbaar wanneer doelgroepbad nodig is voor de doelgroepactiviteiten/zwemlessen. Dit zal met name op piekmomenten zijn.

Minder bezoekersaantallen mogelijk;

Huidig programma moet aangepast worden aan de nieuwe situatie. 20

Kanttekeningen -

Minder optimale verbinding tussen zwembad en buitenbaden (met name kleuterbad)

i.v.m. looplijnen. De afstand naar het parkeerterrein wordt groter;

RVVH heeft volgens de huidige indeling alle velden nodig.

Geen zekerheid dat deze locatie juridisch haalbaar is, in verband met mogelijk juridisch traject met RVVH.

Turnhal vraagt aanvullende investering, dit zorgt voor aanvullend begrotingstekort; Turnhal is een zeer specifieke voorziening welke weinig voor andere doeleinden gebruikt

kan worden. Voor bewegingsonderwijs is een turnhal niet nodig.

Financiën Scenario 4A + Turnhal Investering en uitgavenplanning: Het benodigde investeringskrediet voor de nieuwbouw van de Fakkel is € 32.877.700 inclusief btw. Voor de nieuwbouw van de turnhal is een extra investeringsbudget van € 5.736.600 inclusief btw benodigd. Dit maakt het totale investeringskrediet € 38.624.300. Dit zal in de jaren 2024 t/m 2028 beschikbaar gesteld moeten worden: Investeringen nieuwbouw De Fakkel

Incl. BTW

Uitgavenplanning

Zwembad bouwkundig* Zwembad installaties* Zwembad inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

12.110.800 8.788.100 800.400

2024 48.400 0 0

Sporthal bouwkundig* Sporthal installaties* Sporthal inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

6.383.800 2.570.000 242.000

25.500 0 0

414.900 0 0

Horeca bouwkundig (excl. BTW)** Horeca installaties (excl. BTW)** Horeca inrichting (excl. BTW)** Totaalbedrag investeringen incl. BTW

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

1.112.100 807.000 73.500 32.887.700

4.400 0 0 78.300

72.300 0 0 1.274.400

2024 15.700 0 0 15.700

2025 254.600 0 0 254.600

Investeringen turnhal De Fakkel Turnhal bouwkundig Turnhal installaties Turnhal inrichting Totaalbedrag investeringen incl. BTW

Incl. BTW 50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

3.916.800 1.251.100 568.700 5.736.600

2025 787.200 0 0

2026 2.301.100 1.757.600 0

2027 5.801.100 5.272.900 0

2028 3.173.000 1.757.600 800.400

1.212.900 514.000 0

3.057.900 1.542.000 0

1.672.600 514.000 242.000

211.300 532.700 161.400 484.200 0 0 6.158.300 16.690.800

291.400 161.400 73.500 8.685.900

Uitgavenplanning 2026 744.200 250.200 0 994.400

2027 1.876.100 750.700 0 2.626.800

2028 1.026.200 250.200 568.700 1.845.100

Incl. BTW 20 jaar 10 jaar

20 10

350.000 450.000 800.000

Uitgavenplanning 2024

2025

2026 350.000 450.000 800.000

2027

2028

Samenvatting/tabel financiële gevolgen:

Samengevat zijn de financiële gevolgen voor de meerjarenbegroting van de gemeente gedurende de bouwfase en de eerste jaren na oplevering de volgende:

Financiële gevolgen voor de gemeentelijke meerjarenbegroting Extra kapitaallasten nieuwbouw t.o.v. huidige meerjarenbegroting (A) Subtotaal exploitatielasten (B) Extra lasten t.o.v. de huidige meerjarenbegroting A + B = (C) Boekwaarde oude Fakkel af te boeken in 2028ten laste van de Algemene Reserve (D) Extra lasten kunstgrasveld (E) Afkoop recht van opstal Poseidon '56 (F) Afkoop overeenkomst De Groene Stroom (G) Extra lasten turnhal OKK (H)

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F + G + H)

Financiële gevolgen voor de gemeentelijke meerjarenbegroting Extra kapitaallasten nieuwbouw t.o.v. huidige meerjarenbegroting (A) Subtotaal exploitatielasten (B) Extra lasten t.o.v. de huidige meerjarenbegroting A + B = (C) Boekwaarde oude Fakkel af te boeken in 2028ten laste van de Algemene Reserve (D) Extra lasten kunstgrasveld (E) Afkoop recht van opstal Poseidon '56 (F) Afkoop overeenkomst De Groene Stroom (G) Extra lasten turnhal OKK (H)

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F + G + H)

2025 1.600

2026 27.000

2027 150.300

2028 484.000

1.600

27.000

150.300

340.300

11.400

2029 1.593.000 -847.500 745.500

300

5.400

25.300

484.000 1.600.000 10.800 72.000 80.000 77.800

1.900

372.700

187.000

2.324.600

1.107.600

2030 1.572.400 -847.500 724.900

2031 1.551.700 -847.500 704.200

2032 1.531.100 -847.500 683.600

2033 1.510.400 -847.500 662.900

2034 1.489.900 -847.500 642.400

10.000

10.100

352.000

1.086.900

1.066.200

1.045.600

1.024.900

1.004.400

Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten van maximaal € 327.000.

Exploitatiekosten: In het nieuwe complex zullen de exploitatielasten lager zijn dan in de huidige verouderde accommodatie. Dit leidt tot een jaarlijks voordeel op de exploitatie van € 638.500. Dit structurele voordeel wordt voor het grootste deel gerealiseerd doordat de energielasten in een duurzamer pand lager zullen zijn. Daarnaast zijn er afspraken gemaakt met SSR over het verhogen van het prijskaartje. Deze zal met ingang van openen nieuw zwembad omhoog gaan met € 1,00. Dit bedrag is vastgesteld aan de hand van een benchmark met de tarieven van omliggende zwembaden. Dit zorgt voor jaarlijkse aanvullende inkomsten van € 209.000 op basis van de bezoekersprognoses. Het totale exploitatievoordeel zal op jaarbasis € 847.500 zijn. BTW: Voor zwembad en sporthal de Fakkel is vanaf 1 januari 2019 sprake van de sportvrijstelling. Dat houdt in dat in principe alle BTW als kostenverhogend moet worden geboekt (behalve de BTW op de horeca-exploitatie). De gemeente en/of Sportservice Ridderkerk B.V. kunnen de BTW op de investeringen en exploitatiekosten niet aftrekken op de BTW-aangifte of compenseren bij het BTWcompensatiefonds. Een uitzondering hierop is exploitatie van horeca. Op dit moment is niet bekend of de regeling na 2025 in de huidige vorm zal worden gecontinueerd. Hier wordt dan ook het voorzichtigheidsprincipe gehanteerd.

Nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel op Sportpark Ridderkerk heeft tot gevolg dat er op het sportpark een nieuw kunstgras voetbalveld aangelegd moet worden en een bestaand veld moet worden afgeschreven. Ook voor investeringen in de sportvelden geldt dat er vanaf 1 januari 2019 sprake is van de sportvrijstelling. Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit tot gevolg dat van de totale investering van € 800.000 een bedrag van maximaal € 144.000 via de SPUK-Sport gesubsidieerd kan worden. Dit leidt tot een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten vanaf het jaar 2029 van maximaal € 14.100,-.

Voorstel 7: Scenario 4B Beslispunt 1: In te stemmen met de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel conform scenario 4B uit bijlage 1 voorstel 7 en: a. Een investeringsbudget € 36.573.300 inclusief btw beschikbaar te stellen in de jaren 2024 t/m 2028 voor de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel inclusief nieuwe buitenbaden. b. Afboeken van de boekwaarde van € 1.288.000 van het huidige buitenbad in 2026 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve. c. Afboeken van de boekwaarde van € 1.600.000 van de huidige Fakkel in 2028 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve.

Inleiding Scenario 4B bestaat uit een nieuw recreatiecentrum, inclusief recreatief water en een combinatie tussen het doelgroepenbad en het recreatief bad. In dit scenario wordt het nieuwe zwembad gebouwd op het huidige buitenbad. Ook wordt een sporthal en horeca gerealiseerd. Het recreatiecentrum bevat de volgende onderdelen: - 6-baans 25-meter wedstrijdbad met tribune; - Doelgroepenbad (20x10m) met beweegbare bodem; - Een recreatiebad van 190 m2 in nader te bepalen vorm; - Peuterbad, glijbaan, whirlpool en stoomcabine; - Nieuwe buitenbaden (ca. 685 m2 zwemwater); - Sporthal (ca. 2200 m2); - Horeca en verenigingsruimte. NB: programma is o.b.v. scenario 2. Dit zijn meer m2 recreatief water. Scenario 4 is dus ook passend.

Argumenten -

Lagere investeringskosten dan bij scenario 2 i.v.m. minder m2 recreatief water;

Huidig binnenzwembad en sporthal kan open blijven tijdens realisatie; Het nieuwe programma is te realiseren op het huidige plot; Goede verbinding met parkeergelegenheid mogelijk; (NB. Modelstudie in spiegelbeeld maakt directe verbinding parkeerplaats mogelijk, e.e.a. nader uit te werken in ontwerptraject)

Ontwerp buitenbaden optimaliseren en verbinding zoeken met binnenbaden;

Locatie van het zwembad sluit ontwikkelingen in de toekomst op Sportpark Ridderkerk niet uit.

Kanttekeningen -

Minder m2 recreatief water beschikbaar wanneer doelgroepbad nodig is voor de

doelgroepactiviteiten/zwemlessen. Dit zal met name op piekmomenten zijn. Minder bezoekersaantallen mogelijk;

Huidig programma moet aangepast worden aan de nieuwe situatie.

Kanttekeningen -

Geen behoud van huidige buitenbaden;

Hogere investeringskosten i.v.m. bouw nieuwe buitenbaden; Geen buitenbad gedurende 2 of 3 zomerseizoenen;

Buitenbaden liggen aan de kant van de weg.

Dit zou de kans zijn voor een turnhal, maar deze wordt niet meegenomen in dit scenario.

Financiën Scenario 4B Investering en uitgavenplanning: Het benodigde investeringskrediet voor de nieuwbouw van de Fakkel is € 36.573.300 inclusief btw. Dit zal in de jaren 2024 t/m 2028 beschikbaar gesteld moeten worden: Investeringen nieuwbouw De Fakkel

Incl. BTW

Uitgavenplanning 2024 62.000

2025 1.006.600

2026 2.942.500 1.759.200

2027 7.418.100 5.277.800

2028 4.057.500 1.759.200 797.100

Zwembad bouwkundig* Zwembad installaties* Zwembad inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

15.486.700 8.796.200 797.100

Sporthal bouwkundig* Sporthal installaties* Sporthal inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

6.412.900 2.535.500 242.000

25.700

416.800

1.218.500 507.100

3.071.700 1.521.300

1.680.200 507.100 242.000

Horeca bouwkundig (excl. BTW)** Horeca installaties (excl. BTW)** Horeca inrichting (excl. BTW)** Totaalbedrag investeringen incl. BTW

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

1.422.100 807.600 73.200 36.573.300

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.ridderkerk.nl/api/v1/meetings/1083/documents/38911