Raadsvoorstel Financiële ontwikkelingen 2026 (voorjaarsrapportage) en mei-circulaire 2026 - 63246

Bestuurlijk Voorstel raad Datum Behandelaar Zaaknummer Portefeuillehouder Besluitvormend orgaan Publicatieniveau Onderwerp

: : : : : : :

7 juli 2026 Simone Koster 63246 Bert Fintelman Gemeenteraad Openbaar Financiële ontwikkelingen 2026 (voorjaarsrapportage), inclusief meicirculaire 2026

Voorstel <test> De gemeenteraad besluit: 1. kennis te nemen van de financiële ontwikkelingen (voorjaarsrapportage) 2026; 2. het bedrag van de financiële bijstellingen voor 2026 te bepalen op € 740.000 nadelig, waarmee het resultaat voor 2026 € 719.000 nadelig wordt.; 3. de programmabudgetten 2026 uit de begroting 2026 met het bedrag van € 740.000 (beslispunt 2) te wijzigen en het nadelig resultaat te muteren op de stelpost begrotingssaldo; 4. kennis te nemen van de monitor ombuigingen. <Test> Inleiding Het is een bijzonder jaar, vanwege de gemeenteraadsverkiezingen en de vorming van een nieuw college. Daarom richt deze ‘voorjaarsrapportage’ zich alleen op wat wettelijk verplicht en onvermijdelijk is. Hierdoor bevat de rapportage weinig nieuw beleid. Wij hebben u hierover op 20 maart 2026 geïnformeerd. Verwerking van de effecten van de meicirculaire (bijlage 3) De financiële effecten van de meicirculaire 2026 zijn verwerkt in de resultaten. Voor een nadere toelichting is bijlage 3 toegevoegd. In dit raadsvoorstel zijn de belangrijkste financiële ontwikkelingen en het financiële beeld voor 2026 opgenomen. Er is geen apart boekwerk opgesteld. Daarom heet dit raadsvoorstel ‘Financiële ontwikkelingen 2026 (voorjaarsrapportage) en meicirculaire 2026’. De monitor ombuigingen is als bijlage toegevoegd De vooruitzichten voor de komende jaren lieten in 2025 tekorten zien.

Daarom hebben we ombuigingen doorgevoerd. Met deze keuzes is een vrijwel meerjarig sluitende begroting voor 2026 opgesteld. De actuele stand van zaken leest u in de monitor (bijlage 2). Financiële vooruitzichten Het jaarrekeningresultaat over 2025 was positief en viel gunstiger uit dan verwacht. Dit betekent echter niet dat er structureel extra financiële ruimte is voor de komende jaren. Op langere termijn blijft de financiële situatie aandacht vragen. Dit ziet u terug in het verwachte resultaat voor 2026. Met de voorgestelde wettelijk verplichte en onvermijdelijke bijstellingen laat 2026 een nadelig resultaat zien van € 719.000:

Verloopoverzicht resultaten 2026 (x € 1.000)

2027

A. Resultaten na begrotingsraad 2026 Belastingverordening

36 V 15 N

B. Vertrekpunt voorjaarsrapportage 2026

21 V

1

Bijstellingen voorjaarsrapportage 2026

740 N

Geraamde resultaten 2026

719 N

Kaders Financiële verordening 2025 gemeente Rhenen BBV (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) Beoogd doel Kennisnemen van het geactualiseerde beeld voor 2026 en de financiële bijstellingen vast te stellen. Argumenten 1.1 Door periodiek de financiën te beoordelen krijgen we inzicht in de ontwikkeling van het resultaat en kan tijdig geanticipeerd worden op mogelijke tekorten 2.1 De raad heeft het budgetrecht en dient te besluiten over de bijstellingen van de budgetten op programmaniveau 3.1 De raad heeft het budgetrecht en bepaalt de hoogte en de bestemming van het resultaat Wij stellen voor om de programmabudgetten 2026, zoals vastgesteld in de begroting 2026, te wijzigen met een bedrag van € 740.000. Het nadelige resultaat verwerken we op de stelpost begrotingssaldo. 4.1 Op 27 mei en 8 juli 2025 heeft de raad besluiten genomen over de ombuigingen De ombuigingen zijn, al dan niet geamendeerd, vastgesteld. Daarbij spraken we af om de stand van zaken van de ombuigingen te rapporteren bij de voorjaarsrapportage en najaarsrapportage. In bijlage 2 staat de monitor ombuigingen.

Deze monitor gebruikt een stoplichtmodel om de voortgang te laten zien: ▪ Groen: inhoudelijk en financieel volgens planning ▪ Oranje: mogelijk risico met impact op de planning ▪ Rood: zeer waarschijnlijk risico met impact op de planning Bij de oranje en rode ombuigingen bevat de monitor een korte toelichting. Is een ombuiging groen, dan verloopt deze volgens planning of is zij al gerealiseerd. Alle ombuigingen zijn zorgvuldig voorbereid en worden actief gemonitord. Toch kan de uitvoering in de praktijk afwijken van de verwachting. Als dat gebeurt, sturen wij bij en rapporteren wij hierover. Kanttekeningen (risico's en nadelen) 3.1 Het resultaat fluctueert lopende het jaar Wij realiseren ons dat de resultaten gedurende het jaar kunnen fluctueren. De ervaring laat zien dat het financiële beeld aan het begin van het jaar vaak ongunstig lijkt, terwijl later blijkt dat er op onderdelen minder wordt uitgegeven of dat extra inkomsten binnenkomen. Dit kan ook komen door projecten die vertragen, bijvoorbeeld door landelijke regelgeving, capaciteitsproblemen of procedures. Aanvullende financiële notities De financiële ontwikkelingen worden incidenteel verwerkt in 2026. De structurele effecten van deze rapportage zijn verwerkt in de Perspectiefnota 2027-2030.

Vervolg Vervolgstappen Het raadsvoorstel doorloopt het reguliere proces na collegebehandeling in de raadscommissie van 29 juni 2026 en vervolgens de raadsvergadering van 7 juli 2026. Monitoring of evaluatie Deze rapportage maakt onderdeel uit van de P&C-cyclus.

2

Participatie Niet van toepassing Communicatie Na een besluit van de gemeenteraad wordt een persbericht verstuurd. Bijlagen Bijlage 1: Voorjaarsrapportage met financiële ontwikkelingen 2026, inclusief de effecten van de meicirculaire 2026 Bijlage 2: Monitor ombuigingen Bijlage 3: Meicirculaire 2026

3