2021-10-07 Aanbiedingsbrief Programmabegroting en 2e Tussenrapportage.pdf

RIDDERKERK

Aan de gemeenteraad van Ridderkerk p/a griffie

Uw brief van: Uw kenmerk: Bijlage(n): 1

Ons kenmerk: Contact: Doorkiesnummer: E-mailadres: Datum :

388894

R.R. Leenderts +31180451498 r.leenderts@bar-organisatie.nl 7 oktober 2021

Betreft: Programmabegroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025/2e Tussenrapportage 2021

Geachte raadsleden , Hiermee bieden wij u de Programmabegroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 en de 2e Tussenrapportage 2021 aan. Het is de laatste begroting van dit college en wij zijn verheugd u te kunnen melden dat het meerjarenperspectief van de begroting sluitend is. Dit is in lijn met de Kadernota 2022 en bevestigt dat Ridderkerk er financieel goed voor staat. Dit is een beleidsarme begroting, maar dit verwarren we niet met 'stilzitten en op de winkel passen’. De ingeslagen weg wordt stevig bewandeld. We bereiden ons voor op de toekomst en handelen voor de komende Ridderkerkse generaties. De begroting en de tweede tussenrapportage worden na elkaar opgesteld, waardoor de meerjarige financiële gevolgen van de tussenrapportage niet verwerkt zijn in de begroting. Om u toch een goed beeld te geven van het begrotingssaldo voor de komende jaren wordt hieronder in tabellen de saldi van de begroting en de tussenrapportage samengevoegd Het is daarbij gelukt om de gevolgen van de septembercirculaire op te nemen in de tussenrapportage. Hierdoor krijgt u een integraal en maximaal actueel beeld van de tussenrapportage en de begroting. Voor een toelichting op de septembercirculaire verwijzen wij u naar de raadsinformatiebrief 'Septembercirculaire gemeentefonds 2021 ’ Als eerste tonen wij u het structureel begrotingsevenwicht.

Met structureel evenwicht wordt bedoeld dat structurele lasten worden gedekt door structurele baten. En dat is het geval. In alle

jaren is een positief saldo te zien

Kontngsplein 1 - Postbus 271 - 2980 AG Ridderkerk - T0180 451 234 - e-mail info@ridderkerk.nl

Structureel b, ’otingsevenwicht Programma, 'roting 2022 en Mee, -enraming 2023-2025 = nadeel / + = voordeel 2022 2023 2024 2025 Saldo van lasten en baten -4.918.000 -4.753.800 -4.099.800 -2.299.500

6.772.200 4.537.600 4.301.200 2.796.700

Stortingen en onttrekkingen aan reserves Begroängssaldo na bestemming Waarvan incidentele lasten en baten

-1.184.800 -1.924.200 -1.747.200 -1.834.700

Structureel begrotingssaldo

3.039.000 1.708.000 1.948.600 2.331.900

I.854.200

-216.200

201 .400

497 . 200

Na het verwerken van de 2e Tussenrapportage 2021 , met daarin opgenomen de septembercirculaire, verandert het saldo van de begroting, wat onze financiële ruimte aangeeft Begrotingssaldi na verwerkil = nadeel / + = voordeel

7 Tussenrapportage2021 2022

2023

2024

2025

Saldo Programmabegroting 2022

1.854.200 -216.200

Saldo 2e Tussenrapportage 2021

2.636.800

Totaal saldo na wijziging

4.491.000 l.831.300 2.382.000 2.941.700

Structureel begrotingssaldo Programmabegroting 2022 Structurele mutaties in de 2e Tussenrapportage 2021 Structurele begrotingssaldo na 2e Tussenrapportage 2021

3.039.000

1.708.000

1,948.600

2.331.900

2.756.800

2.047.500

2.180.600

2.444.500

5.795.800

5

2.047.500

201.400

497.200

2.180.600

2.444.500

Septernbercirculaire De septembercirculaire 2021 pakt meerjarig fors voordelig uit, ieder jaar met (ruim meer dan) € 2 miljoen. Dit komt met name door hogere begrote uitgaven van het Rijk volgens de Miljoenennota (trap-op-trap-af-systematiek of wel accresontwikkeling). Hoewel hier sprake is van een fors voordeel bevestigt dit ook dat de grote fluctuaties in gemeentebegrotingen als zodanig ongewenst zijn: de begrotingsrealiteit is te veel afhankelijk van deze periodieke en sterk fïuctuerende bijstellingen. Gemeenten leggen daar terecht de vinger bij. Voor 2021 en 2022 is tevens sprake van incidentele meevallers. Erratum op de paragraaf Lokale Heffingen Op pagina’s 94 en 95 van de Paragraaf Lokale heffingen zijn de lasten voor OZB-eigendom helaas niet juist gepresenteerd. Alhoewel een en ander geen consequenties heeft voor (de vaststelling van) de begroting, achten wij een correcte presentatie van de gemeentelijke lasten voor de inwoners van Ridderkerk van belang. De correcte presentatie van de gemeentelijke lasten voor de inwoners van Ridderkerk is voordeliger dan hetgeen nu in de begroting staat.

In de bijlage treft u de juiste lastentabellen, bij wijze van erratum, aan Motie Rioolheffing Tijdens de raadsvergadering van 16 september 2021 heeft uw raad een motie aangenomen die het college verzoekt om het tarief van de rioolheffing voor woningen en de systematiek van de rioolheffing voor niet-woningen per 1 januari 2022 aan te passen. In de raadsvergadering van 16 december 2021 staan de belastingverordeningen op de agenda. Het college zal de motie in de Verordeningen op de rioolheffing 2022 verwerken. Voor (de vaststelling van) de begroting heeft de motie geen effect. Immers de geraamde opbrengst rioolheffïng blijft gehandhaafd op basis van het 100% kostendekkendheidsprincipe.

Reclamebelasting Vanaf de begroting 2022 is reclamebelasting opgenomen ter hoogte van € 114.700 structureel. Onlangs hebben wij van het Ondernemersplatform Ridderkerk, een adviesorgaan van de gemeente, een advies ontvangen, waarin wordt voorgesteld om geen precario- of reclamebelasting in te voeren. En als compensatie voor de gemeentelijke inkomstenderving de in de begroting meerjarig geraamde opbrengst OZB niet-woningen te verhogen met € 114.700 Gelet op het feit dat het voorstel door de ondernemers zelf wordt gedaan, de administratieve lasten voor zowel de ondernemers als de gemeente hiermee worden beperkt en een en ander geen gevolgen heeft voor het financieel meerjarenperspectief van de gemeente, hebben wij besloten om het advies van het OnderrIemersplatform over te nemen en af te zien van de invoering van reclamebelasting. Bij de 1e Tussenrapportage 2022 zal dit budgettair neutraal in de begroting worden verwerkt. Wij vertrouwen erop dat wij u met de aanbieding van deze begroting en tussenrapportage faciliteren in uw kaderstellende roI en de uitoefening van uw budgetrecht en zien uit naar de bespreking van en besluitvorming over de voorliggende voornemens Wij spreken de wens uit dat Gods zegen op onze gezamenlijke arbeid mag rusten. Hoogachtend,

Het college van burgemeester en wethouders van Ridderkerk, de secretaris,

de burgemeester,

@ J. Klaucke

Bijlage: Erratum paragraaf lokale heffingen

4

mw. A.Attema 6_A‘