Document · PDF

2e Tussenrapportage 2023 Ridderkerk.pdf

Gemeenteraad RK 2 november 2023, gemeente RidderkerkBij agendapunt: 5A: 2e Tussenrapportage 202326.913 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

2e Tussenrapportage 2023

Inhoudsopgave Voorwoord ............................................................................................................................................... 4 Leeswijzer ................................................................................................................................................ 5 Financiële samenvatting .......................................................................................................................... 6 Begroting 2023 na wijziging, inclusief meerjaren mutaties ..................................................................... 7 Deel I Financiële rapportage ................................................................................................................... 9 Programma 1 Bestuur en (overheids)participatie .............................................................................. 10 Programma 2 Veiligheid ..................................................................................................................... 12 Programma 3 Verkeer, vervoer en wegen ......................................................................................... 13 Programma 4 Economische zaken ....................................................................................................

15 Programma 5 Onderwijs .................................................................................................................... 17 Programma 6 Cultuur, sport en groen ............................................................................................... 18 Programma 7 Sociaal domein............................................................................................................ 22 Programma 8 Gezondheid en duurzaamheid .................................................................................... 27 Programma 9 Ruimtelijke ontwikkeling, wonen en maatschappelijk vastgoed ................................. 29 Niet in de programma's opgenomen lasten en baten ........................................................................ 33 Investeringen...................................................................................................................................... 36 Deel II Bijlagen ...................................................................................................................................... 46 Bijlage 1 Verdeling personeels- en huisvestingskosten aan taakvelden ........................................... 47 Bijlage 2 Openstaande raadstoezeggingen per juli 2023 ..................................................................

51 Bijlage 3 Bestuursrapportage Sociaal domein ................................................................................... 57

2e Tussenrapportage 2023

Voorwoord Tweemaal per jaar wordt er een tussenrapportage opgesteld. Dit is geheel volgens de Financiële verordening gemeente Ridderkerk 2017. In een tussenrapportage worden ontwikkelingen die invloed hebben op doelstellingen en budgetten weergegeven en geeft de raad de mogelijkheid haar kaderstellende en controlerende taak uit te voeren. De tussenrapportage is daarmee een verantwoordingsinstrument dat voor de raad tevens een (bij)sturingsmoment kan zijn.

2e Tussenrapportage 2023

Leeswijzer De 2e Tussenrapportage 2023 bestaat uit twee delen: 1. De financiële rapportage. De financiële rapportage is gesplitst in een overzicht van de mutaties per programma met de toelichting op de mutaties en een overzicht van de investeringen met ook daarbij een toelichting. 2. Een bijlagendeel. In de bijlage treft u de openstaande raadstoezeggingen en de bestuursrapportage van het Sociaal Domein. In het deel met de financiële rapportage zijn de mutaties kleiner dan € 25.000 niet apart toegelicht. De kolom BN/RB geeft aan hoe de mutatie gelezen kan worden. BN staat voor budgettair neutrale wijziging en RB staat voor raadsbesluit. Zo wordt inzicht gegeven in de aard van de mutatie. Overhead Overheveling van programmabudgetten naar de BAR-organisatie, die ingezet worden ter dekking van personeelskosten, vallen uiteen in loonkosten en overhead. De toelichting op de overhead is dus voor een groot deel hetzelfde als op BAR-bijdrage. In die gevallen zal er verwezen worden naar de toelichting bij programma 1 Bestuur en (overheids)participatie. Getalnotatie De nadelen worden met een minteken geduid.

2e Tussenrapportage 2023

Financiële samenvatting De mutaties uit alle programma's en buiten de programma's geven voor de jaren 2023 tot en met 2026 de volgende financiële effecten: 2023

2024

2025

2026

Begrotingssaldo na 1e Tussenrapportage 2023 Mutaties in de Programmabegroting 2024

-2.919.700

831.150 1.246.550 -3.981.650 4.961.150 4.157.550 2.104.650

Begrotingssaldo na Programmabegroting 2024 en Meerjarenraming 2025-2027

-2.919.700 5.792.300 5.404.100 -1.877.000

Mutaties 2e Tussenrapportage 2023 Saldo van lasten en baten vóór reserves Saldo van stortingen in en onttrekkingen uit reserves

5.853.000 498.900 1.453.900 1.055.800 -2.548.800 1.068.000 0 0

Saldo 2e Tussenrapportage 2023

3.304.200 1.566.900 1.453.900 1.055.800

Begrotingssaldo na 2e Tussenrapportage 2023

384.500 7.359.200 6.858.000

-821.200

2e Tussenrapportage 2023

Begroting 2023 na wijziging, inclusief meerjaren mutaties Exploitatie

Begroting 2023 na wijziging

Mutaties 2023

Mutaties 2024

Mutaties 2025

Mutaties 2026

1 Bestuur en (overheids)participatie Lasten

-9.806.300

-839.400

206.000

Baten

1.284.600

106.100

Mutaties baten en lasten

-8.521.700

-733.300

206.000

-48.500

Onttrekkingen

1.336.200

Mutaties reserves

1.287.700

Totaal 1 Bestuur en (overheids)participatie

-7.234.000

-733.300

206.000

Stortingen

2 Veiligheid Lasten

-4.925.000

-326.400

-3.000

Baten

1.216.500

1.024.400

Mutaties baten en lasten

-3.708.500

698.000

-3.000

Onttrekkingen

47.000

Mutaties reserves

47.000

Totaal 2 Veiligheid

-3.661.500

698.000

-3.000

-3.000 -55.700

3 Verkeer, vervoer en wegen Lasten

-11.841.050

48.000

-200.700

-27.600

Baten

1.252.700

350.300

137.400

-50.000

Mutaties baten en lasten

-10.588.350

398.300

-63.300

-77.600

-55.700

Stortingen

-1.203.600

Onttrekkingen

2.466.000

-149.900

145.000

Mutaties reserves

1.262.400

-149.900

145.000

Totaal 3 Verkeer, vervoer en wegen

-9.325.950

248.400

81.700

-77.600

-55.700

Lasten

-2.881.400

-240.200

Baten

1.372.700

Mutaties baten en lasten

-1.508.700

-240.200

Onttrekkingen

100.000

-25.000

Mutaties reserves

100.000

-25.000

-1.408.700

-265.200

-4.460.700

-460.800

Baten

2.335.300

418.800

Mutaties baten en lasten

-2.125.400

-42.000

Onttrekkingen

50.000

Mutaties reserves

50.000

Totaal 5 Onderwijs

-2.075.400

-42.000

Lasten

-11.042.300

173.200

-1.013.700

-102.000

Baten

46.200

533.300

-90.000

-10.996.100

706.500

-1.103.700

-102.000

4 Economische zaken

Totaal 4 Economische zaken 5 Onderwijs Lasten

6 Cultuur, sport en groen

Mutaties baten en lasten Stortingen

-817.200

Onttrekkingen

1.957.600

-465.000

898.000

Mutaties reserves

1.140.400

-465.000

898.000

Totaal 6 Cultuur, sport en groen

-9.855.700

241.500

-205.700

-102.000

Lasten

-65.356.500

-1.142.800

-232.000

Baten

19.532.900

877.900

Mutaties baten en lasten

-45.823.600

-264.900

-232.000

Onttrekkingen

1.078.000

Mutaties reserves

1.078.000

7 Sociaal domein

2e Tussenrapportage 2023

Exploitatie

Begroting 2023 na wijziging

Mutaties 2023

Mutaties 2024

Mutaties 2025

Mutaties 2026

Totaal 7 Sociaal domein

-44.745.600

-264.900

-232.000

Lasten

-16.304.700

597.800

-47.500

Baten

13.628.100

500.200

Mutaties baten en lasten

-2.676.600

1.098.000

-47.500

Onttrekkingen

1.470.600

-750.000

Mutaties reserves

1.470.600

-750.000

Totaal 8 Gezondheid en duurzaamheid

-1.206.000

348.000

-47.500

8 Gezondheid en duurzaamheid

9 Ruimtelijke ontwikkeling, wonen en maatschappelijk vastgoed Lasten

-21.932.500

34.000

-75.000

Baten

10.338.500

407.800

321.900

Mutaties baten en lasten

-11.594.000

441.800

246.900

Stortingen

-1.192.400

Onttrekkingen

2.233.800

-471.800

25.000

Mutaties reserves

1.041.400

-471.800

25.000

-10.552.600

-30.000

271.900

Totaal 9 Ruimtelijke ontwikkeling, wonen en maatschappelijk vastgoed 13 Niet in de programma's opgenomen baten en lasten Lasten

-18.458.400

587.900

-158.500

-39.500

Baten

101.388.150

3.202.900

1.860.000

1.702.000

1.488.000

Mutaties baten en lasten

82.929.750

3.790.800

1.701.500

1.662.500

1.448.500

Onttrekkingen

4.216.000

-687.100

Mutaties reserves

4.216.000

-687.100

Totaal 13 Niet in de programma's opgenomen baten en lasten

87.145.750

3.103.700

1.701.500

1.662.500

1.448.500

Saldo mutaties

-2.919.700

3.304.200

1.566.900

1.453.900

1.055.800

2e Tussenrapportage 2023

Deel I Financiële rapportage

2e Tussenrapportage 2023

Programma 1 Bestuur en (overheids)participatie Mutaties BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Lasten 0.1 Bestuur Bestuur Storting overdracht eerder opgebouwd pensioen in voorziening wethouderspensioenen.

-106.100

BAR-bijdrage Inhuur vervanging toezichthouders Team WJH

-40.700

Toename kostprijsverhogende BTW

-97.500

Extra budget vervroegde 2e kamer verkiezingen Tijdelijke capaciteit dossieronderzoek inzake uitstroompremie en inkomstenvrijlating (zie ook programma 7)

-25.000 BN

-32.400

Gesloten overeenkomsten RVU - regeling

-68.400

Aandeel Ridderkerk in de storting in de voorziening verlofsparen

-118.500

Afwikkeling uit dienst gaan langdurig zieke medewerker Middelen Doeluitkering Vrouwenopvang van gemeenten naar BARorganisatie (zie ook programma 7)

-95.000 BN

-67.000

0.2 Burgerzaken Verkiezingen Met de val van het kabinet zijn er vervroegde verkiezingen in november 2023 Telling diverse BN mutaties < € 25.000

-206.000

Subtotaal mutaties Lasten

206.000

17.200

-839.400

206.000

Baten 0.1 Bestuur Overdracht eerder opgebouwd pensioen bestuurder

106.100

Subtotaal mutaties Baten

106.100

Totaal mutaties Baten en Lasten

-733.300

206.000

-733.300

206.000

Totaal mutaties Reserves Totaal mutaties Bestuur en (overheids)participatie

Toelichting 0.1 Bestuur Bestuur Voor een van de wethouders is eerder opgebouwd pensioen overgedragen. Dit bedrag moet in de voorziening voor opgebouwde pensioenrechten van wethouders worden gestort. BAR-bijdrage  Inhuur vervanging toezichthouders team WABO-toezicht en Juridische Handhaving (WJH) In verband met de langdurige uitval van een toezichthouder van team WABO-toezicht en Juridische Handhaving (WJH) is er extra budget benodigd om de inhuur te bekostigen. Vervanging van deze medewerker was niet binnen het bestaande team op te vangen.  Toename kostprijsverhogende btw Aangezien de BAR- en gemeentebegrotingen zijn bijgeraamd als gevolg van de hogere loonkosten volgens de cao en de extra lasten ontvlechting BAR-organisatie is de BARbijdrage hoger met als direct gevolg dat ook het kostenverhogende deel van de btw stijgt.  Extra budget vervroegde Tweede Kamerverkiezingen Door het vallen van het kabinet worden op 22 november 2023 vervroegde Tweede Kamerverkiezingen gehouden. Deze vervroegde verkiezingen brengen extra kosten in 2023

2e Tussenrapportage 2023



 

met zich mee. Eén van de medewerkers is ingezet als projectleider voor de organisatie van de verkiezingen en zal vervangen moeten worden door een inhuurkracht om de dienstverlening op peil te houden. Daarvoor is extra budget nodig, dat door de drie gemeenten ter beschikking gesteld moet worden. Tijdelijke capaciteit dossieronderzoek inzake uitstroompremie en inkomstenvrijlating In de periode van 2017 tot en met 2022 zijn er in totaal 388 werkprocessen met betrekking tot uitstroompremie en inkomstenvrijlating vastgesteld. Tussen beiden kunnen we vanuit de gebruikte data geen onderscheid maken en het is onduidelijk wat de uitkomst van deze werkprocessen is. Voor meer informatie dienden de dossiers handmatig bekeken te worden. Onderzocht is of de rechthebbenden geen nadelige gevolgen hebben ondervonden van een verlate toekenning. Het dossieronderzoek vroeg ongeveer één uur tijdsbesteding per dossier. Binnen de bestaande capaciteit was daar geen ruimte voor. Daarom werd vanuit de gemeente een extra fte gedurende twaalf weken ingezet voor het dossieronderzoek (betreft overheveling van budget uit re-integratieprojecten (zie programma 7)). Gesloten overeenkomsten Regeling Vervroegd Uittreden (RVU) In 2023 zijn er tot nu toe drie medewerkers die een overeenkomst gesloten hebben om in de toekomst gebruik te gaan maken van de RVU-regeling.

Voor de medewerkers die in 2024 voor onze nieuwe organisatie werken, komt het bedrag terug naar de gemeente. Aandeel Ridderkerk in de storting in de voorziening verlofsparen Op grond van de cao gemeenten 2021-2022 kunnen medewerkers vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren sparen. Een medewerker mag maximaal 3.600 uren verlof sparen bij een voltijds dienstverband. Deze vakantie-uren verjaren niet. Het bovenwettelijk verlof dat een medewerker spaart wordt overgeboekt naar een individuele verlofspaarpot in de personeelsadministratie, de voorziening verlofsparen. Het huidige saldo van storten en onttrekken voor de gehele BAR-organisatie is op moment van opstellen van de tweede tussenrapportage van de BAR-organisatie € 291.000 nadelig. Het aandeel Ridderkerk hierin bedraagt € 118.500, wat wordt verwerkt in deze tussenrapportage. Ten tijde van de tweede tussenrapportage zijn de totale toevoegingen en onttrekkingen 2023 nog niet exact te bepalen, omdat er in het verdere verloop van het jaar nog mutaties zullen plaatsvinden. Het eindresultaat zal worden verwerkt in de jaarstukken 2023 en onderdeel uitmaken van het rekeningresultaat. Voor de medewerkers die in 2024 voor onze nieuwe organisatie werken, komt het bedrag terug naar de gemeente.

Afwikkeling uit dienst gaan langdurig zieke medewerker Bijdrage van Ridderkerk in de afwikkeling van het uit dienst gaan van een langdurig zieke medewerker. Middelen Doeluitkering Vrouwenopvang van gemeenten naar de BAR-organisatie Dit jaar ontvangen de drie gemeenten middelen uit de Doeluitkering Vrouwenopvang (DUVOmiddelen). Omdat deze regeling wordt uitgevoerd door onze BAR-organisatie worden deze middelen overgeheveld vanuit de gemeentebegrotingen naar de BAR (zie ook programma 7).

Toelichting 0.2 Burgerzaken Verkiezingen Met de val van het kabinet zijn er vervroegde verkiezingen in november 2023. In de meerjarenbegroting is het budget voor de Tweede Kamerverkiezing opgenomen voor het jaar 2025. Dit budget is nu nodig in 2023. Het budget van 2025 wordt gecorrigeerd.

2e Tussenrapportage 2023

Programma 2 Veiligheid Mutaties BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Brandbestrijding Hogere inwonersbijdrage VRR

-240.600

1.2 Openbare orde en veiligheid Integraal veiligheidsbeleid Verlenging pilot met Next ST3P voor circa 6 'probleem' jongeren en hun ouders.

-45.800

Onderzoek naar Ridderkerkse jeugd

-34.000

Telling diverse mutaties < € 25.000

-6.000

-3.000

-326.400

-3.000

Subtotaal mutaties Lasten Baten 8.3 Wonen en bouwen Legesopbrengsten WABO Prognose op basis van ontwikkelingen op een aantal percelen op Nieuw Reijerwaard.

1.024.400

Subtotaal mutaties Baten

1.024.400

0 -3.000

Totaal mutaties Baten en Lasten

698.000

-3.000

Totaal mutaties Reserves

Totaal mutaties Veiligheid

698.000

-3.000

Toelichting 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Brandbestrijding De inwonersbijdrage 2023, zoals deze in de begroting 2023 door de Veiligheidsregio RotterdamRijnmond (VRR) is gepresenteerd, is ontoereikend gezien de inflatie van 2022 en 2023. Het algemeen bestuur (AB), bestaande uit de burgemeesters van de deelnemende gemeenten, heeft daarom besloten, dat het tekort op basis van nacalculatie door de gemeenten wordt aangevuld. De VRR heeft in haar 1e begrotingswijziging 2023 aangegeven, wat de vermoedelijke nacalculatie zal zijn. Deze extra bijdrage is in deze tussenrapportage opgenomen, maar de definitieve vaststelling van de extra bijdrage wordt pas bij het opstellen van de jaarrekening, dus in 2024, vastgesteld. De nacalculatie zal dan ook als een 'nog te betalen-bedrag' in onze administratie worden opgenomen.

Toelichting 1.2 Openbare orde en veiligheid Integraal veiligheidsbeleid  Al enkele maanden loopt een pilot met Next ST3P voor circa zes 'probleem' jongeren en hun ouders. Next ST3P biedt deze jongeren een hulp- en/of ondersteuningstraject aan om ervoor te zorgen, dat zij hun leven op de rit krijgen. De trajecten zijn nog niet afgerond.  In 2022 is het Verwey-Jonker instituut begonnen met het onderzoek naar de Ridderkerkse Jeugd. Dit budget van 2022 is niet overgeheveld naar 2023. Hierdoor is er een te kort ontstaan van € 34.000.

Toelichting 8.3 Wonen en bouwen Legesopbrengsten WABO Prognose op basis van ontwikkelingen op een aantal percelen op Nieuw Reijerwaard.

2e Tussenrapportage 2023

Programma 3 Verkeer, vervoer en wegen Mutaties BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Lasten 2.1 Verkeer en vervoer Planmatig onderhoud wegen Voordeel op afschrijvingslasten a.g.v. doorgeschoven investeringen

80.000

Aanleg glasvezel Aangepaste ramingen op basis van nieuwe planning

-45.000

28.100

Civiele kunstwerken Herstel ernstige aanrijschade Ringdijk-viaduct over de Rotterdamseweg

-35.000

Verkeersplan en veiligheid Door te schuiven budget naar 2024

145.000

-31.300

-145.000

Gebouw gladheidsbestrijdingsfaciliteit Planmatig onderhoud t.l.v. de Reserve Groot Onderhoud Gebouwen (zie ook Niet in de programma's opgenomen lasten en baten, mut.reserve groot onderhoud gebouwen) Wanden en roldeuren

-32.500

2.4 Economische havens en waterwegen Waterwegen dagelijks onderhoud Meer en vaker uitvaren van riet en waterplanten

-42.500

-13.200

-6.500

48.000

-200.700

-27.600

-55.700

Aangepaste ramingen op basis van nieuwe planning

350.300

137.400

-50.000

Subtotaal mutaties Baten

350.300

137.400

-50.000

Totaal mutaties Baten en Lasten

398.300

-63.300

-77.600

-55.700

-145.000

145.000

Telling diverse mutaties < € 25.000

-4.900

Subtotaal mutaties Onttrekkingen

-149.900

145.000

Totaal mutaties Reserves

-149.900

145.000

Totaal mutaties Verkeer, vervoer en wegen

248.400

81.700

-77.600

-55.700

2.5 Openbaar vervoer Openbaar vervoer Voordeel op afschrijvingslasten a.g.v. doorgeschoven investeringen

29.000

Telling diverse mutaties < € 25.000 Telling diverse BN mutaties < € 25.000

Subtotaal mutaties Lasten Baten 2.1 Verkeer en vervoer Aanleg glasvezel

Onttrekkingen 0.10:Mutaties reserves Door te schuiven dekking uit Algemene Reserve voor mutaties collegeprogramma

2e Tussenrapportage 2023

Toelichting 2.1 Verkeer en vervoer Planmatig onderhoud wegen Een voordeel op de afschrijvingen wordt veroorzaakt door een aantal investeringen die bij de 2e Tussenrapportage 2022 een jaar zijn opgeschoven, zijnde de investeringen voor de ontbrekende schakels fietsnetwerk, aanpassingen van voetgangers oversteekplaatsen, aanpak van veiligheidsknelpunten en de onderzoeken naar de wegcategorisering en de stadslogistiek. Aanleg glasvezel De aanleg van glasvezel verloopt voorspoedig en zal in 2024 worden afgerond in plaats van 2025. De ramingen zijn aangepast op basis van deze nieuwe planning. Civiele kunstwerken Uit een inspectie is gebleken dat het Ringdijk viaduct over de Rotterdamseweg ernstige aanrijschade heeft. Er is fundamentele schade aan de constructie (voorspanstrengen, beugels en langs staven zijn kapot en al gaan roesten). Herstel van de schade moet op korte termijn gebeuren, om de dragende constructie in stand te houden. Hiervoor is aanvullend budget nodig. Verkeersplan en veiligheid Op dit moment is er geen personele capaciteit om deze werkzaamheden uit te voeren. De budgetten schuiven door naar 2024. Ook de dekking uit de algemene reserve hiervoor schuift hiermee door. Gebouw gladheidsbestrijdingsfaciliteit Planmatig onderhoud ten laste van de Reserve Groot Onderhoud Gebouwen en incidentele lasten voor het plaatsen van wanden en roldeuren.

Toelichting 2.4 Economische havens en waterwegen Waterwegen dagelijks onderhoud Door het veranderde klimaat en de warmere zomers hebben we te maken met extra inzet om de doorstroming van de waterprofielen te garanderen. Hierdoor dient er meer en vaker riet en waterplanten uitgevaren te worden.

Toelichting 2.5 Openbaar vervoer Openbaar vervoer In 2022 zijn bij de 2e Tussenrapportage 2022 en de Jaarstukken 2022 respectievelijk de investeringsprojecten Renovatie aanlegsteiger waterbushalte en Toegankelijke bushaltes in Ridderkerk naar 2023 doorgeschoven. Dit levert voor 2023 een eenmalig voordeel op de afschrijvingen op van € 29.000.

Toelichting 0.10 Reserves Algemene reserve Vanuit het collegeprogramma zijn in 2023 bedragen geraamd voor ontbrekende schakels wandel- en fietsroutes, maatregelen mobiliteitsagenda DFP en quick scan twee-richtingen fietspad Populierenlaan. Op dit moment is er geen personele capaciteit om deze werkzaamheden uit te voeren. De budgetten schuiven door naar 2024. De dekking uit de algemene reserve hiervoor schuift hiermee ook door.

2e Tussenrapportage 2023

Programma 4 Economische zaken Mutaties BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Lasten 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Overige gebouwen Uit te voeren planmatig onderhoud aan diverse gebouwen in 2023 t.l.v. de Reserve groot onderhoud gebouwen (zie ook Niet in de programma's opgenomen lasten en baten, mut.reserve groot onderhoud gebouwen)

Structureel hogere OZB-lasten als gevolg van wijzigingen in belastingverordening (zie ook Niet in de programma's opgenomen lasten en baten)

-176.800

-33.000

Gemeentewerf P.C. Hooftstraat 2 Aanpassen ramingen gemeentewerf PC Hooftstraat 2

-30.400

8.1 Ruimtelijke ordening Inrichting groen naast Pruimendijk 194 Hogere inrichtingskosten stuk grond tussen Pruimendijk 194 en 192.

-25.000

Uitwerking rivieroevers Onderzoek aanleg getijdenpark Werfkade schuift door naar 2024 (zie ook programma 9)

25.000

Subtotaal mutaties Lasten

-240.200

Totaal mutaties Baten en Lasten

-240.200

Onttrekkingen 0.10:Mutaties reserves Dekking uit de algemene reserve voor onderzoek aanleg getijdenpark Werfkade schuift door naar 2024 (zie ook programma 9)

-25.000

Totaal mutaties Reserves

-25.000

Totaal mutaties Economische zaken

-265.200

Toelichting 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Overige gebouwen  Uit te voeren planmatig onderhoud aan diverse gebouwen in 2023 ten laste van de Reserve groot onderhoud gebouwen.  Structureel hogere OZB-lasten als gevolg van wijzigingen in belastingverordening (zie ook Niet in de programma's opgenomen lasten en baten). Gemeentewerf P.C. Hooftstraat 2 De bijstelling van de raming betreft, naast enkele kleine mutaties, voornamelijk kosten van sloop van de voormalige gemeentewerf aan de P.C. Hooftstraat, welke niet waren geraamd in 2023 en lagere energiekosten dan begroot.

Toelichting 8.1 Ruimte en leefomgeving Inrichting groen naast Pruimendijk 194 Het openbaar in te richten stuk grond tussen Pruimendijk 192 en 194 wordt binnenkort aangelegd. Voor de inrichting blijkt na offerte meer budget nodig te zijn voor de kosten aanleg dan aanvankelijk geraamd in 2021. Hier wordt dan ook extra budget van € 25.000 aangevraagd voor 2023. Uitwerking rivieroevers Voor het nader onderzoek en uitwerken van mogelijkheden voor getijdennatuur benutten we de uitkomsten van het onderzoek naar de oeverconstructies. Daar is meer tijd voor nodig hetgeen leidt tot

2e Tussenrapportage 2023

het later in gang zetten van het onderzoek getijdennatuur en doorschuiven van het budget van € 25.000 naar 2024.

Toelichting 0.10 Mutaties in reserves Algemene reserve Dekking uit de algemene reserve voor onderzoek aanleg getijdenpark Werfkade schuift door naar 2024 (zie ook programma 9).

2e Tussenrapportage 2023

Programma 5 Onderwijs Mutaties BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Lasten 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Leerlingenvervoer Forse stijging van het aantal Oekraïners dat via het leerlingenvervoer vervoerd wordt.

-42.000

SiSa Nationaal Plan Onderwijs Maatregelen tegen onderwijsvertragingen bij kinderen

Subtotaal mutaties Lasten

-418.800 -460.800

Baten SiSa Nationaal Plan Onderwijs Maatregelen tegen onderwijsvertragingen bij kinderen

418.800

Subtotaal mutaties Baten

418.800

Totaal mutaties Baten en Lasten

-42.000

Totaal mutaties Reserves

Totaal mutaties Onderwijs

-42.000

Toelichting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Leerlingenvervoer In het eerste en tweede kwartaal van 2023 zien we een forse stijging van het aantal Oekraïners dat via het leerlingenvervoer vervoerd wordt. Dit zorgt ervoor dat de kosten in de prognose hoger uitvallen dan in de begroting is opgenomen. Via de decentralisatie-uitkering Leerlingenvervoer Oekraïne is een tegemoetkoming beschikbaar voor de kosten die zijn gemaakt en nog gemaakt zullen worden in de periode van januari 2023 tot en met 31 juli 2023. Door de aanhoudende problematiek rondom Oekraïne stelt het Rijk via deze meicirculaire extra middelen beschikbaar voor een bedrag van € 42.000. De toekenning van deze gelden zal extra lucht geven aan de ophogende kosten van het Leerlingenvervoer. SISA Nationaal Plan Onderwijs NPO Het Nationaal Programma Onderwijs is een geoormerkte rijksuitkering waarmee de gemeente, in samenwerking met het onderwijs en lokale partijen, maatregelen treft om de onderwijsvertragingen bij kinderen als gevolg van corona in te lopen. Het restant vanuit 2022 wordt doorgeschoven naar 2023 ten behoeve van de uitvoering van deze SPUK-regeling. Deze begrotingswijziging is budgetneutraal.

2e Tussenrapportage 2023

Programma 6 Cultuur, sport en groen Mutaties BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Lasten 5.1 Sportbeleid en activering SPUK Sportakkoord Restant van 2022 van de incidentele SPUK Sportakkoord middelen ten behoeve van het uitvoeren van het sportakkoord worden in 2023 ingezet.

-26.700

-34.200

-40.700

SPUK Preventieakkoord Incidentele geoormerkte SPUK middelen bedoeld voor de uitvoering van het lokale preventieakkoord. SPUK BREED Lokaal Sportakkoord De Specifieke Uitkering (Brede SPUK GALA) is bedoeld voor versterking voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. 5.2 Sportaccommodaties Groene sportvelden en terreinen Doorschuiven budget sloop en vergoeding clubgebouw Rowdies naar 2024 (zie ook programma 9)

-450.700

5.4 Musea Erfgoedbeleid/communicatie Budget voor de visie op de agrarische gronden.

Onderzoekskosten schoolmeesterwoning Rehobothschool

50.000

-50.000

-25.000

Monumenten Het advies van de werkgroep Molukse monument wordt begin 2024 aan het college aangeboden. Het budget schuift door naar 2024. Ook de onttrekking aan de algemene reserve hiervoor schuift door.

50.000

-48.300

-50.000

5.6 Media SPUK Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) Informatiepunten Digitale Overheid (IDO). 5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie Openbaar groen dagelijks Hogere kosten zwerfvuilbeheersing, aanpassing bestekken, kosten verwerken afvalstromen, extra kosten maai- en ruimwerkzaamheden

-102.000

Buitenstedelijke recreatie Voordeel op afschrijvingslasten a.g.v. doorgeschoven investeringen

31.000

Onderz locaties omheinde honden losloopgebieden De actie uit het collegeprogramma is qua planning verschoven van 2023 naar 2024

50.000

-50.000

280.000

-280.000

-11.000

100

-20.000

173.200

-1.013.700

-102.000

Speelvoorzieningen Het saneren van gronden i.v.m. gebiedsonwikkeling recreatiegebied bij rivier De Noord schuift door naar 2024. Telling diverse mutaties < € 25.000 Telling diverse BN mutaties < € 25.000 Subtotaal mutaties Lasten

2e Tussenrapportage 2023

BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Baten 5.1 Sportbeleid en activering SPUK Sportakkoord Restant van 2022 van de incidentele SPUK Sportakkoord middelen ten behoeve van het uitvoeren van het sportakkoord worden in 2023 ingezet.

26.700

34.200

40.700

SPUK Preventieakkoord Incidentele geoormerkte SPUK middelen bedoeld voor de uitvoering van lokale preventieakkoord-en aanpakken. SPUK BREED Lokaal Sportakkoord De Specifieke Uitkering (Brede SPUK GALA) is bedoeld voor versterking voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. SPUK Brede regeling combinatiefuncties Brede SPUK (GALA) voor de Brede Regeling Combinatiefunctionarissen (BRC)

280.200

Recreatiecentrum de Fakkel Onderzoek toekomst de Fakkel

90.000

-90.000

5.6 Media SPUK Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) Voor de Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) krijgen gemeenten vanaf 2023 SPUK middelen.

48.300

Telling diverse BN mutaties < € 25.000

13.200

Subtotaal mutaties Baten

533.300

-90.000

Totaal mutaties Baten en Lasten

706.500

-1.103.700

-102.000

Onttrekkingen 0.10:Mutaties reserves Algemene reserve Dekking uit de algemene reserve voor onderzoek naar wenselijkheid en mogelijke locaties voor (omheinde) honden- losloopgebieden schuift door naar 2024.

-50.000

50.000

Dekking uit de algemene reserve voor het saneren van gronden i.v.m. gebiedsonwikkeling recreatiegebied bij rivier De Noord schuift door naar 2024.

-280.000

280.000

Dekking uit de algemene reserve voor de Dijkenvisie schuift door naar 2024

-20.000

20.000

Dekking uit de algemene reserve voor het Molukse monument schuift door naar 2024

-50.000

50.000

Dekking uit de algemene reserve voor visie op de agrarische gronden schuift door naar 2024

-50.000

50.000

Reserve Actualisatie Integraal Accommodatie Plan Doorschuiven dekking sloop en vergoeding voor het clubhuis van de Rowdies naar 2024 (zie ook programma 9) Telling diverse BN mutaties < € 25.000

448.000

-15.000

Subtotaal mutaties Onttrekkingen

-465.000

898.000

Totaal mutaties Reserves

-465.000

898.000

Totaal mutaties Cultuur, sport en groen

241.500

-205.700

-102.000

2e Tussenrapportage 2023

Toelichting 5.1 Sportbeleid en activering SPUK Sportakkoord Het restant van de incidentele SPUK Sportakkoord middelen 2022 ten behoeve van het uitvoeren van het sportakkoord mogen in 2023 ingezet worden voor het doel waarvoor deze geoormerkte middelen conform de SPUK regeling zijn ontvangen van het Rijk. SPUK Preventieakkoord Incidentele geoormerkte SPUK middelen zijn bedoeld voor de uitvoering van het lokale preventieakkoord. Denk aan concrete maatregelen om roken, overgewicht en alcoholgebruik tegen te gaan. Hiernaast zijn deze middelen ook bedoeld om in te zetten op achterliggende problematiek zoals schulden, armoede en eenzaamheid. De lokale behoefte is leidend (€ 30.000 beschikbaar voor 2023, € 4.200 restant van 2022 naar 2023). SPUK BREED Lokaal Sportakkoord De Specifieke Uitkering (Brede SPUK GALA) is bedoeld voor versterking voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040. De Brede SPUK-regeling is voor gemeenten in werking gesteld om afspraken uit te kunnen voeren, die zijn vastgelegd in het Hoofdlijnen Sportakkoord II en het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Voor 2023 heeft het Rijk deze specifieke uitkering incidenteel beschikt. De regeling bestaat uit meerdere onderdelen. Per onderdeel is incidenteel een begrotingsmutatie verwerkt (budgetneutraal).

Het voorschot voor 2024 en volgende jaren wordt verleend nadat het Rijk het plan van aanpak van de gemeente heeft beoordeeld en heeft besloten om de middelen te beschikken. SPUK BREED Brede Regeling Combinatiefuncties De cofinanciering van 40% vanuit het rijk voor de Brede Regeling Combinatiefunctionarissen (BRC) ontvangen gemeenten vanaf 2023 niet meer via de algemene uitkeringsfonds, maar via de Brede SPUK (GALA) regeling (2023 tot en met 2026). Formeel is de Brede SPUK (GALA) voor 2023 beschikt en wordt deze incidenteel in de tussenrapportage verwerkt. Vanaf 2024 gaat dit via een aparte aanvraag, waarvan het Rijk nog zal besluiten of deze wordt beschikt. De SPUK-middelen voor het onderdeel BRC worden om deze reden onder voorbehoud van wijzigingen vanuit het Rijk in de gemeentelijke begroting 2024 structureel vanaf 2024 tot en met 2026 ter dekking van deze lasten begroot. Indien in 2024 blijkt dat bijstelling van de begroting nodig is, dan zal dit in de tussenrapportage van 2024 in overleg met het bestuur in de gemeentelijke begroting verwerkt worden. Onderzoek toekomst Recreatiecentrum De Fakkel Het onderzoek naar de toekomst van De Fakkel vindt plaats in 2023 en 2024. Van het beschikbare budget kan een bedrag van € 90.000 worden doorgeschoven van 2023 naar 2024.

Toelichting 5.2 Sportaccommodaties Groene sportvelden en terreinen Omdat de planvorming inzake de inrichting van het Oosterpark langer duurt dan voorzien kan het budget voor sloop van en vergoeding voor het clubhuis van de Rowdies doorgeschoven worden van 2023 naar 2024 (zie ook programma 9).

Toelichting 5.4 Musea Erfgoedbeleid/communicatie  Budget voor de visie op de agrarische gronden wordt ingezet bij het actualiseren van de Omgevingsvisie. Budget schuift door naar 2024.  Het project voor behoud van de schoolmeesterwoning is niet doorgegaan. De kosten die al waren gemaakt voor ontwerp en berekeningen van de constructie worden nog afgewikkeld. Monumenten Het advies van de werkgroep Molukse monument wordt begin 2024 aan het college aangeboden. Het budget schuift door naar 2024.

Toelichting 5.6 Media Specifieke uitkering (SPUK) voor Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) Voor de Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) krijgen gemeenten vanaf 2023 SPUK middelen. De regiefunctie wordt hiermee bij de gemeente belegd. Hierdoor wordt een lokale aanpak op maat

2e Tussenrapportage 2023

beoogd, die past bij de lokale maatschappelijke opgaven op digitale inclusie en hulp aan inwoners bij digitale diensten. De gemeente Ridderkerk heeft voor het jaar 2023 een bedrag van afgerond € 48.300 ontvangen aan SPUK-middelen voor de IDO.

Toelichting 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Openbaar groen dagelijks  Er worden aanvullende kosten gemaakt doordat er aannemers ingehuurd worden voor de zwerfvuilbeheersing. Deze extra kosten van € 27.000 komen voort uit de beëindiging van de overeenkomst met Leerwerkbedrijf SDW. Aanpassingen aan de bestekken (extra werkzaamheden randen snoeien langs bodembedekkers en erfgrenzen langs particuliere tuinen e.d.) maken dat de kosten € 32.000 hoger zijn dan begroot. Tenslotte zijn de kosten voor het verwerken van de afvalstromen zeer sterk gestegen (€ 43.000) en zijn er extra kosten gemaakt voor aangepaste maai- en ruimwerkzaamheden. Dit ter voorkoming van berm/natuurbranden op last van de Veiligheidsregio (brandbrief ontvangen). Buitenstedelijke recreatie Voor de realisering van de Waalvisie is er bij de Jaarrekening 2022 een restantkrediet van bijna € 180.000 doorgeschoven. Hierdoor schuiven de afschrijvingslasten van dit project ook een jaar op. Onderzoek locaties omheinde honden losloopgebieden De actie uit het collegeprogramma voor onderzoek naar wenselijkheid en mogelijke locaties voor (omheinde) hondenlosloopgebieden is qua planning verschoven van 2023 naar 2024. Speelvoorzieningen Het saneren van gronden in verband met gebiedsontwikkeling recreatiegebied bij rivier De Noord schuift door naar 2024.

Het betreft sanering van grond ten behoeve van een pumptrackbaan. De sanering wordt dit jaar niet meer uitgevoerd, omdat de plannen nog niet gereed zijn.

Toelichting 0.10 Mutaties in reserves Algemene reserve  De dekking uit de algemene reserve voor onderzoek naar wenselijkheid en mogelijke locaties voor (omheinde) honden- losloopgebieden schuift door naar 2024.  Omdat het saneren van gronden in verband met gebiedsonwikkeling recreatiegebied bij rivier De Noord doorschuift naar 2024, schuift ook de dekking uit de algemene reserve hiervoor door.  Dekking uit de algemene reserve voor de Dijkenvisie schuift door naar 2024.  Dekking uit de algemene reserve voor het Molukse monument schuift door naar 2024.  Dekking uit de algemene reserve voor de visie op de agrarische gronden schuift door naar 2024. Reserve Actualisatie Integraal Accommodatie Plan Omdat de sloop en vergoeding voor het clubhuis van de Rowdies doorschuift naar 2024 schuift ook de dekking uit de reserve Actualisatie Integraal Accommodatie Plan (AIAP) door.

2e Tussenrapportage 2023

Programma 7 Sociaal domein Mutaties BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Lasten 7.1 Basishulp en -ondersteuning 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Opvang Oekraïne locatie Wooncompas Verlaging van het budget in verband met verwachte lagere kosten

1.050.400

67.000

-1.025.900

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inzet in wijkteams Middelen Doeluitkering Vrouwenopvang van gemeenten naar GR BAR (zie ook programma 1) 6.3 Inkomensregelingen Wet BUIG uitkeringen Bijstelling raming wet BUIG Kwijtscheldingen Bijstelling raming kwijtschelding afvalstoffenheffing

-100.000

Bijstelling raming kwijtschelding rioolheffing

-25.000

6.5 Arbeidsparticipatie Re-integratieprojecten Dekking Tijdelijke capaciteit dossieronderzoek inzake uitstroompremie en inkomstenvrijlating (zie ook programma 1)

32.400

Uitgaven SPUK GALA Kansrijke start

-47.000

Uitgaven SPUK GALA Terugdringen gezondheidsachterstand

-62.600

Uitgaven SPUK GALA Aanpak overgewicht en obesitas

-54.800

Uitgaven SPUK GALA Valpreventie

-161.300

Uitgaven SPUK GALA Onderdeel Leefomgeving, meer schaduw op speel- en sportplekken e/o aanleggen van watertappunten

-31.300

Uitgaven SPUK GALA Versterken sociale basis

-114.300

Uitgaven SPUK GALA Mantelzorg

-31.300

Uitgaven SPUK GALA Een tegen eenzaamheid

-31.300

Uitgaven SPUK GALA Coördinatie kosten regionale aanpak preventie

-27.900

7.2 Preventie en welzijn 7.1 Volksgezondheid Uitgaven specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA)

7.3 Maat- en specialistisch werk 6.71b Begeleiding Wmo Wmo begeleiding Verlaging budget sociale uitkering in natura overige

125.000

6.72a Jeugdzorg begeleiding Perceel 1 Jeugdhulp begeleiding Structurele stijging toewijzingswaarde als gevolg van cliëntenstijging.

-48.000

-34.000

Perceel 3 Jeugdhulp begeleiding Structurele stijging toewijzingswaarde als gevolg van cliëntenstijging. 6.72b Jeugdzorg behandeling

2e Tussenrapportage 2023

BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Perceel 1 Jeugdhulp behandeling Structurele stijging toewijzingswaarde als gevolg van cliëntenstijging.

-48.000

-49.800

-52.200

-54.700

-1.142.800

-232.000

Perceel 3 Jeugdhulp behandeling Structurele stijging toewijzingswaarde als gevolg van cliëntenstijging. Opdracht E Pakket thuisambulante hulp jeugdhulp behandeling Structurele doorwerking extra zorgkosten 2022 GRJR

-68.000

6.72c Jeugdhulp dagbesteding Perceel 2 Jeugdhulp dagbesteding Structurele stijging toewijzingswaarde als gevolg van cliëntenstijging.

-52.200

Opdracht D Steun hulp behandeling overdag daghulp Structurele doorwerking extra zorgkosten 2022 GRJR

-25.300

6.73a Pleegzorg Opdracht A Gewoon opgroeien buiten gezin Pleegzorg Structurele doorwerking extra zorgkosten 2022 GRJR

-60.600

6.73c Jeugdhulp met verblijf overig Opdracht B Weer naar huis opname jeugdhulp met verblijf Structurele doorwerking extra zorgkosten 2022 GRJR

-105.600

Opdracht C Opgroeien met blijvende ondersteuning Structurele doorwerking extra zorgkosten 2022 GRJR

-26.800

6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Opdracht F Crisishulp jeugdhulp crisis LTA/GGZ-verblijf Structurele doorwerking extra zorgkosten 2022 GRJR

-45.400

Opdracht I overige jeugdhulp crisis LTA/GGZ-verblijf Structurele doorwerking extra zorgkosten 2022 GRJR

-27.500

6.82a Jeugdbescherming Opdracht G Gecertificeerde instellingen jeugdbescherming Structurele doorwerking extra zorgkosten 2022 GRJR Telling diverse BN mutaties < € 25.000

-59.000 BN

Subtotaal mutaties Lasten Baten 7.1 Basishulp en -ondersteuning 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Opvang Oekraïne locatie Wooncompas Verlaging van het budget in verband met verwachte lagere kosten

-1.050.400

Opvang Oekraïners Bijstelling normbedrag van het Rijk inzake SPUK-vergoeding leefgeld

285.900

6.3 Inkomensregelingen Wet BUIG uitkeringen Bijstelling raming wet BUIG

1.025.900

7.2 Preventie en welzijn

2e Tussenrapportage 2023

BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 7.1 Volksgezondheid Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) SPUK GALA, onderdeel Leefomgeving

31.300

SPUK GALA Terugdringen gezondheidsachterstand

62.600

SPUK GALA Aanpak overgewicht en obesitas

54.800

SPUK GALA Valpreventie

161.300

SPUK GALA Versterken sociale basis

114.300

SPUK GALA Mantelzorg

31.300

SPUK GALA Een tegen eenzaamheid

31.300

SPUK GALA Coördinatie kosten regionale aanpak preventie

27.900

SPUK GALA Kansrijke start

47.000

Telling diverse BN mutaties < € 25.000

54.700

Subtotaal mutaties Baten

877.900

Totaal mutaties Baten en Lasten

-264.900

-232.000

-264.900

-232.000

Totaal mutaties Reserves Totaal mutaties Sociaal domein

Toelichting 7.1 Basishulp en –ondersteuning 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Opvang Oekraïne locatie Wooncompas De gemeente vangt sinds maart 2022 namens het Rijk Oekraïense ontheemden op. Naast het maandelijkse leefgeld, zijn er ook kosten voor inventaris, huur, beveiliging, technische ingrepen en nutsvoorzieningen. In verband met lagere kosten worden ook de baten afgeraamd. Opvang Oekraïners Vanwege de oorlog in Oekraïne vraagt het Rijk de gemeenten om vluchtelingen op te vangen. Op basis van het aantal bedden en de geregistreerde ontheemden, is de totale te verwachten SPUKvergoeding voor 2023 € 1.075.600. Daarom wordt de begroting met € 285.900 bijgeraamd.

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inzet in wijkteams Dit jaar ontvangt de gemeente middelen uit de Doeluitkering Vrouwenopvang (DUVO-middelen). Omdat deze regeling wordt uitgevoerd door onze BAR-organisatie worden deze middelen overgeheveld vanuit de gemeentebegrotingen naar de BAR-organisatie (zie ook programma 1).

6.3 Inkomensregelingen Wet BUIG uitkeringen De 'Inkomensoverdrachten Rijk' zoals opgenomen in de begroting 2023 zijn gebaseerd op een eerdere beschikking vanuit het Rijk. Het verschil tussen het bedrag in de begroting en het verwachte definitieve budget 2023 (€ 14.615.000) is € 1.025.900. Dit bedrag is opgebouwd uit twee delen. Ten eerste de lager verwachte inkomsten (op basis van de beschikking 2023) gebaseerd op verwachte lagere uitgaven (€ 419.836). Ten tweede de verwachte hogere inkomsten (€ 1.445.736) gebaseerd op de hogere uitgaven door met name de stijging van het minimum wettelijk loon met 10,15%. Om die reden wordt het gesaldeerde bedrag (€ 1.025.900) neutraal bij-/afgeraamd. Zoals recentelijk in een raadsinformatiebrief is gecommuniceerd, is de verwachting van de bestandsontwikkeling dusdanig, dat er bij de jaarrekening een tekort op de BUIG is. Kwijtscheldingen  Met de invoering van het nieuwe tarievensysteem voor de afvalstoffenheffing (uitbreiding met een tarief voor twee persoonshuishoudens) en het afschaffen van het variabele tarief 2023 is de raming van de kosten voor kwijtschelding afvalstoffenheffing ongewijzigd gebleven ten opzichte van 2022. Dit lijkt niet reëel te zijn. Immers, de tarieven zijn gestegen waardoor de

2e Tussenrapportage 2023



bedragen voor kwijtschelding logischerwijs ook toenemen met als gevolg dat de raming voor de kwijtschelding van afvalstoffenheffing bijstelling behoeft met een totaal bedrag van € 100.000. De tarieven voor rioolheffing zijn conform het gemeentelijk rioleringsplan (GRP) afgelopen jaren meer dan de inflatiecorrectie gestegen terwijl de kosten voor kwijtschelding rioolheffing steeds stijgen met de inflatiecorrectie. Om de raming van de kosten voor kwijtschelding gelijk te laten lopen met de tariefstijging worden de kosten voor kwijtschelding rioolheffing bijgeraamd met € 25.000.

6.5 Arbeidsparticipatie Re-integratieprojecten In de raadsinformatiebrief van 24 maart 2023 inzake de inkomstenvrijlating is opgenomen dat we gaan onderzoeken hoeveel cliënten in de periode 2017 tot en met 2022 een aanvraag hebben ingediend en dat we daarna bezien in hoeverre het mogelijk is om die cliënten zelf te benaderen. In de periode van 2017 tot en met 2022 zijn er in totaal 388 werkprocessen met betrekking tot uitstroompremie en inkomstenvrijlating vastgesteld. Het dossieronderzoek vroeg, naar verwachting, ongeveer één uur tijdsbesteding per dossier. Binnen de bestaande capaciteit was daar geen ruimte voor. Daarom is er 1 fte gedurende 12 weken ingezet voor het dossieronderzoek.

Toelichting 7.2 Preventie en welzijn 7.1 Volksgezondheid Uitgaven specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) De Specifieke Uitkering (Brede SPUK GALA) is bedoeld voor versterking voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040. De Brede SPUK-regeling is voor gemeenten in werking gesteld om afspraken uit te kunnen voeren, die zijn vastgelegd in het Hoofdlijnen Sportakkoord II en het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Voor 2023 heeft het Rijk deze specifieke uitkering incidenteel beschikt. De regeling bestaat uit meerdere onderdelen. Per onderdeel is incidenteel een begrotingsmutatie verwerkt (budgetneutraal). Het voorschot voor 2024 en volgende jaren wordt verleend nadat het Rijk het plan van aanpak van de gemeente heeft beoordeeld en heeft besloten om de middelen te beschikken.

Toelichting 7.3 Maat- en specialistische werk 6.71b Begeleiding (WMO) Wmo begeleiding Rekening houdend met het jaarresultaat van 2022 en de geprognotiseerde uitgaven 2023 is de verwachting dat voor het jaar 2023 sprake zal zijn van een incidenteel overschot. Van dit overschot ramen we incidenteel € 125.000 af. Het resterende deel van het verwachte overschot reserveren we met het oog op tariefindexatie per oktober 2023 en nacalculatie.

6.72a Jeugdzorg begeleiding/6.72b Jeugdzorg behandeling/6.72c Jeugdhulp dagbesteding Perceel 1 Jeugdhulp begeleiding/Perceel 1 Jeugdhulp behandeling/Perceel 2 Jeugdhulp behandeling Perceel 2 Jeugdhulp dagbesteding/Perceel 3 Jeugdhulp begeleiding We zien de toewijzingswaarde van beschikkingen op lokale jeugdhulp toenemen als gevolg van een cliëntenstijging. De verwachting is dat deze stijging gaat aanhouden gezien de wachtlijsten. Om deze reden wordt geadviseerd om het budget op lokale jeugdhulp structureel te verhogen.

6.72c Jeugdhulp dagbesteding/6.73a Pleegzorg/6.73c Jeugdhulp met verblijf overig/6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf/6.82a Jeugdbescherming Opdracht A Gewoon opgroeien buiten gezin pleegzorg/ Opdracht B Weer naar huis opname jeugdhulp met verblijf/ Opdracht C Opgroeien met blijvende ondersteuning/Opdracht D Steun hulp behandeling overdag daghulp/ Opdracht E Pakket thuis ambulante hulp jeugdhulp behandeling/ Opdracht F Crisishulp jeugdhulp crisis LTA/GGZ-verblijf/ Opdracht G Gecertificeerde instellingen jeugdbescherming/Opdracht I overige jeugdhulp crisis LTA/GGZ-verblijf De GRJR heeft inmiddels de jaarrekening 2022 vastgesteld. Er zijn extra zorgkosten in 2022 die een

2e Tussenrapportage 2023

extra doorwerking hebben naar 2023. Dit leidt tot een begrotingswijziging 2023. Het bedrag van € 68.000 is onderdeel van het totaal op te hogen bedrag.

2e Tussenrapportage 2023

Programma 8 Gezondheid en duurzaamheid Mutaties BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Lasten 7.2 Riolering Riolering planmatig onderhoud Financiële gevolgen Programma stedelijk water

BN/RB

-56.000

BN/RB

-30.000

Riolering dagelijks onderhoud Financiële gevolgen Programma stedelijk water 7.3 Afval Inzameling huishoudelijk afval Incidenteel voordeel op de inzamelingslasten van huishoudelijk afval

671.400

Afvalbrengstation/Aanbiedstation Incideneel voordeel op milieustraat

108.400

7.4 Milieubeheer Geluid Uitstel vastleggen bge en deel werkzaamheden progr. Geluid & Lucht naar 2024

47.500

-47.500

Duurzame energietransitie Inzet van Rijksmiddelen vanuit de zogeheten tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Budgettair neutraal te ramen.

-865.800

Aframing van het budget door het niet volledig kunnen inzetten in 2023 van Rijkssubsidiebedragen en prioriteitstelling op inzet en besteding.

750.000

8.000

-35.700

597.800

-47.500

500.200

1.098.000

-47.500

Telling diverse mutaties < € 25.000 Telling diverse BN mutaties < € 25.000 Subtotaal mutaties Lasten Baten 7.2 Riolering Riolering planmatig onderhoud Financiële gevolgen Programma stedelijk water

BN/RB

111.000

7.3 Afval Inzameling huishoudelijk afval Incidenteel nadeel op de inzamelingsbaten van huishoudelijk afval

-476.600

7.4 Milieubeheer Duurzame energietransitie Rijksmiddelen vanuit de zogeheten tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Subtotaal mutaties Baten Totaal mutaties Baten en Lasten

865.800

Onttrekkingen 0.10:Mutaties reserves Reserve Warmtevisie (Klimaatgelden)

2e Tussenrapportage 2023

BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Aframing dekking uit de reserve Warmtevisie (Klimaatgelden) Vanwege de aframing van lasten in 2023 voor duurzame energietransitie

-750.000

Totaal mutaties Reserves

-750.000

Totaal mutaties Gezondheid en duurzaamheid

348.000

-47.500

Toelichting 7.2 Riolering Riolering planmatig onderhoud/Riolering dagelijks onderhoud Financiële gevolgen van het Programma Stedelijk Water 2023-2027, vastgesteld op 25 mei 2023.

Toelichting 7.3 Afval Inzameling huishoudelijk afval Uit de jaarrekening 2022 van BAR-Afvalbeheer kwam voor de gemeente Ridderkerk een incidenteel voordeel uit van € 127.000. Vanaf 2023 is er op het PMD/Restafval een tariefsverlaging van ca. € 10 per ton. Daarnaast wordt er verwacht dat er ca. 80 ton minder PMD/Restafval wordt ingezameld dan begroot (voordeel € 108.100). De verwerkingskosten van het PMD worden niet meer apart in rekening gebracht, in verband met het nascheidingsmodel dat per 2023 in werking is getreden tussen Omrin en Nedvang. Dit geeft een incidenteel voordeel op van € 485.300. Het verwijderen van de bijplaatsingen naast de ondergrondse containers was nog niet opgenomen in de begroting. Dit geeft een incidenteel nadeel van € 49.000. Met ingang van 2023 is het nascheidingsmodel PMD tussen Omrin en Nedvang in werking getreden. Hierdoor ontvangt de gemeente geen verwerkingskosten PMD met bijbehorende vergoeding, wat budgetneutraal was (nadeel € 476.600). De gemeente ontvangt per 2023 een inzamelvergoeding per ton ingezameld PMD+/Restafval. Dit levert per saldo een voordeel op. Afvalbrengstation/Aanbiedstation HVC heeft voor de milieustraat een rapportage uitgebracht voor 2023 met daarin de geactualiseerde verwachting van de kosten en tonnages. Dit geeft een incidenteel voordeel van € 108.400.

Toelichting 7.4 Milieubeheer Geluid  € 40.000 uit gelden voor de bge/tellingen/omgevingswet geluid. Met het uitstellen van de Omgevingswet is ook het vastleggen van de Basis Geluid Emissie (bge) uitgesteld. De planning is om deze in 2024 vast te leggen.  € 7.500 van het Programma Geluid & Lucht. Het grootste deel van het werk voeren we uit in 2023 en een rest in 2024, er is een verdeling aangehouden van ¾ en ¼. Duurzame energietransitie  Vanuit het Rijk zijn middelen beschikbaar gekomen vanuit de zogeheten tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Deze moeten van de provincie budgettair neutraal opgenomen worden in de begroting.  Vanwege de verschillende subsidiebedragen die vanuit het Rijk worden ontvangen en de prioriteit die wordt gesteld op de inzet en besteding van die middelen, kan de onttrekking uit de reserve deels afgeraamd worden, omdat het niet meer lukt om dit geld dit jaar in te zetten. Voor de inzet van de middelen in de reserve worden op een later moment nog plannen aangeleverd.

Toelichting 0.10 Mutaties in reserves Reserve Warmtevisie (Klimaatgelden) Vanwege de aframing van lasten voor duurzame energietransitie in 2023 kan ook de dekking uit de reserve Warmtevisie (Klimaatgelden) hiervoor grotendeels worden afgeraamd.

2e Tussenrapportage 2023

Programma 9 Ruimtelijke ontwikkeling, wonen en maatschappelijk vastgoed Mutaties BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Lasten 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Gebouw C Koningsplein 1 Aframing groot onderhoud gebouw C (zie ook Niet in de programma's opgenomen lasten en baten, mut.reserve groot onderhoud gebouwen)

255.000

Gemeentewerf Nieuwe gemeentewerf Kolenbranderstraat 6

-85.000

4.2 Onderwijshuisvesting Huisvestingskosten openbaar basisonderwijs Aanvullende lasten voor de tijdelijke huisvesting van De Noord conform het raadsbesluit van 29 juni 2023.

-110.000

Aanvullende sloop- en verhuiskosten OBS De Noord, conform het raadsbesluit van 29 juni 2023.

-31.200

Huisvestingskosten bijzonder basisonderwijs Kosten voor het herstel van de constructiefout bij De Fontein.

-99.500

Huisvestingskosten openbaar voortgezet onderwijs Voordeel op afschrijvingslasten a.g.v. doorgeschoven investeringen

28.000

5.2 Sportaccommodaties Zwembad Belastingrente inzake Stichting Sport Service Ridderkerk BV i.v.m. btw-plicht

-84.000

Aanzuivering eigen vermogen Sport Service Ridderkerk BV n.a.v. ingediende jaarrekening 2022

-132.900

Groene sportvelden en terreinen Doorschuiven budget sloop en vergoeding clubgebouw Rowdies naar 2024 (zie ook programma 6)

450.700

7.5 Begraafplaatsen Lagendijk 112 dienstgebouw Vredehof Planmatig onderhoud t.l.v. de Reserve Groot Onderhoud Gebouwen uit te voeren in 2023 (zie ook Niet in de programma's opgenomen lasten en baten, mut.reserve groot onderhoud gebouwen)

-36.900

8.1 Ruimte en leefomgeving Beleidsadvisering Maatschappelijk vastgoed Doorschuiven inhuur expertise kostprijsdekken verhuur

50.000

-50.000

Marktinitiatief Scheepswerflocatie Meerkosten m.b.t. Droogdok

-106.000

Uitwerking rivieroevers Onderzoek aanleg getijdenpark Werfkade schuift door naar 2024 (zie ook programma 4)

-25.000

8.3 Wonen en bouwen Wijkbeheer

2e Tussenrapportage 2023

BN/RB Mutatie 2023 Mutatie 2024 Mutatie 2025 Mutatie 2026 Extra en onvoorziene werkzaamheden openbare ruimte en ondersteuning wijkploegen

-35.000

Telling diverse mutaties < € 25.000

-29.200

Subtotaal mutaties Lasten

34.000

-75.000

Baten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Grondexploitatie Cornelisland 5.2 Sportaccommodaties Sporthal en binnenbad de Fakkel SPUK meerkosten energie openbare zwembaden

537.800

8.1 Ruimte en leefomgeving Marktinitiatief Scheepswerflocatie Meerkosten m.b.t. Droogdok

-55.000

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Erfpachtsgronden Verlaging canonopbrengst

-75.000

8.3 Wonen en bouwen Legesopbrengsten WABO Aanpassing legesraming 2024 op basis van projectinventarisatie augustus 2023.

321.900

Subtotaal mutaties Baten

407.800

321.900

Totaal mutaties Baten en Lasten

441.800

246.900

Onttrekkingen 0.10:Mutaties reserves Algemene reserve Dekking uit de algemene reserve voor onderzoek aanleg getijdenpark Werfkade schuift door naar 2024 (zie ook programma 4)

25.000

Reserve Actualisatie Integraal Accommodatie Plan Doorschuiven dekking sloop en vergoeding voor het clubhuis van de Rowdies naar 2024 (zie ook programma 6)

-448.000

Telling diverse mutaties < € 25.000

-23.800

Subtotaal mutaties Onttrekkingen

-471.800

25.000

Totaal mutaties Reserves

-471.800

25.000

Totaal mutaties Ruimtelijke ontwikkeling, wonen en maatschappelijk vastgoed

-30.000

271.900

Toelichting 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Gebouw C Koningsplein 1 In het huidige MJOP zijn de kosten voor planmatig onderhoud aan het C-gebouw te hoog begroot. Een bedrag van € 255.000 kan worden afgeraamd. Bij de eerste tussenrapportage van 2024 zullen de ramingen voor de kosten van het planmatig onderhoud voor de komende jaren worden verwerkt conform het in 2023 vast te stellen nieuwe MJOP. Gemeentewerf Lasten voor het openen van de nieuwe gemeentewerf. In de lasten zitten de huur (€ 66.000) voor de

2e Tussenrapportage 2023

tweede helft van het jaar en energie-, onderhouds- en overige algemene kosten (respectievelijk € 5.000, € 6.000 en € 8.000). De meerjarenraming is opgenomen in de begroting 2024.

Toelichting 4.2 Onderwijshuisvesting Huisvesting openbaar basisonderwijs  Aanvullende huurlasten voor de tijdelijke huisvesting van OBS De Noord conform het raadsbesluit van 29 juni 2023.  Aanvullende sloop- en verhuiskosten OBS De Noord, conform het raadsbesluit van 29 juni 2023. Huisvesting bijzonder basisonderwijs Er worden incidentele kosten geraamd voor het herstel van een constructiefout bij De Fontein. Huisvesting openbaar voortgezet onderwijs Voor de nieuwbouw van het Gemini-college is er vanuit 2022 investeringskrediet een jaar doorgeschoven. Dit levert voor 2023 een eenmalig voordeel op de afschrijvingen op van € 28.000.

Toelichting 5.2 Sportaccommodaties Zwembad In 2022 heeft de Belastingdienst de fiscale positie van Sport Service Ridderkerk BV (SSR) en de exploitatiebijdrage van de gemeente aan SSR beoordeeld. De Belastingdienst stelt dat SSR btwplichtig is en is tevens van mening dat de exploitatiebijdrage, de prestaties die SSR aan de gemeente verricht, met btw-belaste prestaties zijn. Er dient dus 21% btw in rekening te worden gebracht door SSR bij de gemeente. De gemeente betaalde sinds 2020 uit zonder btw. Een en ander is vanaf eind 2022 voor de periode vanaf 1 januari 2020 hersteld. We handelen in deze nu dus conform het standpunt van de Belastingdienst. De naheffingsaanslagen 2020 en 2021 voor SSR zijn recentelijk ontvangen. In deze naheffingsaanslagen is echter ook een totaalbedrag van € 84.000 aan belastingrente opgenomen. Deze belastingrente was niet voorzien/geraamd. Naar aanleiding van de ingediende jaarrekening 2022 dient het eigen vermogen van Sport Service Ridderkerk BV te worden aangezuiverd. Groene sportvelden en terreinen Omdat de planvorming inzake de inrichting van het Oosterpark langer duurt dan voorzien kan het budget voor sloop van en vergoeding voor het clubhuis van de Rowdies doorgeschoven worden van 2023 naar 2024 (zie ook programma 6).

Toelichting 7.5 Begraafplaatsen Lagendijk 112 dienstgebouw Vredehof Planmatig onderhoud ten laste van de Reserve Groot Onderhoud Gebouwen uit te voeren in 2023.

Toelichting 8.1 Ruimte en leefomgeving Beleidsadvisering Maatschappelijk Vastgoed De kostprijsdekkende verhuur zal in 2024 uitgewerkt worden. Het budget om hiervoor expertise in te kunnen huren kan doorgeschoven worden van 2023 naar 2024. Marktinitiatief Scheepswerflocatie Op verzoek van bewoners van het Droogdok is besloten om te proberen de aldaar geconstateerde problemen op te lossen via een overlegstructuur met alle betrokken partijen. Dit heeft geleid tot extra inzet van personeel en inschakelen van expertise van derden, zoals een mediator en uitvoeren van extra onderzoeken. De kosten zijn intussen al veel hoger dan de exploitatiebijdrage die in 2012 is vastgesteld. De doelstelling was om in het eerste kwartaal van 2023 tot een oplossing te komen met alle betrokken partijen. Partijen zijn echter niet in het eerste kwartaal tot een oplossing gekomen en deze lijkt ook nog ver weg te zijn. De gemeente heeft in april 2023 besloten om geen rol meer in te nemen in het mediation traject. Wel is zij nog betrokken bij haar wettelijke taak en ook zal zij nog als partij betrokken blijven bij het zoeken naar de oplossing. Er zullen dan ook nog steeds uren besteed worden aan dit project en ook moeten we ons nog bij laten staan door externe deskundigen.

Eventuele dekking bij een marktinitiatief geschiedt op basis van het verhalen van kosten middels een intentieovereenkomst of anterieure overeenkomst. De anterieure overeenkomst bij Riederwerf biedt

2e Tussenrapportage 2023

echter geen mogelijkheid meer tot kostenverhaal. Voor 2023 is het tekort op dit moment € 111.000 (toelichting gemaakte kosten). We verwachten in 2023 nog circa € 50.000 aan kosten te maken (kosten personeel van derden en inhuur externe deskundigen).

Toelichting 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Erfpachtsgronden Door vertraging in de uitgifte van de grond aan Renes en Renegie wordt dit jaar minder canon ontvangen. Hiertegenover staan ook lagere (rente)kosten voor de aankoop van de grond omdat deze ook is uitgesteld.

Toelichting 8.3 Wonen en bouwen Wijkbeheer In de openbare ruimte zijn diverse extra en onvoorziene werkzaamheden uitgevoerd. Gebroken boompalen zijn verwijderd en vervangen, aanrij- en flessenpalen zijn rechtgezet. Ook is er ondersteuning voor de wijkploegen ingehuurd bij het verwijderen van gietranden. Legesopbrengsten WABO Aanpassingen van de legesraming 2024 op basis van projectinventarisatie augustus 2023. In deze tussenrapportage opgenomen in plaats van de begroting 2024 conform afspraken, aangezien er ook verschuivingen waren vanuit 2023.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.ridderkerk.nl/api/v1/meetings/1053/documents/35754