Raadsvoorstel vaststellen voorjaarsrapportage 2021

Bestuurlijk Voorstel raad Datum Behandelaar Zaaknummer Portefeuillehouder Besluitvormend orgaan Publicatie Onderwerp

: : : : : : :

25 mei 2021 Tosca Benschop 881940 drs. J.G. Boerkamp Gemeenteraad Rhenen Openbaar Voorjaarsrapportage 2021

Voorstel: De gemeenteraad besluit: 1. kennis te nemen van de voorjaarsrapportage 2021 en het resultaat van de mutaties te bepalen op € 416.000 voordelig; 2. De begroting 2021 te wijzigen met de financiële mutaties en het resultaat te muteren op de stelpost begrotingssaldo. Aanleiding / voorgeschiedenis Hierbij bieden wij u de voorjaarsrapportage 2021 nieuwe stijl ter kennisname aan. Naar aanleiding van het onderzoek van de Rekenkamer uit 2019 naar de effectiviteit en efficiency van de documenten binnen de planning en control cyclus is besloten om de voorjaars- en najaarsrapportage als eerste opnieuw vorm te geven. De belangrijkste uitgangspunten zijn het aanbrengen van focus en het rapporteren op bestuurlijk relevante onderwerpen. De bestuurlijk relevante onderwerpen in de voorjaarrapportage zijn niet altijd de meest actuele onderwerpen. Dit is inherent aan de doorlooptijd van het document. In de voorjaarsrapportage zijn tevens een aantal aandachtspunten meegenomen die de Rekenkamer heeft geformuleerd naar aanleiding van de begroting 2021-2024 en de jaarrekening 2020. In de voorjaarrapportage 2021 is nog geen overzicht van indicatoren opgenomen; de eerste opzet hiervan zal deel uitmaken van de najaarsrapportage 2021.

De uitgangspunten die ten grondslag liggen aan de voorjaarsrapportage 2021 zullen ook worden doorgetrokken naar de andere planning en control producten van de gemeente Rhenen. De voorjaarsrapportage is tevens het moment waarop de budgetten opnieuw tegen het licht worden gehouden. De mutaties uit de voorjaarsrapportage 2021 bedragen € 416.000 voordelig. De mutaties zijn onderverdeeld naar inhoudelijke mutaties (€ 728.500 voordelig) en overige mutaties (€ 312.500 nadelig). De inhoudelijke mutaties betreffen politiek-bestuurlijk relevante onderwerpen. De toelichting hierop is uitgebreider dan bij de overige mutaties. De overige mutaties zijn veelal administratieve verwerking bijvoorbeeld de budgetoverhevelingen, inhuur van medewerkers uit budgetten voor vacatures of inhuur en kleinere aanpassingen. Recentelijk heeft het Rijk € 613 miljoen toegezegd aan gemeente voor het oplossen van de acute problematiek in de jeugdzorg. Van de € 613 miljoen komt € 493 via de algemene middelen naar alle gemeenten. Het aandeel van de gemeente hierin is verwerkt in de Voorjaarsrapportage 2021. In de meicirculaire volgt meer informatie over deze middelen. Op grond van de meicirculaire 2021 kan het nodig zijn om in de najaarsrapportage 2021 een bijstelling in de uitgaven op te nemen.

1

Resultaatontwikkeling (in €) Resultaat primitieve begroting Begrotingswijzigingen tot en met april 2021 A. Resultaat voor voorjaarsrapportage B. Inhoudelijke mutaties voorjaarsrapportage C. Overige mutaties voorjaarsrapportage Resultaat na voorjaarsrapportage (A+B+C)

2021 87.500 N 131.500 V 44.000 V 728.500 V 312.500 N 460.000 V

Van structurele voordelen is nauwelijks sprake. Wel zijn er structurele nadelen in deze rapportage verwerkt. Voorbeelden hiervan zijn: a. dividenduitkering Vitens en BNG € 79.000 N b. niet realiseren van de ombuiging loonindexering 2021 € 100.000 N c. WMO: begeleiding individueel € 65.000 N Kaders Gemeentewet art. 189 Financiële verordening 2020 gemeente Rhenen Beoogd effect a. Kennisnemen van de voortgang van de uitvoering van de begroting 2021. b. Kennisnemen van het geactualiseerde financiële perspectief voor 2021. Argumenten 1.1 Op basis van artikel 6 lid 1 van de financiële verordening 2020 gemeente Rhenen informeert het college de gemeenteraad over de realisatie van de begroting. Bij de behandeling van de tussentijdse rapportages in de raad, doet het college voorstellen voor het wijzigen van de geautoriseerde baten en lasten en de investeringskredieten. Het college informeert de raad over de voortgang van het beleid (artikel 5 lid 4 van de financiële verordening 2020 gemeente Rhenen). 1.2 De voorjaarsrapportage is opnieuw vormgegeven en in ontwikkeling. De voorjaarsrapportage 2021 heeft een nieuwe opzet. In de commissie Bestuur en Financiën van maart 2021 bent u hierover geconsulteerd. Na deze consultatie is de rapportage verder ambtelijk uitgewerkt. Indien gewenst zal in 2022 een evaluatie plaatsvinden van de nieuwe opzet. 2.1. Vanwege het budgetrecht van de raad (art.

189 GW) dient de gemeenteraad te besluiten over de bestemming van het saldo van de voorjaarsrapportage. In het lopende jaar wordt het resultaat van de tussentijdse bestuursrapportages gemuteerd de stelpost begrotingssaldo. Bij de behandeling van de jaarstukken 2021 besluit de gemeenteraad over de bestemming van het resultaat. Risico’s 2.1. Als de mutaties uit de voorjaarsrapportage niet worden verwerkt loopt de uitvoering vertraging op. 2.2 Om de rechtmatigheid te kunnen waarborgen is het van belang dat de mutaties uit de voorjaarsrapportage 2021 worden verwerkt in de begroting 2021. Financiële gevolgen De financiële gevolgen van de budgettaire bijstellingen van de (deel)programma’s zijn meegenomen in de voorjaarsrapportage 2021. Personele gevolgen Niet van toepassing

2

Duurzaamheid Niet van toepassing Participatie Niet van toepassing Communicatie Niet van toepassing Vervolgprocedure Na behandeling van de voorjaarsrapportage 2021 in het college zal het document worden doorgestuurd naar de raadsleden en fractievolgers. De verdere behandeling ervan vindt als volgt plaats: 22 juni technische behandeling 28 juni commissie Bestuur en Financiën 06 juli raadsvergadering Bijlagen: Bijlage 1: Voorjaarsrapportage 2021 Bijlage 2: Raadsbesluit

3