TV PvdA - Boardletter 2024
Tekst van het document
GEMEENTE RHENEN Technische vragen
Onderwerp: Boardletter 2024 Commissie: Bestuur & Financien Datum: 5 maart 2025 Fractie: PvdA Vragen De boardletter benoemt dat Rhenen pas op 5 november 2024 een nieuwe accountant heeft aangesteld. Hoewel de interim-controle alsnog heeft plaatsgevonden in december, roept dit vragen op over de diepgang en volledigheid van de controle. Vragen: 1. Heeft de late start geleid tot een oppervlakkiger beoordeling? 2. Zijn processen of documenten niet volledig onderzocht vanwege tijdsdruk? Hoewel de administratieve organisatie en interne beheersing (AO/IB) volgens de boardletter voldoet aan de minimumeisen, worden er direct meerdere kritische verbeterpunten benoemd. Vragen: 3. Hoe ‘voldoende’ is de AO/IB daadwerkelijk als er op cruciale gebieden zoals informatiebeveiliging, privacy en aanbestedingen nog tekortkomingen zijn? 4. Moet de kwalificatie niet eerder als ‘verbeterpunt’ dan als ‘voldoende’ worden gezien? De gemeente Rhenen heeft over 2023 een niet-goedkeurend rechtmatigheidsoordeel gekregen vanwege aanbestedingsonrechtmatigheden. De boardletter stelt dat dit risico ook voor 2024 dreigt als dezelfde fouten worden gemaakt. Vragen: 5. Hoe concreet zijn de verbetermaatregelen die Rhenen heeft genomen? 6. Zijn er structurele wijzigingen in het inkoopproces doorgevoerd, of is het risico op herhaling nog steeds groot?
Antwoorden
De boardletter benoemt dat de frauderisicoanalyse te beperkt is en onvoldoende structureel wordt opgevolgd. Dit is een zorgwekkende constatering, vooral omdat gemeenten gevoelig kunnen zijn voor financiële onrechtmatigheden. Vragen: 7. Waarom is de huidige frauderisicoanalyse zo beperkt? 8. Welke concrete stappen worden gezet om de opvolging van frauderisico’s structureler te maken? De boardletter bevat een reeks aanbevelingen, maar het blijft vaag hoe dringend sommige verbeterpunten zijn. Vragen: 9. De aanbeveling om een centraal contractenregister op te zetten is belangrijk, maar waarom is dit nog niet eerder gebeurd? Dit is toch een basisvereiste voor goed financieel beheer? 10. De WPG-audit (Wet Politiegegevens) is pas eind 2024 uitgevoerd voor zowel 2023 als 2024, betekent dit dat Rhenen mogelijk te laat reageert op wettelijke verplichtingen?