Raadsvoorstel vaststellen Najaarsrapportage 2024

Bestuurlijk Voorstel raad Datum Behandelaar Zaaknummer Portefeuillehouder Besluitvormend orgaan Publicatie Onderwerp

: : : : : : :

26 september 2024 Dick Roodbeen 1180958 B. Fintelman Gemeenteraad Rhenen Openbaar Najaarsrapportage 2024

Voorstel: De gemeenteraad besluit: 1. kennis te nemen van de beleidsmatig relevante ontwikkelingen 2024 zoals beschreven in de Najaarsrapportage, 2024 bijlage 1; 2. het bedrag van de financiële bijstellingen voor 2024 te bepalen op € 145.000 nadelig; 3. de begrotingsprogramma’s met het bedrag van per saldo € 145.000 (beslispunt 2) te wijzigen en het nadelig resultaat te muteren op de stelpost begrotingssaldo; 4. de volgende ombuigingen (bijlage 2) vast te stellen voor een totaalbedrag van € 1.043.000; a. toevoeging middelen (vanuit Oekraïnegelden) aan reserve woonopgave deels laten vervallen (€ 435.000); b. mutaties gemeentefonds laten vervallen (€138.000); c. integraal uurtarief (is inclusief overhead) toerekenen aan CDOKE-middelen (€70.000); d. algemeen budget onderuitputting opnemen (€ 270.000); e. wijkgericht uitvoeringsprogramma Leefbaarheid met een extern bureau niet opstellen (€50.000, bestuursprogramma); f. bedrag gevelfonds voor 2024 laten vervallen (€ 20.000, bestuursprogramma); g. beleidsplan Ontmoeten, Spelen, Bewegen en Sporten in de Openbare Ruimte uit bestaande formatie (€ 50.000, bestuursprogramma); h. geen nieuwe zonneladder opstellen (€10.000, bestuursprogramma). 5. een investeringsbijdrage van € 496.100 beschikbaar te stellen voor de transitie Herenstraat 108 (toelichting bijlage 3); 6.

een investeringskrediet van € 169.400 beschikbaar te stellen voor de inrichting van de studio’s aan de Herenstraat 108.

Inleiding Hierbij bieden wij u de Najaarsrapportage 2024 ter kennisname en vaststelling aan. Ook legt het college een pakket aan ombuigingsmaatregelen voor om het tekort van 2024 voor 50% op te lossen. In dit raadsvoorstel leest u meer over het tekort en de voorgestelde maatregelen. Kaders Gemeentewet art. 189 Financiële verordening 2023 gemeente Rhenen

1

Beoogd doel De najaarsrapportage is een instrument dat inzichtelijk maakt hoe de gemeente Rhenen de lopende begroting 2024 uitvoert. Argumenten 1.1 Door periodiek de financiën te beoordelen kan tijdig geanticipeerd worden op mogelijke tekorten of inzicht krijgen in een positievere ontwikkeling van het resultaat. Met de bijgestelde budgetten beschreven in de najaarsrapportage verwachten we voldoende middelen te hebben om de uitgaven voor dit jaar te kunnen doen Een belangrijk onderdeel van deze rapportage is het actualiseren van de baten en lasten inclusief de mutaties reserves uit de begroting 2024 na wijziging. Op basis van artikel 6 lid 1 van de financiële verordening 2023 gemeente Rhenen informeert het college de gemeenteraad over de realisatie van de begroting. In de tussentijdse rapportages aan de raad, doet het college voorstellen voor het wijzigen van de geautoriseerde baten en lasten en mutaties reserves. 1.2 In deze rapportage informeren wij u over de politiek/bestuurlijk relevante beleidsmatige afwijkingen en ontwikkelingen 2024. Het college informeert de raad over de voortgang van het beleid volgens artikel 5 lid 4 van de financiële verordening 2023 gemeente Rhenen. 2.1/3.1 Vanwege het budgetrecht van de raad (art.

189 GW) dient de gemeenteraad te besluiten over de bijstellingen van de budgetten op programmaniveau en bepaalt de raad de hoogte en de bestemming van het resultaat. In het lopende jaar wordt het resultaat van de tussentijdse rapportages gemuteerd op de stelpost begrotingssaldo. Bij de behandeling van de jaarstukken 2024 neemt de gemeenteraad een definitief besluit over de bestemming van het resultaat. 2.2 Het verwachte nadelige resultaat 2024 neemt met € 145.000 toe is als volgt te onderbouwen: Voor 2024 wordt een nadelig resultaat verwacht van € 2 miljoen. Hiervan heeft € 0,1 miljoen betrekking op de voorgestelde wijzigingen in deze rapportage. De budgetten zijn beoordeeld naar de stand daarvan in augustus. De belangrijkste redenen voor het licht oplopende tekort zijn: a. Hogere uitkering gemeentefonds € 868.000 (V) b. Zorg in natura jeugdzorg € 500.000 (N) c. Leges omgevingsvergunningen € 229.000 (N) d. WMO-begeleiding individueel en huishoudelijke zorg € 199.000 (N) e. Reguliere uitgaven Sociaal Domein ten laste van specifieke uitkeringen Rijk € 200.000 (V) f. Overige looncomponenten (netto) en toevoeging voorziening verlof € 298.000 (N) In onderstaande tabel ziet u hoe het resultaat 2024 zich heeft ontwikkeld na de vaststelling van de primitieve begroting 2024 (november 2023).

Het resultaat van € 2.066.000 is exclusief de voorlopige uitkomsten van de septembercirculaire 2024.

2

2.3. De hoogte van de financiële bijstellingen zijn gebaseerd op gesprekken in de organisatie, ervaringscijfers en extrapolaties van lasten en baten. Bij een extrapolatie bepalen we de prognose voor het hele jaar op basis van de lasten of baten die voor een deel van het jaar bekend zijn. 3.2. Als de mutaties uit de najaarsrapportage niet door de raad worden vastgesteld dan loopt de uitvoering vertraging op of komt mogelijk stil te liggen. Vanzelfsprekend is de uitvoering van wettelijk taken waaronder de levering van zorg hiervan uitgesloten. 3.3 Met het vaststellen van de voorgestelde wijzigingen door de raad handelt het college en de organisatie zoveel mogelijk rechtmatig. Het aantal over -en onderschrijdingen en de omvang zullen met het vaststellen van de voorgestelde wijzigingen beperkter zijn.

4.1 Het pakket maatregelen is een combinatie van financieel-technische keuzes en onderdelen uit het bestuursprogramma Het college stelt een ombuigingspakket voor dat in totaal neerkomt op € 1.043.000 De argumenten en de risico's die bij deze maatregelen horen zijn verder uitgewerkt in bijlage 2 ‘Ombuigingsmaatregelen Najaarsrapportage 2024. In deze bijlage vindt u ook een aantal maatregelen die overwogen zijn, maar nu niet in dit voorstel voorliggen (in de rode tabellen). Zo krijgt u een volledig beeld van de keuzes die zijn gemaakt. 5.1 Het beschikbaar stellen van een investeringsbijdrage is op grond van artikel 189 GW een bevoegdheid van de raad. Tegenover de investeringsbijdrage van € 496.100 staat een transitievergoeding van € 275.940 en een bijdrage stimuleringsregeling flex—en transformatiewoningen van € 109.200. De netto investeringsbijdrage van de gemeente komt daarmee uit op € 110.960. 5.2 De genoemde bedragen voor de transitie zijn gebaseerd op afspraken met de eigenaar en toezeggingen van het Rijk voor de te vertrekken subsidies. De gemaakte afspraken zijn gemaakt onder voorbehoud van goedkeuring door de raad. 6.1 Het beschikbaar stellen van een investeringskrediet is op grond van artikel 189 GW een bevoegdheid van de raad. 6.2 Het genoemde bedrag voor de inrichting van de studio’s betreft een indicatieve raming. Kanttekeningen (risico's en nadelen) 2.1.

De uitkomsten van de septembercirculaire 2024 zijn niet in het resultaat verwerkt De septembercirculaire is in het afrondende stadium van deze rapportage verschenen. Hierdoor konden we de financiële gevolgen niet meer verwerken in het financiële resultaat. Daarom zijn de voorlopige uitkomsten van deze circulaire hieronder informatief opgenomen: Voorlopige uitkomsten septembercirculaire : Bij de afronding van deze rapportage is de septembercirculaire 2024 gepubliceerd. Het resultaat van de septembercirculaire laat voor 2024 een beperkt voordeel zien van € 39.000 V. Het hogere voordeel in 2024 wordt veroorzaakt door: a. Extra middelen als gevolg van taakmutaties (€ 52.000 V): De mutaties hebben corresponderende gevolgen voor de uitgaven. Daardoor zijn de gevolgen voor de gemeente vaak budgettair neutraal. b. Voordelige afrekening ruimte onder het plafond van het BTW compensatiefonds (€ 81.000 V). c. Nadeel als gevolg van de landelijke en lokale bijstelling van de maatstaven. Voorbeelden hiervan zijn woonruimten, inwoners, WOZ waarden. woonruimten (€ 89.000 N). d. Overige bijstellingen: (€ 5.000 N). 3

Resultaat 2024 inclusief septembercirculaire Nr.

Omschrijving (in € x 1.000)

2024

1.

Tekort najaarsrapportage 2024

2.

Voorlopige uitkomsten septembercirculaire 2024

39 V

3.

Reservering w.o. taakmutaties*

52 N

2.066 N

Geactualiseerd financieel perspectief 2024 na septembercirculaire

2.079 N

Aanvullende financiële notities Niet van toepassing Vervolg Na behandeling van de najaarsrapportage 2024 in het college gaan de stukken naar de raadsleden en fractievolgers. De verdere behandeling ziet er als volgt uit: 08 oktober :technische behandeling is vervallen na besluitvorming hierover. 21 oktober :commissie Bestuur en Financiën 05 november :raadsvergadering Bijlagen Bijlage 1: Najaarsrapportage 2024 Bijlage 2: Ombuigingsmaatregelen Najaarsrapportage 2024

Bijlage 3: Investeringen transitie Herenstraat 108

4