2e Tusenrapportage 2024 De BedrijfsvoeringsPartner.pdf
Tekst van het document
2e Tussenrapportage 2024
De BedrijfsvoeringsPartner Albrandswaard, Barendrecht en Ridderkerk
Bestuur 11 september 2024
Inhoud Inleiding ....................................................................................................................................... 3 1. Financiële afwijkingen 2e tussenrapportage 2024 ...................................................................... 6 2. Prestatiegegevens .................................................................................................................... 9 3. Voortgang investeringsschema 2024 ....................................................................................... 10
2
Inleiding Ieder begrotingsjaar worden er door DBP twee tussenrapportages opgesteld. Het doel van de tussenrapportages is het bestuur in staat te stellen om gedurende het jaar de begroting beleidsmatig en financieel bij te stellen. In de loop van een jaar doen zich namelijk ontwikkelingen voor die aanleiding kunnen zijn tot het bijstellen van de begroting. De financiële mutaties in deze tussenrapportage zijn onderverdeeld in drie categorieën: + = bijramingen / - = aframingen
I.
Soort mutatie
2024
2025
2026
2027
Mutaties waar afspraken over zijn dat hiervoor de
60.500
62.900
62.900
62.900
-
-
-
8.000
0
0
0
Mutaties op basis van gemaakte afspraken
433.000
45.900
45.900
45.900
Totaal
501.500
108.800
108.800
108.800
gemeentelijke bijdragen mogen worden verhoogd - hiervoor vraagt DBP de gemeenten om geld, deze uitgaven zijn niet beïnvloedbaar
II.
Mutaties waar gemeentelijke besluitvorming van is of waarvoor het initiatief vanuit de gemeenten komt
III.
Hieronder volgt een overzicht van de mutaties, voorzien van een toelichting. De mutaties worden verrekend met de gemeentelijke bijdragen aan DBP. I.
Mutaties waarvoor bestaande afspraken zijn dat hiervoor de gemeentelijke bijdragen mogen worden verhoogd
+ = bijramingen / - = aframingen
Nr. Omschrijving
Bedrag
I/S
Albrandswaard
Barendrecht
Ridderkerk
60.500
S
12.900
24.000
23.600
Financiële consequenties cao Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO) 2024 - 2025 1
Studiekosten 1,5% van de loonsom (incidenteel in 2024 € 29.500 en vanaf 2025 structureel € 31.900), internet- en thuiswerkvergoeding, werkgeversbijdrage AOV
3
II.
Mutaties waar gemeentelijke besluitvorming van is of waarvoor het initiatief vanuit de gemeenten komt
+ = bijramingen / - = aframingen
Nr. Omschrijving
2
Signing gemeentehuis Ridderkerk
III.
Bedrag
I/S
8.000
I
Albrandswaard
Barendrecht
Ridderkerk
8.000
Overige mutaties op basis van gemaakte afspraken
+ = bijramingen / - = aframingen
Nr. Omschrijving 3
Bedrag
I/S
Albrandswaard
Barendrecht
Ridderkerk
387.100
I
78.500
151.000
157.600
* Albrandswaard
1.200
S
1.200
* Barendrecht
11.700
S
* Ridderkerk
33.000
S
Langdurig zieke medewerkers - kosten tweede halfjaar 2024
4
I&A maatwerk:
11.700 33.000
Gemeentelijke bijdragen Per saldo leiden bovenstaande mutaties in 2024 tot hogere gemeentelijke bijdragen van onze drie gemeenten van: + = bijramingen / - = aframingen
Omschrijving
Gemeentelijke bijdragen
4
Albrandswaard
Barendrecht
Ridderkerk
92.600
186.700
222.200
Verdeelsleutel collectieve dienstverlening Voor het verrekenen van de werkzaamheden in het kader van de collectieve dienstverlening is een verdeelsleutel afgesproken op basis van inwoneraantallen. Dit percentage wordt jaarlijks opnieuw berekend op basis van de actuele inwoneraantallen per 1 januari van de drie gemeenten. Voor het jaar 2024 is deze verdeelsleutel: Albrandswaard: 21,51% Barendrecht: 39,64% Ridderkerk: 38,85%
Afronden De bedragen in deze tussenrapportage zijn afgerond op € 100.
Barendrecht van twee naar één tussenrapportage Met ingang van 2024 is de gemeente Barendrecht van twee naar één tussenrapportage gegaan. Tot en met 2023 liep de tijdsplanning van de tussenrapportages van de GR BAR en de gemeenten gelijk op. De 1e Tussenrapportages werden bij alle vier de organisaties voor de zomervakantie vastgesteld en daarna kon met de uitvoering worden begonnen. Met ingang van 2024 heeft de gemeente Barendrecht nog maar één tussenrapportage per jaar. Hierdoor loopt de P&C-cyclus van Barendrecht niet meer gelijk met die van DBP en de andere twee gemeenten. De tussenrapportage van Barendrecht was dit jaar eerder in het jaar dan de 2e tussenrapportage van DBP. Ambtelijk is aan Barendrecht verzocht de DBP-mutaties, die niet zijn verwerkt in de eigen tussenrapportage, te verwerken in de eigen P&C-cyclus.
Zienswijzeprocedure Voor deze tussenrapportage wordt geen zienswijzeprocedure gevolgd. De financiële mutaties in deze tussenrapportage zijn ook in de 2e tussenrapportages 2024 van Albrandswaard en Ridderkerk opgenomen. Hiermee is de vereiste bestuurlijke besluitvorming aan de kant van DBP en aan de kant van de gemeenten geregeld en is een zienswijzeprocedure niet nodig. Barendrecht zal de mutaties verwerken in de eigen P&C-documenten.
5
1. Financiële afwijkingen 2e tussenrapportage 2024 + = voordeel, - = nadeel L = lasten / B = baten Nr. Toelichting
L/B
2024
2025
2026
2027
2028
I.
MUTATIES WAAR AFSPRAKEN OVER ZIJN DAT HIERVOOR DE GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN MOGEN WORDEN VERHOOGD
1
Financiële consequenties cao SGO 2024-2025
L
-60.500
-62.900
-62.900
-62.900
-62.900
Verhoging bijdrage Albrandswaard
B
12.900
13.400
13.400
13.400
13.400
Verhoging bijdrage Barendrecht
B
24.000
24.900
24.900
24.900
24.900
Verhoging bijdrage Ridderkerk
B
23.600
24.600
24.600
24.600
24.600
II.
MUTATIES WAAR GEMEENTELIJKE BESLUITVORMING VAN IS OF WAARVOOR HET INITIATIEF VANUIT DE GEMEENTEN KOMT
2
Signing gemeentehuis Ridderkerk
L
-8.000
Verhoging bijdrage Ridderkerk
B
8.000
III. MUTATIES OP BASIS VAN GEMAAKTE AFSPRAKEN
3
Langdurig zieke medewerkers - kosten 2e halfjaar* Verhoging bijdrage Albrandswaard (20,29%)
L
-387.100
B
78.500
Verhoging bijdrage Barendrecht (39,01%)
B
151.000
Verhoging bijdrage Ridderkerk (40,70%)
B
157.600
* De kosten voor langdurig zieke medewerkers in het 2e half jaar van 2024 worden verdeeld volgens de verdeelsleutel 2023. 4
I&A-maatwerk Albrandswaard
L
-1.200
-1.200
-1.200
-1.200
-1.200
I&A-maatwerk Barendrecht
L
-11.700
-11.700
-11.700
-11.700
-11.700
I&A-maatwerk Ridderkerk
L
-33.000
-33.000
-33.000
-33.000
-33.000
Verhoging bijdrage Albrandswaard
B
1.200
1.200
1.200
1.200
1.200
Verhoging bijdrage Barendrecht
B
11.700
11.700
11.700
11.700
11.700
Verhoging bijdrage Ridderkerk
B
33.000
33.000
33.000
33.000
33.000
6
Toelichting bij de financiële afwijkingen 2e tussenrapportage 2024 1. Financiële consequenties cao SGO 2024-2025 Stijging opleidingsbudget Volgens afspraak is het jaarlijkse opleidingsbudget sinds 2021 gefixeerd op 1,5% van de loonkosten. Voor de werknemers van DBP geldt de cao Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO). Conform de cao is in 2024 twee keer een salarisverhoging doorgevoerd. Het opleidingsbudget was nog niet verhoogd. Met deze mutatie komt het opleidingsbudget op 1,5% van de loonsom. Hiervoor worden - volgens afspraak - de gemeentelijke bijdragen verhoogd. Verhoging internetvergoeding In de nieuwe collectieve arbeidsovereenkomst, die op 1 januari 2024 van kracht is geworden, is een nieuwe regeling voor de thuiswerkvergoeding opgenomen. Deze vergoeding bedraagt € 3,00 per thuiswerkdag. Dit bedrag is gesplitst in een thuiswerkvergoeding van € 2,25 per dag en een internetvergoeding van € 0,85 per dag. Deze € 0,85 per thuiswerkdag was in de eerste tussenrapportage nog niet nauwkeurig door te rekenen en is daarom in deze tussenrapportage opgenomen. Hiervoor worden - volgens afspraak - de gemeentelijke bijdragen verhoogd. Verhoging thuiswerkvergoeding In de nieuwe collectieve arbeidsovereenkomst, die op 1 januari 2024 van kracht is geworden, is een nieuwe regeling voor de thuiswerkvergoeding opgenomen. Deze vergoeding bedraagt € 3,00 per thuiswerkdag.
Dit bedrag is gesplitst in een thuiswerkvergoeding van € 2,25 per dag en een internetvergoeding van € 0,85 per dag. De met € 0,15 verhoogde vergoeding per thuiswerkdag was in de eerste tussenrapportage nog niet nauwkeurig door te rekenen en is deze tussenrapportage verwerkt. Hiervoor worden - volgens afspraak - de gemeentelijke bijdragen verhoogd. Werkgeversbijdrage AOV In de nieuwe collectieve arbeidsovereenkomst (CAO), die op 1 januari 2024 van kracht is gegaan, is een nieuwe regeling opgenomen waarbij medewerkers een tegemoetkoming in de kosten van € 10 per maand ontvangen als zij een arbeidsongeschiktheidsverzekering hebben. In de eerste tussenrapportage waren deze kosten nog niet nauwkeurig door te rekenen, en zullen deze in de tweede tussenrapportage worden doorberekend. Hiervoor worden - volgens afspraak - de gemeentelijke bijdragen verhoogd.
7
2. Signing gemeentehuis Ridderkerk Als gevolg van de ontvlechting en daarmee gepaard gaande nieuwe inrichting van het gemeentehuis Ridderkerk is de signing aangepast aan de nieuwe huisstijl. In het gemeentehuis zijn in het A-gebouw en een deel van het B-gebouw aanpassingen gedaan, waarvoor een incidenteel budget van € 8.000 benodigd is. Voor deze incidentele kosten is geen regulier budget. Voor de kosten van de werkzaamheden wordt de bijdrage van Ridderkerk aan DBP in 2024 incidenteel verhoogd.
3. Langdurig zieke medewerkers - kosten 2e halfjaar 2024 Dit betreft de kosten van langdurig zieke medewerkers die op grond van een gemaakte afspraak bij de ontvlechting van de BAR-organisatie in de begroting van DBP worden opgenomen. Deze kosten worden betaald door de drie gemeenten op basis van de voor 2023 geldende verdeelsleutel voor het standaardwerk. Eind juli is een prognose opgesteld voor de kosten voor het tweede halfjaar van 2024. Na verrekening van de ontvangen en geraamde UWV-inkomsten en de uitstroom welke heeft plaatsgevonden, resteert nog een geprognotiseerde kostenpost van € 387.100 voor de tweede jaarhelft. De verdeling hiervan is conform de verdeelsleutel 2023 als volgt: Verdeelsleutel 2023
Kosten .
Bijdrage Albrandswaard (20,29%)
78.500
Bijdrage Barendrecht (39,01%)
151.000
Bijdrage Ridderkerk (40,70%)
157.600
Totaal geraamde kosten 2e half jaar 2024
387.100
4. I&A-maatwerk Albrandswaard, Barendrecht en Ridderkerk DBP verzorgt de software voor diverse gemeentelijke processen. In de projectfase is in beeld gebracht welke bedragen hiermee gemoeid zijn. Vervolgens zijn over de aanschaf afspraken gemaakt door de gemeenten met DBP. Deze software wordt ingezet binnen de primaire processen bij de gemeenten en niet binnen de bedrijfsvoering. Dit speelt bij het sociaal domein, het ruimtelijk domein en de dienstverlening. De aanschaf en uitvoering wordt verzorgd door DBP. Om DBP in staat te stellen de uitvoering te kunnen verzorgen dienen er middelen vanuit de gemeenten beschikbaar te worden gesteld aan DBP. Hiervoor worden de gemeentelijke bijdragen verhoogd.
8
2. Prestatiegegevens In de tussenrapportage t/m 2023 (van destijds de GR BAR) waren bij dit onderdeel prestatieafspraken en indicatoren opgenomen waarin de hoofddoelstellingen van de voormalige GR BAR werden uitgewerkt. Op dit moment worden voor DBP de nieuwe prestatieafspraken en indicatoren nog nader uitgewerkt. Deze nieuwe set prestatie-indicatoren wordt - zodra deze is vastgesteld en geoperationaliseerd - opgenomen in de toekomstige P&C-documenten van DBP.
9
3. Voortgang investeringsschema 2024 Investeringen
Begroting 2024
Mutaties 1e Mutaties 2e tussentussenrapportage rapportage 2024 2024
Werkelijke uitgaven 2024 eind augustus
Prognose investeringen restant 2024
Prognose door te schuiven naar 2025
Diverse software
595.300
183.400
411.900
0
Diverse hardware
400.000
22.300
377.700
0
Totaal Informatie en Automatisering
995.300
205.700
789.600
0
Audiovisuele middelen
80.100
13.000
67.100
0
Doorontwikkeling kantoorinrichting (gezonde omg.) Inrichting bedrijfsrestaurants en HUB's
41.100
20.000
21.100
0
67.100
0
67.100
0
Vervanging kantoormeubilair en werkplekken Totaal Facilitair
70.000
48.400
21.600
0
Totaal
0
0
258.300
0
0
81.400
176.900
0
1.253.600
0
0
287.100
966.500
0
Toelichting bij het investeringsschema Er zijn geen mutaties in het investeringsschema voor 2024, de geraamde bedragen blijven ongewijzigd. Per 22 augustus 2024 is 23% van de begrote investeringen uitgegeven. Totaal zijn er investeringen geraamd voor een bedrag van € 1.253.600 en hiervan is € 287.100 uitgegeven. Dit percentage is vergelijkbaar met de realisatie in augustus in voorgaande jaren (van de GR BAR). Het beeld in de 2e tussenrapportages van de afgelopen jaren zag er namelijk als volgt uit: - 2e tussenrapportage 2020: 32% e - 2 tussenrapportage 2021: 28% - 2e tussenrapportage 2022: 27% - 2e tussenrapportage 2023: 42% De jaarrekeningen lieten vervolgens de volgende realisatiepercentages zien: - rekening 2020: 79% - rekening 2021: 75% - rekening 2022: 76% - rekening 2023: 89% De uitvoering van de investeringen heeft de aandacht, waarbij de budgethouders ernaar streven om alle geraamde investeringen uit te voeren. Voor 2024 wordt uitgegaan van volledige realisatie van de beschikbare software- en hardware kredieten van in totaal € 995.300. Dit totaalbudget is inclusief
10
een restantbudget voor software- investeringen van € 95.300, dat is doorgeschoven vanuit 2023 naar 2024.
Vanuit het hardware-budget zullen naar verwachting nog investeringen worden gedaan in coreswitches en switches voor de DBP-cloud voor een bedrag van ongeveer € 270.000. De resterende budgetruimte zal naar verwachting ook worden ingezet, waarbij nog een afweging plaatsvindt aan welke investeringen prioriteit zal worden gegeven. Voor de investeringen in facilitaire voorzieningen zijn dit jaar vier investeringskredieten beschikbaar, met een totaalbudget van € 258.300. Dit bedrag is inclusief drie doorgeschoven investeringsbudgetten vanuit 2023 voor een totaalbedrag van € 133.300. De verwachting is dat de budgetten in 2024 volledig zullen worden benut.
11