Toelichting FP na meicirculaire 2023

Resultaten kadernota 2024 inclusief gevolgen meicirculaire 2023 In de resultaten die in de kadernota 2024 zijn gepresenteerd zijn de gevolgen van de meicirculaire 2023 niet meegenomen. Met het oog op de raadsvergadering van volgende week dinsdag geven wij u hierna een actualisatie van het financieel perspectief. Naast de meicirculaire 2023 is ook de toename van de jeugdhulpkosten hierin verwerkt. Tenslotte zijn daarna een aantal aandachtspunten opgenomen. Resultaten 2024 - 2027 In de resultaten uit de kadernota is onderscheid aangebracht tussen: 1. Resultaat bestaand beleid inclusief de wettelijke/onvermijdelijke beleidsvoornemens 2. Resultaat onder punt 1. inclusief de beleidsintensiveringen bestuursprogramma. (In dit resultaat is ook de wens van het college om de woonlasten in de periode 2024 t/m 2026 te dempen meegenomen) Resultaat 1: Onderdeel / jaar a. Bestaand beleid inclusief wettelijke/onvermijdelijke beleidsvoornemens b. Meicirculaire 2023 c. Doorwerking toename jeugdhulpkosten 2023 Resultaten kadernota incl. meicirculaire 2023 e.d.

2024 518 V 307 V 750 N 75 V

2025 2.126 V 475 V P.M. 2.601 V

2026 99 N 177 V P.M. 78 V

2027 805 N 754 V P.M. 51 N

2024 56 V 307 V 750 N 387 N

2025 1.386 V 475 V P.M. 1.861 V

2026 828 N 177 V P.M. 651 N

2027 876 N 754 V P.M. 122 N

Resultaat 2: Onderdeel / jaar a. Resultaat onder punt 1. incl. beleidsintensiveringen bestuursprogramma* b. Meicirculaire 2023 c. Doorwerking toename jeugdhulpkosten 2023 Resultaten kadernota incl. meicirculaire 2023 e.d. *

Inclusief wens college voor demping v/d woonlasten in de periode 2025 t/m 2026. In 2024: € 300.000. In de jaren 2025 t/m 2026: € 600.000 per jaar.

Duiding resultaten: Het ziet er naar uit dat we in ieder geval voor de wettelijk verplichte of onvermijdelijke beleidsvoornemens een sluitende begroting voor 4 jaar kunnen opstellen (resultaten onder 1). De ambitie is echter om dit ook voor het resultaat inclusief de beleidsintensiveringen uit het bestuursprogramma te realiseren. Daar lijkt, in ieder geval voor 2024 en 2026, een aanzienlijke uitdaging te liggen (resultaten onder punt 2). Mogelijk biedt de septembercirculaire 2023 aanknopingspunten om die ambities toch te kunnen realiseren.

Aandachtspunten A. Loonkosten 2024 – 2027 In de kadernota is een indicatieve berekening opgenomen over de ontwikkeling van de loonkosten 2024 – 2027. Jaarlijks gaat het om een bedrag van in totaal € 15 miljoen. Daarnaast werken de loonkosten cumulatief structureel door naar de latere jaren. Dit betekent dat een gering financieel effect in het eerste jaar van de begroting (2024) kan zorgen voor een significant verschil in het laatste jaar van de meerjarenraming (2027). Dit effect kan zowel voor- als nadelig uitpakken en vormt in dit stadium nog een onzekerheid. B. We zien in 2023 een forse stijging van de kosten van jeugdhulp, welke in de zomernota nader zal worden toegelicht. Deze ontwikkeling heeft naar verwachting een doorwerking in latere jaren, waar we in ieder geval hier 2024 hebben meegenomen. C. Overige mutaties uitwerking begroting In de kadernota is aangegeven dat de budgetbeoordeling op hoofdlijnen heeft plaatsgevonden. Op dit moment zijn wij druk bezig om de begroting op een meer

gedetailleerd niveau te beoordelen. De financiële consequenties vormen in dit stadium nog een onzekerheid voor de ontwikkeling van het financieel perspectief. Als de hierboven geschetste aandachtspunten voor een significante wijziging van het financieel perspectief zorgen dan zullen wij u hierover zo spoedig mogelijk informeren. 29 juni 2023