Raadsvoorstel vaststelling Voorjaarsrapportage 2022

Bestuurlijk Voorstel raad Datum Behandelaar Zaaknummer Portefeuillehouder Besluitvormend orgaan Publicatie Onderwerp

: : : : : : :

13 juni 2022 Dick Roodbeen 995821 drs. J.G. Boerkamp Gemeenteraad Rhenen Openbaar Financiële Voorjaarsrapportage 2022

Voorstel: De gemeenteraad besluit: 1. kennis te nemen van de financiële Voorjaarsrapportage 2022 en het resultaat van de mutaties te bepalen op € 1.036.000 voordelig; 2. De begroting 2022 te wijzigen met de financiële mutaties en het resultaat te muteren op de stelpost begrotingssaldo. 3. de investeringskredieten overeenkomstig bijlage 2 beschikbaar te stellen Aanleiding / voorgeschiedenis Hierbij bieden wij u de financiële voorjaarsrapportage 2022 ter kennisname aan. In deze rapportage wordt u in de regel geïnformeerd over de voortgang van de bestuurlijke ambities en over de financiële bijstellingen van de budgetten in 2022. Door de gemeenteraadsverkiezingen zitten we in de overgang naar een nieuw college. Tijdens zo’n overgangsfase is het gebruikelijk dat de invulling van de Voorjaarsrapportage zich alleen richt op de financiën. Dit komt omdat er nog geen coalitieakkoord en bestuursprogramma beschikbaar zijn. Dit is ook terug te zien in de Begroting 2022, die relatief beleidsarm is opgesteld. Welke vernieuwingen hebben we doorgevoerd: 1. In deze rapportage zijn voor het eerst realisatiecijfers opgenomen. Voor 2022 zijn het de cijfers over de jaren 2021 en 2020. 2. Er is een korte toelichting opgenomen van de verschillen tussen de actuele cijfers 2022 en de realisatie 2021 en 2020. 3.

De indeling van de financiële Voorjaarsrapportage is gelijk met de indeling van de begroting en de jaarstukken. Dit vergroot de herkenbaarheid en de vergelijkbaarheid tussen de verschillende stukken. De voorjaarsrapportage is het moment waarop de budgetten opnieuw tegen het licht worden gehouden. Dit is gebeurd in de periode eind april/mei. De financiële bijstellingen bij de budgetbeoordeling bedragen € 1.036.000. De grootste bijstellingen met een impact op het resultaat zijn: a. Uitkering gemeentefonds: doorwerking decembercirculaire 2021 en inschatting financiële vertaling startnota. De startnota is de financiële vertaling van het coalitieakkoord van het Rijk € 843.000 V b. Actualisatie woningbouwplanning: leges MFC Rhenen en extra inkomsten woningen door hogere bouwwaarde € 255.000 V c. Nacalculatie BTW 2017 € 110.000 V Meicirculaire 2022: Begin juni is de meicirculaire 2022 gepubliceerd. Dit viel samen met de afronding van de

1

Voorjaarsrapportage 2022. De gevolgen van deze circulaire hebben we daarom niet kunnen verwerken in deze rappartoge. Een eerste beoordeling voor 2022 laat zien dat: a. De inkomsten van de gemeente in 2022 met € 1.100.000 miljoen toenemen b. Van de inkomsten onder punt a. circa € 180.000 is voor de uitvoeringskosten van het klimaatakkoord en € 510.000 voor de energietoeslag. c. Het resultaat van de gemeente met ruim € 200.000 verbetert. Voor de raadsvergadering van juli ontvangt u een informatienota met de uitwerking van de meicirculaire 2022. De financiële gevolgen van de meicirculaire voor 2022 worden verwerkt in de Najaarsrapportage. Kaders Gemeentewet art. 189 Financiële verordening 2020 gemeente Rhenen Beoogd effect a. Kennisnemen van de voortgang van de uitvoering van de begroting 2021. b. Kennisnemen van het geactualiseerde financiële perspectief voor 2021. Argumenten 1.1 Op basis van artikel 6 lid 1 van de financiële verordening 2020 gemeente Rhenen informeert het college de gemeenteraad over de realisatie van de begroting. Bij de behandeling van de tussentijdse rapportages in de raad, doet het college voorstellen voor het wijzigen van de geautoriseerde baten en lasten en de investeringskredieten. Het college informeert de raad over de voortgang van het beleid (artikel 5 lid 4 van de financiële verordening 2020 gemeente Rhenen).

2.1 Vanwege het budgetrecht van de raad (art. 189 GW) dient de gemeenteraad te besluiten over de bestemming van het saldo van de voorjaarsrapportage. In het lopende jaar wordt het resultaat van de tussentijdse rapportage’s gemuteerd op de stelpost begrotingssaldo. Bij de behandeling van de jaarstukken 2022 besluit de gemeenteraad over de bestemming van het resultaat. 3.1 Op basis van artikel 5 lid 5 van de financiële verordening dienen investeringskredieten die niet bij de vaststelling van de begroting door de raad zijn geautoriseerd afzonderlijk aan de raad ter besluitvorming te worden voorgelegd. De raad autoriseert bij de vaststelling van de begroting de baten en lasten op programmaniveau (artikel 5 lid 1 van de financiële verordening). De dekking van de investeringslasten hoeft daarom niet ter besluitvorming aan de raad te worden voorgelegd.

Risico’s 2.1. Als de mutaties uit de voorjaarsrapportage niet worden verwerkt loopt de uitvoering vertraging op. 2.2 Om de rechtmatigheid te kunnen waarborgen is het van belang dat de mutaties uit de voorjaarsrapportage 2022 worden verwerkt in de begroting 2022. Financiële gevolgen De financiële gevolgen van de budgettaire bijstellingen van de (deel)programma’s zijn meegenomen in de voorjaarsrapportage 2022. De gevolgen van de meicirculaire 2022 zijn niet meegenomen en worden verwerkt in de Najaarsrapportage. Personele gevolgen Niet van toepassing Duurzaamheid Niet van toepassing

2

Participatie Niet van toepassing Communicatie Niet van toepassing Vervolgprocedure Na behandeling van de voorjaarsrapportage 2022 in het college zal het document worden doorgestuurd naar de raadsleden en fractievolgers. De verdere behandeling ervan vindt als volgt plaats: 27 juni technische behandeling 30 juni commissie Bestuur en Financiën 05 juli raadsvergadering Bijlagen: Bijlage 1: Financiële Voorjaarsrapportage 2022 Bijlage 2: Nog te autoriseren investeringskredieten Bijlage 3: Raadsbesluit

3