Document · PDF

Bijlage 1 Scenarios recreatiecentrum de Fakkel.pdf

Gemeenteraad RK 17 oktober 2024, gemeente RidderkerkBij agendapunt: 5: Nieuwbouw recreatiecentrum de Fakkel11.966 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

5.700

92.400

270.200 161.500

681.200 484.600

93.400

1.515.800

372.600 161.500 73.200 9.650.400

6.859.000 18.454.700

Samenvatting/tabel financiële gevolgen: Samengevat zijn de financiële gevolgen voor de meerjarenbegroting van de gemeente gedurende de bouwfase en de eerste jaren na oplevering de volgende: Financiële gevolgen voor de gemeentelijke meerjarenbegroting Extra kapitaallasten nieuwbouw t.o.v. huidige meerjarenbegroting (A) Subtotaal exploitatielasten (B) Extra lasten t.o.v. de huidige meerjarenbegroting A + B = (C) Boekwaarden oude Fakkel af te boeken in 2026 en 2028 ten laste van de Algemene Reserve (D) Afkoop recht van opstal Poseidon '56 (E) Afkoop overeenkomst De Groene Stroom (F)

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F)

Financiële gevolgen voor de gemeentelijke meerjarenbegroting Extra kapitaallasten nieuwbouw t.o.v. huidige meerjarenbegroting (A) Subtotaal exploitatielasten (B) Extra lasten t.o.v. de huidige meerjarenbegroting A + B = (C) Boekwaarden oude Fakkel af te boeken in 2026 en 2028 ten laste van de Algemene Reserve (D) Afkoop recht van opstal Poseidon '56 (E) Afkoop overeenkomst De Groene Stroom (F)

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F)

2025 1.800

2026 32.300

2027 84.300

2028 453.500

2029 1.654.400 -847.500 806.900

1.800

32.300 1.288.000

84.300

453.500 1.600.000 72.000 80.000

1.800

1.320.300

84.300

2.205.500

806.900

2030 1.672.300 -847.500 824.800

2031 1.650.200 -847.500 802.700

2032 1.628.100 -847.500 780.600

2033 1.606.000 -847.500 758.500

2034 1.584.000 -847.500 736.500

824.800

802.700

780.600

758.500

736.500

Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten van maximaal € 281.000.

Daarnaast zijn er afspraken gemaakt met SSR over het verhogen van het prijskaartje. Deze zal met ingang van openen nieuw zwembad omhoog gaan met € 1,00. Dit bedrag is vastgesteld aan de hand van een benchmark met de tarieven van omliggende zwembaden. Dit zorgt voor jaarlijkse aanvullende inkomsten van € 209.000 op basis van de bezoekersprognoses. Het totale exploitatievoordeel zal op jaarbasis € 847.500 zijn. BTW: Voor zwembad en sporthal de Fakkel is vanaf 1 januari 2019 sprake van de sportvrijstelling. Dat houdt in dat in principe alle BTW als kostenverhogend moet worden geboekt (behalve de BTW op de horeca-exploitatie). De gemeente en/of Sportservice Ridderkerk B.V. kunnen de BTW op de investeringen en exploitatiekosten niet aftrekken op de BTW-aangifte of compenseren bij het BTWcompensatiefonds. Een uitzondering hierop is exploitatie van horeca. Op dit moment is niet bekend of de regeling na 2025 in de huidige vorm zal worden gecontinueerd. Hier wordt dan ook het voorzichtigheidsprincipe gehanteerd. Dit ook vooral gezien het feit dat nagenoeg alle investeringen na de einddatum van 31 december 2025 van de huidige regelingen zullen worden gedaan. Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit tot gevolg dat van de totale investering van € 36.573.300 een bedrag van maximaal € 5.341.600 via de SPUKSport gesubsidieerd kan worden.

Dit leidt tot een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten vanaf het jaar 2029 van maximaal € 281.000. Omdat we het voorzichtigheidsprincipe hanteren is met dit mogelijk te behalen voordeel in de calculaties nog geen rekening gehouden.

Voorstel 8: Scenario 4B + Turnhal Beslispunt 1: In te stemmen met de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel conform scenario 4B inclusief turnhal uit bijlage 1 voorstel 8 en: a. Een investeringsbudget € 42.309.900 inclusief btw beschikbaar te stellen in de jaren 2024 t/m 2028 voor de nieuwbouw van recreatiecentrum de Fakkel inclusief nieuwe buitenbaden en turnhal. b. Afboeken van de boekwaarde van € 1.288.000 van het huidige buitenbad in 2026 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve. c. Afboeken van de boekwaarde van € 1.600.000 van de huidige Fakkel in 2028 af te schrijven en deze incidentele lasten ten laste te brengen van de Algemene Reserve.

Inleiding Scenario 4B inclusief turnhal bestaat uit een nieuw recreatiecentrum inclusief recreatief water en een combinatie tussen het doelgroepenbad en het recreatief bad. In dit scenario wordt het nieuwe zwembad gebouwd op het huidige buitenbad. Ook wordt een sporthal, turnhal en horeca gerealiseerd. Het recreatiecentrum bevat de volgende onderdelen: - 6-baans 25-meter wedstrijdbad met tribune; - Doelgroepenbad (20x10m) met beweegbare bodem; - Een recreatiebad van 190 m2 in nader te bepalen vorm; - Peuterbad, glijbaan, whirlpool en stoomcabine; - Nieuwe buitenbaden (ca. 685 m2 zwemwater); - Sporthal (ca. 2200 m2); - Turnhal (ca. 1000 m2); - Horeca en verenigingsruimte.

NB: programma is o.b.v. scenario 2. Dit zijn meer m2 recreatief water. Scenario 4 is dus ook passend.

Argumenten -

Lagere investeringskosten dan bij scenario 2 i.v.m. minder m2 recreatief water;

Huidig binnenzwembad en sporthal kan open blijven tijdens realisatie; Het nieuwe programma is te realiseren op het huidige plot; Goede verbinding met parkeergelegenheid mogelijk; RVVH heeft de velden nodig met de huidige indeling; We staan los van de ontwikkelingen bij voetbalvereniging RVVH; Kans om het nieuwe complex helemaal goed te koppelen aan elkaar (qua machinekamers; installaties; verbindingen);

Ontwerp buitenbaden optimaliseren en verbinding zoeken met binnenbaden;

Locatie van het zwembad sluit ontwikkelingen in de toekomst op Sportpark Ridderkerk niet uit. Koppelkans sporthal en turnhal;

Turnhal bevordert beoefening turnen voor OKK;

Samenkomstfunctie voor OKK i.v.m. verenigingsgevoel.

Kanttekeningen -

Minder m2 recreatief water beschikbaar wanneer doelgroepbad nodig is voor de

doelgroepactiviteiten/zwemlessen. Dit zal met name op piekmomenten zijn. Minder bezoekersaantallen mogelijk;

Huidig programma moet aangepast worden aan de nieuwe situatie.

Geen behoud van huidige buitenbaden; Hogere investeringskosten i.v.m. bouw nieuwe buitenbaden;

Turnhal vraagt aanvullende investering, dit zorgt voor aanvullend begrotingstekort; Turnhal is een zeer specifieke voorziening welke niet/weinig voor andere doeleinden gebruikt

kan worden; Geen aanvullende ruimte (naast de sporthal) nodig voor bewegingsonderwijs.

Financiën Scenario 4B + Turnhal Investering en uitgavenplanning: Het benodigde investeringskrediet voor de nieuwbouw van de Fakkel is € 36.573.500 inclusief btw. Voor de nieuwbouw van de turnhal is een extra investeringsbudget van € 5.736.600 inclusief btw benodigd. Dit maakt het totale investeringskrediet € 42.309.900. Dit zal in de jaren 2024 t/m 2028 beschikbaar gesteld moeten worden: Investeringen nieuwbouw De Fakkel

Incl. BTW

Uitgavenplanning 2024 62.000

2025 1.006.600

2026 2.942.500 1.759.200

2027 7.418.100 5.277.800

2028 4.057.500 1.759.200 797.100

Zwembad bouwkundig* Zwembad installaties* Zwembad inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

15.486.700 8.796.200 797.100

Sporthal bouwkundig* Sporthal installaties* Sporthal inrichting*

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

6.412.900 2.535.500 242.000

25.700

416.800

1.218.500 507.100

3.071.700 1.521.300

1.680.200 507.100 242.000

Horeca bouwkundig (excl. BTW)** Horeca installaties (excl. BTW)** Horeca inrichting (excl. BTW)** Totaalbedrag investeringen incl. BTW

50 jaar 20 jaar 10 jaar

50 20 10

1.422.100 807.600 73.200 36.573.300

5.700

92.400

270.200 161.500

681.200 484.600

93.400

1.515.800

372.600 161.500 73.200 9.650.400

Investeringen turnhal De Fakkel

Incl. BTW

6.859.000 18.454.700

Uitgavenplanning 2025 2026

2024

2027

2028

Turnhal bouwkundig

50 jaar

3.916.800

15.700

254.600

744.200

1.876.100

1.026.200

Turnhal installaties

20 jaar

1.251.100

250.200

750.700

250.200

Turnhal inrichting Totaalbedrag investeringen incl. BTW

10 jaar

568.700 5.736.600

0 15.700

0 254.600

0 994.400

0 2.626.800

568.700 1.845.100

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F + G)

2025 1.800

2026 32.300

2027 84.300

2028 453.500

1.800

32.300 1.288.000

84.300

300

5.400

25.300

453.500 1.600.000 72.000 80.000 77.800

2.100

1.325.700

109.600

2.283.300

2029 1.654.400 -847.500 806.900

352.000 1.158.900

Totale aanvullende lasten voor de gemeentelijke begroting (C + D + E + F + G)

2030 1.672.300 -847.500 824.800

2031 1.650.200 -847.500 802.700

2032 1.628.100 -847.500 780.600

2033 1.606.000 -847.500 758.500

2034 1.584.000 -847.500 736.500

352.000

1.176.800

1.154.700

1.132.600

1.110.500

1.088.500

Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten van maximaal € 337.000.

Exploitatiekosten: In het nieuwe complex zullen de exploitatielasten lager zijn dan in de huidige verouderde accommodatie. Dit leidt tot een jaarlijks voordeel op de exploitatie van € 638.500. Dit structurele voordeel wordt voor het grootste deel gerealiseerd doordat de energielasten in een duurzamer pand lager zullen zijn. Daarnaast zijn er afspraken gemaakt met SSR over het verhogen van het prijskaartje. Deze zal met ingang van openen nieuw zwembad omhoog gaan met € 1,00. Dit bedrag is vastgesteld aan de hand van een benchmark met de tarieven van omliggende zwembaden. Dit zorgt voor jaarlijkse aanvullende inkomsten van € 209.000 op basis van de bezoekersprognoses. Het totale exploitatievoordeel zal op jaarbasis € 847.500 zijn. BTW: Voor zwembad en sporthal de Fakkel is vanaf 1 januari 2019 sprake van de sportvrijstelling. Dat houdt in dat in principe alle BTW als kostenverhogend moet worden geboekt (behalve de BTW op de horeca-exploitatie). De gemeente en/of Sport Service Ridderkerk B.V. (SSR) kunnen de BTW op de investeringen en exploitatiekosten niet aftrekken op de BTW-aangifte of compenseren bij het BTWcompensatiefonds. Een uitzondering hierop is exploitatie van horeca. Op dit moment is niet bekend of de regeling na 2025 in de huidige vorm zal worden gecontinueerd. Hier wordt dan ook het voorzichtigheidsprincipe gehanteerd.

Dit ook vooral gezien het feit dat nagenoeg alle investeringen na de einddatum van 31 december 2025 van de huidige regelingen zullen worden gedaan. Indien de SPUK-Sport-regeling in de huidige vorm gecontinueerd wordt na 2025 heeft dit tot gevolg dat van de totale investering van € 42.309.900 een bedrag van maximaal € 6.374.200 via de SPUKSport gesubsidieerd kan worden. Dit leidt tot een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten vanaf het jaar 2029 van maximaal € 337.000,-. Omdat we het voorzichtigheidsprincipe hanteren is met dit mogelijk te behalen voordeel in de calculaties nog geen rekening gehouden.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.ridderkerk.nl/api/v1/meetings/1058/documents/38952