Raadsvoorstel Zomerrapportage 2023

Bestuurlijk Voorstel raad Datum Behandelaar Zaaknummer Portefeuillehouder Besluitvormend orgaan Publicatie Onderwerp

: : : : : : :

8 augustus 2023 Dick Roodbeen 1103863 drs. J.G. Boerkamp Gemeenteraad Rhenen Openbaar Zomerrapportage 2023

Voorstel: De gemeenteraad besluit: 1. kennis te nemen van de Zomerrapportage 2023; 2. het resultaat van de financiële bijstellingen 2023 te bepalen op € 1.858.000 nadelig; 3. de begroting 2023 te wijzigen met de mutaties uit de Zomerrapportage 2023; 4. Het resultaat van de financiële bijstellingen onder punt 2 te muteren op de post begrotingsresultaat. Aanleiding / voorgeschiedenis Hierbij bieden wij u de Zomerrapportage 2023 ter kennisname aan. Het is de eerste tussentijdse verantwoordingsrapportage over het jaar 2023. Deze rapportage is nieuw ten opzichte van wat u gewend bent, namelijk een voor- en najaarsrapportage. In deze zomerrapportage informeert het college u over de voortgang van de bestuurlijke ambities uit het bestuursprogramma en over de financiële bijstellingen. Naast deze rapportage ontvangt u in november nog een bijstelling van het financieel perspectief 2023 – 2027. Evenals in 2022 zal dit alleen een financiële bijstellingsrapportage zijn. Resultaat Op basis van de huidige inzichten komt het verwachte resultaat 2023 uit op € 1.092.000 nadelig. Ten opzichte van het laatste beeld* hierover is het (geraamd) resultaat met € 1.858.00 verslechterd. De grootste verschillen zijn hieronder toegelicht.

1

*

Bijstelling van het financieel perspectief 2022 – 2026 uit 4e kwartaal 2022

**

Geen middelen meer beschikbaar in de bestemmingsreserve heffingen en egalisatievoorziening riolering.

Het hiervoor gepresenteerde geraamd resultaat van € 1.092.000 N heeft zich na het vaststellen van de begroting 2023 (november 2022) als volgt ontwikkeld:

Verloopoverzicht resultaat

Begroting 2023

A. Begroting 2023 vastgesteld

1.730 V

B. Raad december: belastingverordeningen 2023

289 V

C. Doorwerking bijstelling financieel perspectief 2022 - 2026

1.253 N

D. Bijstellingen Zomernota 2023

1.858 N

Geraamd resultaat 2023

1.092 N

Financiële positie De financiële positie van onze gemeente is ondanks het verwachte negatieve resultaat in 2023 van € 1.092.000 redelijk tot goed te noemen. Deze conclusie kunnen we trekken uit een analyse van de financiële positie zoals die bij de jaarstukken 2022 en in de begroting 2023 heeft plaatsgevonden. De afgelopen periode hebben zich geen significante ontwikkelingen plaatsgevonden die het beeld uit de jaarstukken en de begroting 2023 wezenlijk doen veranderen. De financiële positie is door de val van het kabinet wel onzeker geworden. Wat de precieze betekenis hiervan is voor gemeenten en meer specifiek voor de gemeente Rhenen is nog niet bekend. Zodra wij hierover informatie ontvangen, zullen wij u informeren. Op korte termijn geen ombuigingen verwacht Ondanks het verwachte negatieve resultaat over 2023 is het college niet van plan om nu een ombuigingsoperatie op te starten. Zo’n traject legt een fors beslag op de ambtelijk inzet. Hierdoor zal het een vertragend effect hebben op de uitvoering van het bestuursprogramma. Daarnaast is de verwachting dat het negatieve resultaat een incidenteel karakter heeft. Ook de voordelige jaarrekeningresultaten van de afgelopen jaren zijn bij de afweging om geen ombuigingsoperatie op te starten meegewogen. De laatste 2 jaren is hierdoor de omvang van de algemene reserve toegenomen met € 3 miljoen.

Tenslotte zien we dat bij de jaarrekening het geprognosticeerde resultaat vaak gunstiger uitpakt dan eerder werd verwacht. Meer informatie hierover is opgenomen op pagina 39 van de zomerrapportage.

Kaders a. Financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet b. Gemeentewet art. 189 c. Overig vastgesteld beleid Beoogd effect a. Kennisnemen van de voortgang van de uitvoering van de begroting 2023. b. Kennisnemen van het geactualiseerde financiële perspectief 2023. Argumenten 1.1 Op basis van artikel 6 lid 1 van de financiële verordening 2020 gemeente Rhenen informeert het college de gemeenteraad over de realisatie van de begroting. De zomerrapportage is vooral informatief van aard. Concreet betekent dit dat het college de raad informeert over de voortgang van de uitvoering van het beleid. Daarnaast doet het college, op grond van het budgetrecht van de raad, voorstellen voor het wijzigen van de geautoriseerde baten en lasten. Overeenkomstig artikel 5 lid 1 van de financiële verordening autoriseert de raad de baten en lasten op programmaniveau.

2

2.1 t/m 4.1 Op grond van art. 189 GW over het budgetrecht van de raad dient de raad in te stemmen met het resultaat, de bestemming van het resultaat en het wijzigen van de begroting. Risico’s en nadelen 4.1 Als de raad de financiële bijstellingen niet autoriseert dan loopt de uitvoering mogelijk vertraging op. 4.2 Om de rechtmatigheid te waarborgen is het van belang dat de financiële bijstellingen uit de zomerrapportage 2023 door de raad worden goedgekeurd. Financiële toelichting De financiële bijstellingen van de budgetten uit de (deel)programma’s zijn meegenomen in de zomerrapportage 2023. Personele gevolgen Door de huidige krapte op de arbeidsmarkt zien we in de zomerrapportage hoge kosten van inhuur en inkoop van ondersteunende diensten. Deze kunnen niet volledig worden gedekt door de vacatureruimte en de jaarlijks beschikbare inhuurbudgetten in de begroting 2023. Duurzaamheid Niet van toepassing Participatie Niet van toepassing Communicatie Niet van toepassing Vervolgprocedure Na behandeling van de Zomerrapportage in het college worden de stukken doorgestuurd naar de raadsleden en fractievolgers. De verdere behandeling ervan vindt als volgt plaats: 22 augustus : Technische behandeling 11 september : Commissie Bestuur en Financiën 19 september : Raadsvergadering Bijlagen: Bijlage 1: Zomerrapportage 2023

3